【商業(yè)計劃書】食品、煙酒、飲料

【商業(yè)計劃書】食品、煙酒、飲料,商業(yè)計劃書,商業(yè),計劃書,食品,煙酒,飲料 優(yōu)質(zhì)獼猴桃酒開發(fā)可行性研究報告 優(yōu)質(zhì)獼猴桃酒開發(fā)可行性研究報告 編報單位：瀏陽市生產(chǎn)力促進(jìn)中心長沙國猿獼猴桃開發(fā)有限責(zé)任公司 單位負(fù)責(zé)人：陳淑球周雙都 聯(lián)系人：陳淑球周雙都 聯(lián)系電話：0731—318318613874869734 0731-361169113875863656 公司地址：湖南省瀏陽市官橋鄉(xiāng)沙子坪 郵政編碼：410318 編報時間：二00三年四月 項目名稱：優(yōu)質(zhì)獼猴桃酒開發(fā) 項目承辦單位：瀏陽市生產(chǎn)力促進(jìn)中心長沙國猿獼猴桃開發(fā)有限責(zé)任公司 項目負(fù)責(zé)人：陳淑球（董事長）周雙都（總經(jīng)理） 項目技術(shù)負(fù)責(zé)人： 李文炳（高級工程師）歐陽德山（高級工程師） 王仁才（教授）胡國南（高級工程師） 項目經(jīng)濟負(fù)責(zé)人：陳淑球（董事長） 參加人員：戴治安（生產(chǎn)經(jīng)理）、程曉峰（技術(shù)員） 張艷（技術(shù)員） 可行性報告編寫單位： 瀏陽市生產(chǎn)力促進(jìn)中心長沙國猿獼猴桃開發(fā)有限責(zé)任公司 優(yōu)質(zhì)獼猴桃酒開發(fā)可行性研究報告 一、立項背景與意義 獼猴桃，被譽為“果中之王”、“天然植物維生素C”、“無污染、高營養(yǎng)保健佳果”，含有十分豐富的蛋白質(zhì)、脂肪、糖、鈣、磷、鐵等礦物質(zhì)以及人體所需的微量元素、多種安基酸及解朊酶，尤其是維生素C含量高，是一般水果的十幾倍至幾十倍。對防治癌病、心血管病、高血壓、痔瘡、習(xí)慣性便秘等疾病能起到很好的食療作用，具有很高的醫(yī)療價值和保健功能。 獼猴桃鮮果屬軟質(zhì)水果，給貯藏和運輸帶來了不便，不能滿足人們長期食用的需求，也制約了獼猴桃大面積種植及其產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。獼猴桃的開發(fā)價值得到了世界各地的充分認(rèn)識，意大利、新西蘭等國家獼猴桃種植和加工產(chǎn)業(yè)化程度已經(jīng)很高，在我國的陜西和我省湘西等地也大面積種植了獼猴桃，目前，獼猴桃果醬、果汁、果脯、和糖水罐頭等產(chǎn)品以各種品牌進(jìn)入市場，深受消費者歡迎，作為保健藥品“獼猴桃果王素”也被一些投資商看好，正在開發(fā)前期。作為獼猴桃果酒，其加工工藝已基本成熟，其口感和營養(yǎng)價值也得到社會普遍公認(rèn)，由我公司加工的國猿牌獼猴桃果酒（獼猴桃干酒和獼猴桃甜酒兩個品種）在湖南省第四屆農(nóng)博會上被評為酒類唯一金獎，2003年3月份，被全國人大第十屆第一次會議和全國政協(xié)會議選定為會議用酒。其食用營養(yǎng)價值遠(yuǎn)比葡萄酒要高，由于葡萄酒釀造歷史悠久，飲用葡萄酒成為人們的習(xí)慣，獼猴桃酒作為酒類一個新品種，要被人們所接受，要把人們飲用葡萄酒的習(xí)慣變?yōu)轱嬘毛J猴桃酒，需要做大量的宣傳工作，新產(chǎn)品引導(dǎo)消費，需要大量的宣傳廣告費用，這也是目前獼猴桃酒還沒有在我國形成品牌正式上市的主要原因。但由于獼猴桃本身所具有的營養(yǎng)價值和獼猴桃酒釀造工藝的成熟，其口感和營養(yǎng)價值一定會使果酒消費群體由飲用葡萄酒轉(zhuǎn)向獼猴桃酒。 獼猴桃酒開發(fā)具有以下幾個方面的意義： 1、能帶動適宜于獼猴桃種植的廣大地區(qū)農(nóng)民從事獼猴桃種植。獼猴桃種植病蟲害少，種植難度比葡萄種植難度小，易于推廣。其種植效益比葡萄種植高，栽種后第二年開始掛果，第四年進(jìn)入盛果期，畝產(chǎn)一般可達(dá)1500—2000公斤，栽種三年后按公司保本價計算，農(nóng)民可實現(xiàn)畝平收入3000元—4000元，公司采用公司加基地加農(nóng)戶的經(jīng)營模式，有利于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，有利于調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入。 2、豐富果酒市場，為消費者提供更加具有營養(yǎng)價值的果酒，公司利用現(xiàn)代微生物發(fā)酵技術(shù)，為消費者生產(chǎn)出高營養(yǎng)環(huán)保綠色食品，豐富人們的物質(zhì)生活，促進(jìn)人們身體健康。 3、發(fā)展地方經(jīng)濟，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展。 4、增加出口創(chuàng)匯。目前獼猴桃酒的主要消費市場仍在歐、美等發(fā)達(dá)國家的原飲用葡萄酒的群體中。公司的營銷思路是主攻外銷、做大內(nèi)銷。 5、安排就業(yè)，促進(jìn)農(nóng)村剩余勞動力轉(zhuǎn)移。 6、促進(jìn)農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)的發(fā)展。 二、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢 目前，在國內(nèi)獼猴桃酒的生產(chǎn)仍然處于初級階段，體現(xiàn)在產(chǎn)量少，沒有形成市場知名品牌，產(chǎn)品質(zhì)量仍然存在著風(fēng)味差，缺乏獼猴桃酒特有的風(fēng)味；口感差，不爽口，有過酸過澀的感覺；產(chǎn)品穩(wěn)定性差，易變色，易氧化，易沉淀等問題，導(dǎo)致市場銷售不暢，產(chǎn)品達(dá)不到出口標(biāo)準(zhǔn)。 獼猴桃原本產(chǎn)于我國，早在100多年前，新西蘭從我國引進(jìn)野生獼猴桃，并不斷加以培育，到二十世紀(jì)末，新西蘭獼猴桃名聲大噪，風(fēng)靡全球。我國獼猴桃種植從二十世紀(jì)八十年代開始起步，1991年進(jìn)入發(fā)展期，隨著發(fā)達(dá)國家獼猴桃消費熱的興起和我國人民生活水平的提高，中國獼猴桃的種植面積已超過意大利、新西蘭等發(fā)達(dá)國家。據(jù)統(tǒng)計，全國栽種面積已達(dá)4萬多公傾，居世界第一；獼猴桃消費熱在 優(yōu)質(zhì)獼猴桃酒開發(fā)可行性研究報告 我國已悄然興起，形成了我國三大獼猴桃主產(chǎn)區(qū)（湖南湘西、河南西峽、陜西秦美）。2002年，我國人均水果年肖費量達(dá)到50公斤，但由于水果加工落后，我國果汁、果醬、果酒人均消費量只有0.9公斤，僅為世界平均水平的1/7，是美國等發(fā)達(dá)國家的1/30-1/40。由于果品加工的食品在衛(wèi)生、營養(yǎng)、貯藏、運輸?shù)确矫鎯?yōu)于鮮果，直接食用原果的人群只占水果消費人群的10—20，80有人群將以果汁、果醬、果酒作為首選飲料。因此，飲用果汁、果醬、果酒已成為世界水果消費的大趨勢。人們對于低度果酒的需求量將不斷增大。獼猴桃作為“水果之王”，其主要加工產(chǎn)品—獼猴桃酒，將獨占果酒食品鰲頭，與葡萄酒一爭高下。開發(fā)前景十分可觀。 三、項目實施的主要內(nèi)容、技術(shù)關(guān)鍵與創(chuàng)新點、預(yù)期目標(biāo) 項目實施的主要內(nèi)容： 1、采用良種配套豐產(chǎn)技術(shù)，引種、選育、嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)選地、制定無污染施肥施藥措施，標(biāo)準(zhǔn)化栽培，重點發(fā)展2—3個適合本地栽種、符合加工要求的鮮食和加工兼用型良種，且保證盛果期產(chǎn)量達(dá)到畝產(chǎn)2000公斤以上。 2、開發(fā)適于加工的采收技術(shù)和節(jié)能貯藏技術(shù)。 3、采用鮮果按成熟程度分級分類采用不同的發(fā)酵處理技術(shù)。 4、采用酶處理技術(shù)。 5、果汁酸度糖度調(diào)整技術(shù)。 6、抗氧化技術(shù)。 7、果酒沉清處理技術(shù)。 8、人工純種優(yōu)質(zhì)酵母菌發(fā)酵技術(shù)。 9、溫控發(fā)酵技術(shù)。 10、低溫、密封貯藏技術(shù)。 通過以上技術(shù)內(nèi)容的實施，保證獼猴桃果酒清澈透明、酸度適中、糖度適中口感清爽無不適風(fēng)味、同時最有效地保存果汁中的維生素C及其他營養(yǎng)成份不受損失、保證成品酒的穩(wěn)定性，使我公司生產(chǎn)的國猿牌獼猴桃酒達(dá)到國際出口標(biāo)準(zhǔn)。 技術(shù)關(guān)鍵及創(chuàng)新點： 1、對果汁進(jìn)行兩次酶處理。果膠酶應(yīng)用于獼猴桃酒的加工過程中第一次處理，可以有效分解果實中的果膠質(zhì)，從而提高果汁的出汁率。但要獲得發(fā)酵用的澄清的獼猴桃汁，必須第二次使用果膠酶，而且每次果膠酶的用量、用法、作用溫度和時間都不相同，從而獲得澄清的獼猴桃汁，對解決獼猴桃酒的風(fēng)味和口感，使獼猴桃酒達(dá)到純凈爽口的出口標(biāo)準(zhǔn)起關(guān)鍵作用。 2、少量分次使用抗氧化劑?？寡趸瘎┑氖褂脤Ρ４娅J猴桃果汁中的維生素C效果明顯，同時對形成獼猴桃酒特有的風(fēng)味也起明顯作用，而采用少量分次使用抗氧化劑既能保證抗氧化劑在產(chǎn)品加工的全過程中起到的積極作用，又能避免一次過量使用帶來的副作用，保證使用量符合國家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。少量分次使用就是將國家標(biāo)準(zhǔn)允許的抗氧化劑總加量分為若干次加入，而且是在每一次關(guān)鍵時間加入其中一部分。 3、穩(wěn)定性技術(shù)。獼猴桃酒的穩(wěn)定是關(guān)系到產(chǎn)品貨架期的大事，本研究結(jié)合前兩項創(chuàng)新，結(jié)合篩選優(yōu)良菌種的穩(wěn)定技術(shù)，使酒的質(zhì)量能夠在銷售期內(nèi)不發(fā)生氧化，不沉淀，不變味。主要技術(shù)是以篩選穩(wěn)定處理劑為基礎(chǔ)，要求穩(wěn)定處理劑效果好，不影響酒的風(fēng)味和質(zhì)量，同時，總結(jié)出一套完整的使用技術(shù)。 預(yù)期目標(biāo)： 1、通過本研究，摸索出兩次酶處理的最佳用量、用法、作用溫度和時間；抗氧化劑加入的最佳次數(shù)、加入量、最佳加入時間；總結(jié)出一套完整的穩(wěn)定劑使用技術(shù)。使我公司獼猴桃酒加工技術(shù)達(dá)到國際領(lǐng)先水平。 2、使我公司生產(chǎn)的獼猴桃酒達(dá)到顏色為黃綠色、澄清透明、具有獼猴桃酒特有的果香、甜酸適口、純凈清爽、穩(wěn)定性強，各項理化檢測指標(biāo)達(dá)到出口標(biāo)準(zhǔn)并逐步形成獨特的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 表一、感觀要求（企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與國家行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)對照） 標(biāo)準(zhǔn)類別國家標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 項目級別優(yōu)等品合格品全部產(chǎn)品 外觀澄清、透明、無懸浮物、無沉淀。澄清、透明、無懸浮物、無沉淀。 色澤干、半干酒微黃或淺黃色微黃或淺黃色 半甜、甜酒淺黃或金黃色淺黃或金黃色 香氣具有獼猴桃清新的果香和醇厚、清雅、諧調(diào)的酒香具有獼猴桃果香和純正的酒香，無異香具有獼猴桃清新的果香和醇厚、清雅、諧調(diào)的酒香 滋味干、半干酒具有純凈新鮮爽怡口感，酒體純正、完整，諧調(diào)適口酒體醇和爽口，無異味具有純凈新鮮爽怡口感，酒體純正、完整，諧調(diào)適口 半甜、甜酒具有純凈新鮮爽怡口感，酒體醇厚，酸甜協(xié)調(diào)酒體醇和爽口，酸甜協(xié)調(diào)，無異味具有純凈新鮮爽怡口感，酒體醇厚，酸甜協(xié)調(diào) 表二、理化要求（企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與國家標(biāo)準(zhǔn)對照） 標(biāo)準(zhǔn)類別國家標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 科目級別優(yōu)等品合格品全部產(chǎn)品 酒精度?C（v/v）酒度8.0-18.0干酒10.0 半干酒10.0 半甜酒12.0 甜酒12.0 允許差±1.0±1.0 總糖(以葡萄糖計)g/L干酒≤4.0≤7.0 半干酒4.1-12.07.0-15.0 半甜酒12.1-50.015.0-50.0 甜酒gt;50.0gt;50.0 干浸出物g/L≥14.0≥12.0 滴定酸(以酒石酸計)g/L4.0-8.08.0-12.0 揮發(fā)酸(以乙酸計)g/L≤0.8≤1.1 維生素Cmg/L干、半干酒≥200 半甜、甜酒≥150 總二氧化硫mg/L≤250≤250 游離二氧化硫mg/L≤50≤50 四、產(chǎn)業(yè)化前景與市場需求 1、市場容量分析，隨著我國經(jīng)濟發(fā)展水平提高和人們收入水平提高，人們衛(wèi)生、營養(yǎng)、環(huán)保、安全、保健意識增強，人們對水果及其加工產(chǎn)品需求將不斷擴大，尤其對富含維生素和微量元素的獼猴桃鮮果及其加工產(chǎn)品需求潛力巨大，按人均消費水果50公斤計，獼猴桃消費量只需點其他水果類中的10，人均消費獼猴桃5公斤，國內(nèi)市場對獼猴桃總需求量將是60-100億公斤。根據(jù)世界水果消費發(fā)展趨勢，人們直接食用原果只占水果消費總量的10-20，那么，獼猴桃加工產(chǎn)品的需求量將是48-80億公斤。由于獼猴桃酒酒精度低，口感香醇，營養(yǎng)價值高，男女老少都可飲用，由于獼猴桃酒是經(jīng)過發(fā)酵處理的產(chǎn)品，易于人體消化吸收，比獼猴桃果汁、果脯等更受歡迎，在獼猴桃加工產(chǎn)品中獼猴桃酒將占很大份額。按獼猴桃酒占獼猴桃加工產(chǎn)品需求量的30推算，國內(nèi)需求量是14.4-24億公斤。（144-240萬噸）。而目前獼猴桃酒規(guī)模生產(chǎn)廠家國內(nèi)還沒有一家，獼猴桃酒生產(chǎn)有著廣闊的市場空間。 2、原材料供應(yīng)充足。據(jù)統(tǒng)計，我國獼猴桃栽種面積已達(dá)4萬余公傾，年產(chǎn)量增加9萬余噸，僅湖南湘西自治州2000年栽種面積就達(dá)5萬畝，年產(chǎn)量達(dá)2萬噸。獼猴桃酒生產(chǎn)將極大地帶動獼猴桃種植業(yè)發(fā)展及化工等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 3、國際市場容量大。隨著人們對獼猴桃營養(yǎng)價值的認(rèn)識提高，獼猴桃酒將比葡萄酒更受歡迎。國際市場容量將不斷擴大。 4、除了獼猴桃酒加工，還可以將獼猴桃加工成果汁、果醬、果脯及保健藥品—果王素，獼猴桃價值將成倍增加。可見，獼猴桃種植及其酒類加工產(chǎn)品這一產(chǎn)業(yè)是一個產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度大、延伸空間廣，具有十分美好的發(fā)展前景。 五、現(xiàn)在工作基礎(chǔ)、條件和優(yōu)勢 1、公司現(xiàn)有標(biāo)準(zhǔn)化獼猴桃栽培基地100畝，獼猴桃優(yōu)質(zhì)種畝基地50畝。并將公司選育出的優(yōu)良品種“米良一號”種苗8000株推廣到周邊農(nóng)戶進(jìn)行栽種，建立了標(biāo)準(zhǔn)化種植基地500畝，為獼猴桃酒生產(chǎn)提供了優(yōu)質(zhì)獼猴桃原料打下了基礎(chǔ)。 2、公司聘請湖南農(nóng)大獼猴桃栽培教授、碩士生導(dǎo)師王仁才負(fù)責(zé)獼猴桃種植技術(shù)及基地開拓技術(shù)總監(jiān)。 3、聘請湖南省輕工業(yè)研究所專門從事酒類發(fā)酵研究工作的高級工程師李文炳、瀏陽市原食品工業(yè)辦多年從事獼猴桃酒生產(chǎn)研究的食品高級工程師歐陽德山、原瀏陽市酒廠技術(shù)廠長兼總工程師長期從事釀酒技術(shù)工作的胡國南等專家負(fù)責(zé)公司的獼猴桃酒生產(chǎn)工藝技術(shù)、及化驗。 4、公司已征地50畝作為廠房建設(shè)用地，并完成了800平方米基建工程，正在加緊進(jìn)行新的基建工程建設(shè)。上了一條獼猴桃酒生產(chǎn)線，并已按照新的技術(shù)工藝試生產(chǎn)出獼猴桃酒25噸，該產(chǎn)品參加2002年湖南省第四屆農(nóng)博會，獲得酒類唯一金獎。經(jīng)國家有關(guān)部門嚴(yán)格檢驗檢測，2003年3月又被全國人民代表大會第十屆第一次會議和全國政協(xié)會議選定為會議用酒。有力地支持了全國“兩會”的召開。 5、國猿獼猴桃酒已進(jìn)行商標(biāo)注冊，公司營業(yè)執(zhí)照和一切手續(xù)都已辦齊，并正在申請ISO9000質(zhì)量體系認(rèn)證。 6、市場營銷方面，已申請美國商務(wù)集團(tuán)NL營養(yǎng)標(biāo)志認(rèn)證和出口美國市場試銷協(xié)議，并就美國市場代理和FDA國際標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證事項與美國商務(wù)集團(tuán)北京辦事處達(dá)成了合作意向。內(nèi)銷拓展工作也在逐步推開，和省人大泰天賓館、家潤多超市瀏陽分店、瀏陽神農(nóng)山莊等單位簽定了產(chǎn)品銷售協(xié)議。 7、已建立了小型化驗室，正在與省商檢局、省技術(shù)監(jiān)督局協(xié)商有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和出口檢驗。 8、技術(shù)工藝已完成中試，基本成熟和穩(wěn)定。 9、公司所在地官橋鄉(xiāng)，與長沙、株洲、江西南昌等城市毗鄰，交通方便。距離株洲四十分鐘路程，距離長沙一個半小時路程，距離黃花國際機場一個小時路程。 六、項目實施方案、組織方式與課題分解 公司成立生產(chǎn)原料采購與種植基地部、果酒釀造部、技術(shù)工藝及新加工品開發(fā)部、市場營銷部、財務(wù)部、行政人事后勤部等機構(gòu)。 1、建立獼猴桃良種苗木和標(biāo)準(zhǔn)化獼猴桃種植基地。公司建立50畝優(yōu)質(zhì)獼猴桃品種選育和苗木培育基地，同時采用公司加基地加農(nóng)戶的運作模式，統(tǒng)一供應(yīng)種苗、統(tǒng)一栽培技術(shù)、選擇適宜土質(zhì)、保底價收購，與農(nóng)戶簽訂協(xié)議，發(fā)展獼猴桃種植基地1000畝。并建立標(biāo)準(zhǔn)化獼猴桃栽培技術(shù)體系，以保障優(yōu)質(zhì)獼猴桃原料供應(yīng)。同時其他化工原料有固定和優(yōu)良的采購進(jìn)貨渠道，以保障生產(chǎn)工藝的穩(wěn)定性。由生產(chǎn)原料采購與種植基地部負(fù)責(zé)。 2、完成年產(chǎn)400噸獼猴桃酒生產(chǎn)線。與技術(shù)工藝及新加工品開發(fā)部一起，制定技術(shù)操作規(guī)程，保證每道工序按技術(shù)要求進(jìn)行生產(chǎn)。由果酒釀造部負(fù)責(zé)。 3、摸索出兩次酶處理的最佳用量、用法、作用溫度和時間；抗氧化劑加入的最佳次數(shù)、加入量、最佳加入時間；總結(jié)出一套完整的穩(wěn)定劑使用技術(shù)。使我公司獼猴桃酒加工技術(shù)達(dá)到國際領(lǐng)先水平。建立有效地科研激勵機制。由技術(shù)工藝及新加工品開發(fā)部負(fù)責(zé)。 4、主攻外銷、做大內(nèi)銷。根據(jù)獼猴桃酒消費市場特點，確定最佳營銷思路，建立營銷模式和營銷渠道，盡快拓展內(nèi)、外銷市場。由市場營銷部負(fù)責(zé)。 5、確定崗位，招聘和培訓(xùn)專業(yè)人才。完成基建任務(wù)。處理各種內(nèi)外關(guān)系，營造公司寬松的經(jīng)營環(huán)境。做好內(nèi)部員工思想工作，樹立高品位的經(jīng)營理念和公司形象。由行政人事后勤部負(fù)責(zé)。 公司嚴(yán)格按ISO9000質(zhì)量管理體系進(jìn)行管理。 七、進(jìn)度安排與年度計劃內(nèi)容 2003年底前完成以下工作： 1、完成獼猴桃種植基地400畝；出臺獼猴桃栽培技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和土質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)。 2、完成年產(chǎn)400噸獼猴桃酒生產(chǎn)線機械設(shè)備定型與選購、安裝、測試；所有機修、操作人員到位，生產(chǎn)線投入使用。 3、完成4270平方米廠房建設(shè)及辦公場所基建任務(wù)。 4、完成獼猴桃酒生產(chǎn)200噸，產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)，并基本完成兩次酶處理的最佳用量、用法、作用溫度和時間；抗氧化劑加入的最佳次數(shù)、加入量、最佳加入時間的研究任務(wù)。 5、完成各項內(nèi)部管理制度。 6、各項合資、融資到位。 7、完成100噸獼猴桃酒銷售，實現(xiàn)銷售收入400萬元。創(chuàng)利稅100-150萬元。 8、銷售渠道初具規(guī)模。 2004年完成以下工作： 1、完成種植基地500畝。選育或引進(jìn)培育優(yōu)質(zhì)品種2-3個，完成推廣優(yōu)質(zhì)種苗4萬株。 2、完成獼猴桃酒生產(chǎn)400噸，產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到出口標(biāo)準(zhǔn)，總結(jié)出一套完整的穩(wěn)定劑使用技術(shù)。各項工藝技術(shù)穩(wěn)定成熟。 3、實現(xiàn)銷售收入1000萬元。創(chuàng)利稅300-400萬元。建立穩(wěn)定的銷售渠道。 4、進(jìn)一步完善各項內(nèi)部管理制度。 5、開展果汁、果醬、果王素等新加工品研究。 2005年完成以下工作： 1、完成種植基地1000畝。選育、培植優(yōu)質(zhì)品種3-4個。推廣優(yōu)質(zhì)種苗8萬株。 2、完成獼猴桃酒釀造600-800噸。進(jìn)一步穩(wěn)定公司獼猴桃酒的品質(zhì)，制定和申請公司獼猴桃酒釀造標(biāo)準(zhǔn)，打造公司獨特品牌，使我公司獼猴桃酒加工技術(shù)達(dá)到國際領(lǐng)先水平。 3、實現(xiàn)銷售收入2000萬元。創(chuàng)利稅600-800萬元。進(jìn)一步擴大廣告宣傳，使公司國猿牌獼猴桃酒成為國際國內(nèi)知名品牌。 4、新上果汁、果醬、果王素等新加工品生產(chǎn)線。拓展經(jīng)營領(lǐng)域。 公司總的目標(biāo)是：用五到六年時間，實現(xiàn)年產(chǎn)值和銷售收入過億元，獼猴桃酒在國內(nèi)市場占有份額達(dá)到40，實現(xiàn)年創(chuàng)利稅3000-4000萬元。 八、項目承擔(dān)單位和主要研究人員簡介 項目承擔(dān)單位：長沙國猿獼猴桃開發(fā)有限公司，創(chuàng)建于2002年8月，注冊資金50萬元，企業(yè)代碼74062193-7，是民營股份制企業(yè)，現(xiàn)擁有優(yōu)質(zhì)獼猴桃種苗繁育基地50畝，獼猴桃酒釀造廠區(qū)占地50畝，擁有研究開發(fā)人員7人，其中工程師和高級工程師4人。主要經(jīng)營優(yōu)質(zhì)獼猴桃種苗繁育、花卉苗木、獼猴桃酒釀造?，F(xiàn)已成功釀造出優(yōu)質(zhì)獼猴桃酒。公司采取“公司加基地加農(nóng)戶”的經(jīng)營模式致力于獼猴桃加工產(chǎn)品開發(fā)及園林綠化工程，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化?，F(xiàn)已形成年出種苗80000株、年釀酒100噸的生產(chǎn)能力。2002年8-12月完成產(chǎn)值220萬元。 主要研究人員簡介： 項目負(fù)責(zé)人：陳淑球，公司董事長，女，1952年9月出生，大專文化，瀏陽市政協(xié)委員，個體私營企業(yè)主協(xié)會理事。 李文炳，男，1946年2月出生，1996年畢業(yè)于北京大學(xué)生物系，高級工程師。任職于湖南省輕工業(yè)研究所，長期從事食品發(fā)酵研究工作。 王仁才，男，1962年8月出生，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)園藝園林學(xué)院果樹學(xué)教授，碩士生導(dǎo)師，一直從事果樹栽培、果實采后處理與貯藏保鮮理論和技術(shù)方面的教學(xué)、研究與推廣工作。對獼猴桃良種選育、栽培技術(shù)、采后處理與貯藏保鮮等進(jìn)行了系統(tǒng)研究，“沁香獼猴桃良種選育研究”獲2001年省科技進(jìn)步三等獎。 歐陽德山，男，1934年10月出生，食品高級工程師，曾供職于瀏陽市食品工業(yè)辦公室，長期從事食品加工研究，特別是對獼猴桃酒釀造研究頗深。 胡國南，女，1941年1月出生，1966年畢業(yè)于中國人民解放軍哈爾濱軍事工程學(xué)院，曾任職于北京市防化學(xué)兵研究院、瀏陽市酒廠，曾任瀏陽市酒廠技術(shù)廠長兼總工程師，長期從事釀酒技術(shù)工作。曾多次獲國家、省、市級科技進(jìn)步獎和“湖南省全面質(zhì)量管理先進(jìn)工作者”等稱號。 九、經(jīng)費預(yù)算來源、使用計劃 1、經(jīng)費使用計劃：按年產(chǎn)400噸獼猴桃酒生產(chǎn)能力設(shè)計要求，經(jīng)費投入使用情況如下： 表一、總投資單位：萬元 項目金額 開發(fā)前期投資(可行性論證、科研、手續(xù)、產(chǎn)品前期推介)150 基建投資征地費用200 生產(chǎn)車間56 輔助車間56 生活設(shè)施74 機械設(shè)備投資生產(chǎn)設(shè)備569.61 包裝設(shè)備21.94 水處理設(shè)備3.45 運輸設(shè)備45 流動資金投資原材料及輔助材料277．33 包裝材料263．99 宣傳廣告市場促銷費用600 工資及水電等制作費用117．33 管理費用50 合計2484.65 表二、各項投資明細(xì) 項目名稱規(guī)格數(shù)量單價(萬元)金額（萬元） 一基建部分386 1、征收土地100畝2200 2、生產(chǎn)車間1400平方米56 ①、前處理車間單層200平方米0.048 ②、發(fā)酵車間單層500平方米、、20 ③、成品車間單層200平方米、、8 ④、調(diào)配車間單層150平方米、、6 ⑤、洗瓶車間單層150平方米、、6 ⑥、灌裝車間單層200平方米、、8 3、輔助車間1020平方米56 ⑴、原料庫單層200平方米0.036 ⑵、冷凍庫單層400平方米0.0416 ⑶、一般材料庫單層100平方米0.033 ⑷、機修車間單層100平方米、、3 ⑸、變電間單層20平方米、、0.6 ⑹、水處理車間單層50平方米0.042 ⑺、鍋爐房單層50平方米、、2 ⑻、化驗檢測室單層50平方米、、2 ⑼、污水處理車間單層50平方米、、2 續(xù)上表2 ⑽、冷熱管道安裝12.4 ⑾、化驗設(shè)備安裝7 4、生活及辦公設(shè)施1850平方米74 ①、辦公樓三層600平方米0.0636 ②、食堂單層100平方米0.044 ③、更衣室單層30平方米0.030.9 ④、浴室單層50平方米、、1.5 ⑤、廁所單層20平方米、、0.6 ⑥、宿舍三層600平方米0.03521 ⑦、車庫單層100平方米0.033 ⑧、鍋爐7 二、機械設(shè)備640 1、生產(chǎn)設(shè)備569.61 ⑴、水果清洗機CX3012.582.58 ⑵、輸送裝置D3011.881.88 ⑶、噴淋機XG20A13.733.73 ⑷、提升機11.51.5 ⑸、破碎機GS611.41.4 ⑹、打漿機DT-3三道15.95.9 ⑺、離心機1000三足式236 ⑻、夾層鍋JG-30032.55 ⑼、常壓化糖鍋CQG60011.381.38 ⑽、超高壓藏式滅菌機MIG40111.5011.50 ⑾、板式熱交換器2-T-2041.66.4 ⑿、臥式殺菌鍋MJW2000224 ⒀、小推車50.0460.23 ⒁、不銹鋼發(fā)酵罐20T2520500 ⒂、果汁分離機JLF650110.810.8 ⒃、果汁過濾設(shè)備GL25020.581.16 ⒄、微孔膜過濾機20*6芯（5M2/H）11.451.45 ⒅、酒泵4.7 aZXB5-30自吸式40.421.68 ZXB10-30自吸式20.490.98 cZXB20-25自吸式40.512.04 2、包裝設(shè)備21.94 ①、刷瓶機2420.981.96 ②、沖瓶機不銹鋼CP3010.850.85 ③、洗瓶機不銹鋼BX2C17.57.5 ④、自動易拉罐封口機JB-212.702.70 ⑤、易拉罐自動翻罐裝置11.381.38 ⑥、印碼機DW4-28010.350.35 ⑦、定量多瓶灌裝機GD-1220.851.70 ⑧、裝箱機ZX15.55.5 3、水處理設(shè)備3.45 ①、中空纖維過濾器UF3T/H11.251.25 ②、臭氧殺菌機XG10g12.22.2 4、運輸設(shè)備45 ①、東風(fēng)貨車4T21530 ②、交通車14座11515 三、流動資金1308.65 1、原輔材料277．33 2、包裝材料263．99 3、廣告費600 4、工資及水電費117．33 5、管理費50 四、前期開發(fā)費150 合計總投資2484.65 2、資金來源 方案一、股份合資①、按自有資金占全部總投資的70確定自籌資金1734萬元。公司目前已投入設(shè)備、基建、及產(chǎn)品品牌打造、前期開發(fā)費用、土地征用資金440萬元，（其中原發(fā)起股金50萬元，借款53萬元，經(jīng)營利潤和資本增值337萬元），計劃擴股1294萬元。原發(fā)起股加新增股折合股金1544萬元,(經(jīng)股東會協(xié)商討論確定原發(fā)起股每股為3萬元,在新增股之前,每股變?yōu)?5萬元,折合為3股,也就是說440萬元只占股金250萬元.)。每股5萬元，共309股,15.44萬元占一個百分點。②、各級政府部門爭取項目資金250.65萬元，③、銀信部門貸款500萬元。 方案二、與澳大利亞國際投資集團(tuán)合作開發(fā)。爭取投資2500萬元，兩年建設(shè)期，十年全部償還，年利率3，從第三年開始，每年連本帶利償還13，分十年本利還清。 十、經(jīng)濟效益及還款能力分析 1、營業(yè)收入估算表單位:萬元 項目2003年2004年2005年2006年2007年2008年合計 獼猴桃干酒506.661215.981823.972431.973039.963039.9612058.50 獼猴桃甜酒426.66682.651023.981365.311706.641706.646911.86 合計933.321898.632847.963797.274746.604746.6018970.38 說明：營業(yè)收入2003年生產(chǎn)獼猴桃干酒和甜酒各100噸計算,獼猴桃干酒出廠價38元/瓶,甜酒32元/瓶,1333.33瓶/噸;2004年生產(chǎn)干酒240噸,甜酒160噸,共400噸;2005年生產(chǎn)干酒360噸,甜酒240噸,共計600噸;2006年生產(chǎn)干酒480噸,甜酒320噸,共計800噸;2007、2008年均生產(chǎn)干酒600噸，甜酒400噸，共計1000噸。 2、營業(yè)成本估算表單位:萬元 項目2003年2004年2005年2006年2007年2008年合計 原輔材料133.33277.33415.99554.66693.33693.332767.97 工資福利53.33106.66159.99213.33266.67266.671066.65 制造費用5.3310.6615.9921.3326.6726.67106.66 折舊費用102.60102.60102.60102.60102.6102.6705.6 包裝費用131.99263.99395.99527.99659.99659.992639.94 管理費用1501752002252502501300 變動成本343.65708.641062.961417.311771.661771.667075.88 固定成本242.6242.6242.6242.6242.6242.61455.6 直接生產(chǎn)總成本586.25951.241305.561659.912014.262014.268531.48 3、收益表單位:萬元 項目2003年2004年2005年2006年2007年2008年合計 營業(yè)收入933.321898.642847.963797.274746.604746.6018970.38 直接生產(chǎn)總成本586.25951.241305.561659.912014.262014.268531.48 營業(yè)費用149.66352.26622.83858.79994.72994.723972.98 營業(yè)稅金及附加128.17260.73391.09521.46651.83651.832605.11 財務(wù)費用3.47470403010227.4 利潤總額65.84260.41458.48717.111045.791075.793623.42 所得稅21.7285.93151.30236.65345.11355.011195.73 稅后利潤44.12174.47307.18480.46700.68720.782427.69 凈收益286.72417.07549.78723.06943.28963.383883.93 說明：營業(yè)費用包括運輸、廣告、銷售等費用。固定資折舊按年折舊率10折舊。各項稅費沒有扣除政策性優(yōu)惠減免和退稅。收益和利潤都作保守估算。 4、獼猴桃酒每瓶直接制作費用明細(xì) 獼猴桃干酒（元/瓶）獼猴桃甜酒（元/瓶） 項目金額（元）項目金額（元） 酒瓶2酒瓶2 木塞0.35木塞0.35 膠帽0.3膠帽0.3 標(biāo)簽0.2標(biāo)簽0.2 內(nèi)盒1.5內(nèi)盒1.5 外箱0.5外箱0.5 防偽標(biāo)志0.1防偽標(biāo)志0.1 原料6原料4 工資2工資2 水電費0.2水電費0.2 其他其他 合計13.15合計11.15 公司未來五年現(xiàn)金流量表單位：萬元 序號年份項目建設(shè)期及估算內(nèi)經(jīng)營期 200320042005200620072008合計 1現(xiàn)金流出1708.151494.372179.052763.773448.493448.4915042.32 1.1征地100100 1.2基建186186 1.3設(shè)備520520 1.4廣告300500700800100010004300 1.5付現(xiàn)成本及費用373.98733.641087.961442.311796.661796.667231.21 1.6稅金及附加128.17260.73391.09521.46651.83651.832605.11 1.7前期開發(fā)費用100100 2現(xiàn)金流入933.321898.642847.963797.274746.604746.6018970.38 2.1營業(yè)收入933.321898.642847.963797.274746.604746.6018970.38 3現(xiàn)金凈流量-774.83404.27668.911033.51298.111298.113928.07 4累計現(xiàn)金凈流量-774.83-370.56298.351331.852629.963928.07 5現(xiàn)金流量凈現(xiàn)值I=6339,95515.79730.78841.70841.703269.92 靜態(tài)投資回收期(年)為3.13年,動態(tài)投資回收期(年)為4年. 從以上估算和分析表格可以看出: 1、六年共收益3883.93萬元，總投資增值1398.64萬元，六年年平均凈收益為674.32萬元，年凈收益率為26.05。估計3.84年可收回全部投資。年平均增值率為9.4。 2、六年年平均利潤為404.615萬元，年平均總投資利潤率為16.66。每股年平均可分紅利0.915萬元。（總股本為1544萬元，每股5萬元，折合為309股），年均紅利率為18.3。 3、六年共完成營業(yè)稅及附加2605.11萬元,完成所得稅1195.73萬元,合計完成稅金3800.84萬元。年平均完成稅收633.47萬元。 4、六年累積收購農(nóng)民種植獼猴桃價值2767.97萬元，發(fā)放工資福利1066.65萬元。合計為農(nóng)民及工人實現(xiàn)收入3834.62萬元。 5、六年為國家創(chuàng)稅和為社會創(chuàng)收共計7635.46萬元。 6、盈虧平衡點分析示意圖：見下圖。從圖中可以看出，直接生產(chǎn)成本盈虧平衡點是年生產(chǎn)（銷售）100噸左右，總營業(yè)成本盈虧平衡點為年生產(chǎn)（銷售）250噸左右。生產(chǎn)規(guī)模必須大于年產(chǎn)250噸才能盈利.不同規(guī)模下單位成本見示意圖。 不同規(guī)模直接生產(chǎn)成本(變動生產(chǎn)費用和固定生產(chǎn)費用兩部分)和營業(yè)總成本(直接生產(chǎn)成本、產(chǎn)品銷售費用、稅費等)如下表:單位：元/瓶 年產(chǎn)量直接生產(chǎn)成本營業(yè)總成本平均出廠價每瓶利潤 200噸21.9832.53352.47 400噸17.8430.7535.64.85 600噸16.3229.8535.65.75 800噸15.5628.8835.66.72 1000噸15.127.6835.67.92 《優(yōu)質(zhì)獼猴桃酒開發(fā)可行性研究報告》 優(yōu)質(zhì)獼猴桃酒開發(fā)可行性研究報