2011年財(cái)政資金預(yù)算編報(bào)工作.ppt

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2011年財(cái)政資金預(yù)算編報(bào)工作 財(cái)會(huì)部2010年06月13日 2011年預(yù)算編制主要原則 2011年預(yù)算編報(bào)流程和分工 2011年一上預(yù)算編制要求 當(dāng)前經(jīng)濟(jì)財(cái)政形勢 注意事項(xiàng) 當(dāng)前經(jīng)濟(jì)財(cái)政形勢 今年以來 在黨中央 國務(wù)院實(shí)施應(yīng)對國際金融危機(jī)一攬子計(jì)劃的刺激下 國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行開局良好 經(jīng)濟(jì)發(fā)展雖然向好 但面臨的形勢極為復(fù)雜 經(jīng)濟(jì)快速增長較大程度上還是政策刺激的結(jié)果 也有去年同期基數(shù)較低的原因 金融危機(jī)的影響仍將持續(xù) 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變?nèi)蝿?wù)緊迫 通貨膨脹預(yù)期較強(qiáng) 防災(zāi)抗災(zāi)形勢嚴(yán)峻 受各種不確定因素的影響 2011年的經(jīng)濟(jì)財(cái)政形勢將會(huì)極為復(fù)雜 財(cái)政收支緊張的矛盾仍將持續(xù) 2011年預(yù)算編制主要原則 2011年中央部門預(yù)算編制要按照黨中央 國務(wù)院關(guān)于厲行節(jié)約的要求 樹立過緊日子的思想 從增收節(jié)支 提高效率上下功夫 確保財(cái)政資金使用效益得到充分發(fā)揮 加強(qiáng)管理 嚴(yán)格控制一般性支出 用于出國 車輛購置及運(yùn)行 公務(wù)接待等三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)原則上不得超過2010年壓縮后的預(yù)算規(guī)模 從緊編制項(xiàng)目支出預(yù)算 除黨中央 國務(wù)院已確定的重大支出以及教育 科學(xué) 農(nóng)業(yè)等重點(diǎn)支出外 其他項(xiàng)目支出預(yù)算原則上按零增長控制 加強(qiáng)財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理 加大結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金統(tǒng)籌力度 提高財(cái)政資金使用效率 6月中旬 7月31日布置 編報(bào)部門 一上 預(yù)算 一上 10月25日 11月1日下達(dá)部門預(yù)算 一下 控制數(shù) 一下 11月1日 12月10日各單位根據(jù) 一下 控制數(shù)編報(bào)部門 二上 預(yù)算 二上 下一年3月31日前根據(jù)財(cái)政批復(fù) 轉(zhuǎn)批有關(guān)單位 二下 預(yù)算數(shù) 二下 5月7日 5月15日預(yù)算項(xiàng)目清理階段 兩上兩下 上下結(jié)合 2011年預(yù)算編制流程 規(guī)劃發(fā)展部 負(fù)責(zé)基本建設(shè) 核能開發(fā)和核設(shè)施退役與放射性廢物治理等項(xiàng)目的計(jì)劃安排 科技部 負(fù)責(zé)國防基礎(chǔ)科研和技術(shù)基礎(chǔ)科研項(xiàng)目的計(jì)劃安排 財(cái)會(huì)部 成員單位 負(fù)責(zé)收購資金 兩費(fèi) 大設(shè)運(yùn)行費(fèi)等資金的申報(bào) 審查 核定等工作 最終負(fù)責(zé)中央部門預(yù)算的布置 匯總 分析和上報(bào)工作 負(fù)責(zé)根據(jù)集團(tuán)公司計(jì)劃上報(bào)的要求和預(yù)算編制的要求編報(bào)財(cái)政資金預(yù)算 2011年預(yù)算編制職責(zé)分工 基本支出 包括事業(yè)費(fèi) 離退休經(jīng)費(fèi) 住房改革支出 項(xiàng)目支出 包括軍品生產(chǎn)線維持維護(hù)費(fèi) 大型科研設(shè)施維護(hù)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi) 收購資金 鈾礦地質(zhì)勘察經(jīng)費(fèi) 基本建設(shè) 核設(shè)施退役及放射性廢物治理 核能開發(fā) 技術(shù)基礎(chǔ)科研 國防基礎(chǔ)科研 軍品配套 基礎(chǔ)產(chǎn)品創(chuàng)新 引進(jìn)技術(shù)消化吸收再創(chuàng)新 軍用技術(shù)推廣等 人員信息數(shù)據(jù)庫 2011年預(yù)算編制要求 一 編報(bào)內(nèi)容 享受財(cái)政事業(yè)費(fèi) 離退休經(jīng)費(fèi)和住房改革支出補(bǔ)助的事業(yè)單位 申請財(cái)政資金撥款項(xiàng)目的事業(yè)單位和企業(yè)單位 2011年預(yù)算編制要求 二 編報(bào)范圍 錄入01表 收入預(yù)算錄入表錄入02表 基本支出預(yù)算錄入表錄入03表 項(xiàng)目支出預(yù)算錄入表錄入08表 結(jié)余資金來源及科目調(diào)整情況錄入表錄入09表 中央行政事業(yè)單位住房改革支出預(yù)算錄入表錄入10表 中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)存量情況錄入表錄入11表 中央行政事業(yè)單位新增資產(chǎn)配置預(yù)算錄入表錄入12表 三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算錄入表 新增 錄入14表 中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入和行政單位資產(chǎn)出租出借收入預(yù)算錄入表 新增 錄入15表 中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入和行政單位資產(chǎn)出租出借收入安排支出預(yù)算錄入表 新增 2011年預(yù)算編制要求 三 編報(bào)報(bào)表 部門預(yù)算共15張錄入表 涉及10張 錄入01表 單位基礎(chǔ)信息表錄入03表 事業(yè)單位人員情況表錄入05表 在職人員工資信息表錄入06表 在職人員津貼補(bǔ)貼信息表錄入07表 離休人員工資及津貼補(bǔ)貼信息表錄入08表 退休人員工資及津貼補(bǔ)貼信息表 2011年預(yù)算編制要求 三 編報(bào)報(bào)表 人員信息數(shù)據(jù)庫共8張錄入表 涉及6張 錄入01表 2011年中央行政事業(yè)單位住房改革支出預(yù)算表錄入02表 2011年中央事業(yè)單位購房補(bǔ)貼預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表錄入03表 中央行政事業(yè)單位符合領(lǐng)取購房補(bǔ)貼條件職工基本情況表錄入04表 1999 2011年中央行政事業(yè)單位購房補(bǔ)貼需求情況表 2011年預(yù)算編制要求 三 編報(bào)報(bào)表 住房改革支出預(yù)算共4張錄入表 事業(yè)費(fèi)和離退休經(jīng)費(fèi) 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和人員增減變化情況編報(bào) 比2010年預(yù)算增減變化的要說明原因 住房改革支出 按照財(cái)政部的布置要求 根據(jù)所屬地有關(guān)住房改革制度的要求 據(jù)實(shí)編報(bào) 其中購房補(bǔ)貼要扣除以前年度已安排的資金 人員信息數(shù)據(jù)庫 人員數(shù)額按照截止2010年6月30日的數(shù)據(jù)填報(bào) 人員經(jīng)費(fèi)數(shù)額按照2010年7月當(dāng)月的數(shù)額填報(bào) 2011年預(yù)算編制要求 四 編報(bào)依據(jù) 軍品生產(chǎn)線維持維護(hù)費(fèi) 暫按財(cái)政部5月下旬下發(fā)的 軍品生產(chǎn)線維持維護(hù)費(fèi)管理暫行辦法 征求意見稿 的有關(guān)要求測算編報(bào) 大型科研設(shè)施維護(hù)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi) 根據(jù)財(cái)政部 國防軍工大型科研設(shè)施維護(hù)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)管理辦法 測算編報(bào) 基本建設(shè) 核設(shè)施退役及放射性廢物治理 核能開發(fā) 軍品配套 基礎(chǔ)產(chǎn)品創(chuàng)新 引進(jìn)技術(shù)消化吸收再創(chuàng)新 軍用技術(shù)推廣等項(xiàng)目預(yù)算 根據(jù)集團(tuán)規(guī)劃發(fā)展部的要求 相關(guān)單位計(jì)劃部門預(yù)計(jì)6月底前編報(bào)2011年一上計(jì)劃 財(cái)務(wù)部門據(jù)此編報(bào) 技術(shù)基礎(chǔ)和國防基礎(chǔ)科研項(xiàng)目預(yù)算 根據(jù)集團(tuán)科技部2010年一上科工局的計(jì)劃安排 財(cái)會(huì)部整理后下達(dá)各單位 據(jù)此編報(bào) 2011年預(yù)算編制要求 四 編報(bào)依據(jù) 科目編碼 事業(yè)費(fèi) 2150210離退休經(jīng)費(fèi) 2080502住房公積金 2210201提租補(bǔ)貼 京內(nèi) 2210202購房補(bǔ)貼 2210203除地質(zhì)局外 其余事業(yè)單位申請財(cái)政補(bǔ)助的事業(yè)費(fèi)或離退休經(jīng)費(fèi)支出明細(xì)中 不得填報(bào)出現(xiàn)公用經(jīng)費(fèi)支出明細(xì) 住房改革支出要分別填報(bào)中央部門預(yù)算報(bào)表 軟件 和住房改革支出預(yù)算報(bào)表 軟件 兩套 中央部門預(yù)算中的 中央行政事業(yè)單位住房改革支出預(yù)算表 與住房改革支出預(yù)算報(bào)表的表1完全一致 兩張表一定要填寫完整 單位基本情況有關(guān)數(shù)據(jù)不能遺漏 核對完全一致 2011年預(yù)算編制要求 五 基本支出編報(bào)要求 科目編碼 按2060303類和2150210選擇填列 項(xiàng)目名稱 2011年起對項(xiàng)目名稱進(jìn)行規(guī)范 名稱要真實(shí) 精煉 避免使用字母及英文縮寫 保密除外 如確需使用的 應(yīng)注規(guī)范漢語譯名 長度不超30個(gè)字符 項(xiàng)目代碼 由原10位調(diào)整為13位 具體編碼規(guī)則為 1 3位 為中核集團(tuán)預(yù)算代碼231 4 5位 為預(yù)算申請年份 如11 6 8位 為二級單位預(yù)算代碼 如動(dòng)力院是2019 10位 為項(xiàng)目匯總標(biāo)識的標(biāo)志碼 統(tǒng)一規(guī)定見后表 11 13為 為自編項(xiàng)目順序碼值得注意的是 各單位一定要規(guī)范編制 自編項(xiàng)目順序碼本次編定后不得改動(dòng) 實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目代碼的唯一性 項(xiàng)目屬性分類 共13類 我們一般選擇第2類 專項(xiàng)課題 規(guī)劃類項(xiàng)目 和第13類 其他類項(xiàng)目 新增 項(xiàng)目類別 按選擇填列 具體對應(yīng)關(guān)系見后表 匯總標(biāo)識 按選擇填列 具體對應(yīng)關(guān)系見后表 2011年預(yù)算編制要求 五 項(xiàng)目支出編報(bào)要求 2011年預(yù)算編制要求 文本類型 選擇 不填文本 2011年預(yù)算不再填報(bào)項(xiàng)目申報(bào)文本 項(xiàng)目屬性 默認(rèn) 新增項(xiàng)目 主管單位 默認(rèn) 中國核工業(yè)集團(tuán)公司 采購方式 考評建議 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和職務(wù) 職稱 批復(fù)日期 評審方式 灰色顯示 不再填報(bào) 起始年份 指 申請預(yù)算的年份 默認(rèn)填報(bào)2011年 一定要與項(xiàng)目代碼中的4 5位的年份一致 結(jié)束年份 填報(bào)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行結(jié)束的年份 密級和保密期限 一定根據(jù)項(xiàng)目的定密情況填報(bào) 不能漏填 項(xiàng)目庫設(shè)置 一定選擇 上報(bào)財(cái)政庫 2011年預(yù)算編制要求 五 項(xiàng)目支出編報(bào)要求 事業(yè)單位填報(bào)一般涉及9張錄入表 其中新增的三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算錄入表 12表 只由地質(zhì)局 地勘公用經(jīng)費(fèi) 填報(bào) 企業(yè)單位填報(bào)一般只涉及3張錄入表 錄入01表 03表和08表 收入預(yù)算錄入表 01表 涉及 上年結(jié)轉(zhuǎn) 項(xiàng)下的 財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金 數(shù)額一定要與年初財(cái)政批復(fù)的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金數(shù)額一致 中核財(cái)發(fā) 2010 85號 項(xiàng)目支出預(yù)算錄入表 03表 本年新增 2010年財(cái)政資金執(zhí)行進(jìn)度情況 列 涉及 2010年初確認(rèn)結(jié)轉(zhuǎn)資金 一定要與年初財(cái)政批復(fù)的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金數(shù)額一致 中核財(cái)發(fā) 2010 85號 預(yù)測填報(bào) 截至7月底執(zhí)行情況 和 截至11月底執(zhí)行情況 列 結(jié)余資金來源及科目調(diào)整錄入表 08表 如果在錄入02和03表中填報(bào)了動(dòng)用結(jié)余資金的列 相關(guān)信息會(huì)自動(dòng)列入本表 如果存在一項(xiàng)支出對應(yīng)多個(gè)結(jié)余資金來源 可自行增加多行反映多個(gè)來源情況 2011年預(yù)算編制要求 六 報(bào)表填報(bào)要求 2011年預(yù)算編制要求 七 結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金 采取有力措施 抓好2010年財(cái)政資金預(yù)算執(zhí)行 科學(xué)預(yù)測截止7月底和11月底的項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度 統(tǒng)籌安排2011年計(jì)劃 預(yù)算 對批復(fù)的結(jié)余資金要統(tǒng)籌用于2011年預(yù)算支出 對結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金比上年增加較多或長年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金規(guī)模較大的部門和單位 將適當(dāng)壓縮2011年財(cái)政預(yù)算總額 財(cái)務(wù)與計(jì)劃 科研等部門建立良好的溝通制度 確保上報(bào)的有關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)客觀 口徑一致 涉及調(diào)整等因素及時(shí)反饋 6月13日 召開視頻會(huì) 向各有關(guān)單位布置傳達(dá) 6月18日前 下發(fā)正式文件和預(yù)算編制軟件 分解下達(dá)相關(guān)項(xiàng)目的2011年計(jì)劃 密郵和財(cái)會(huì)信息網(wǎng) 7月15日前 各單位完成上報(bào) 7月31日前 財(cái)會(huì)部審查 匯總 分析 上報(bào)財(cái)政部 2011年預(yù)算編制要求 八 時(shí)間節(jié)點(diǎn)和上報(bào)方式 紙質(zhì)文件一份 包括說明 報(bào)表和相關(guān)依據(jù)材料電子版上報(bào) 涉密單位 通過集團(tuán)公司密郵上報(bào)不涉密單位和材料 zoumf 注意事項(xiàng) 一 住房改革支出兩套表一致性二 人員信息數(shù)據(jù)庫填報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù)的時(shí)間范圍三 項(xiàng)目支出的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金的一致性四 項(xiàng)目基本信息的完整性和規(guī)范性五 項(xiàng)目申報(bào)文本不需填報(bào)六 按時(shí)上報(bào) 上報(bào)后及時(shí)電話告知 聯(lián)系方式 鄒銘芳68555266Email zoumf 謝謝大家