2011年財政資金預(yù)算編報工作.ppt

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2011年財政資金預(yù)算編報工作 財會部2010年06月13日 2011年預(yù)算編制主要原則 2011年預(yù)算編報流程和分工 2011年一上預(yù)算編制要求 當前經(jīng)濟財政形勢 注意事項 當前經(jīng)濟財政形勢 今年以來 在黨中央 國務(wù)院實施應(yīng)對國際金融危機一攬子計劃的刺激下 國民經(jīng)濟運行開局良好 經(jīng)濟發(fā)展雖然向好 但面臨的形勢極為復(fù)雜 經(jīng)濟快速增長較大程度上還是政策刺激的結(jié)果 也有去年同期基數(shù)較低的原因 金融危機的影響仍將持續(xù) 經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變?nèi)蝿?wù)緊迫 通貨膨脹預(yù)期較強 防災(zāi)抗災(zāi)形勢嚴峻 受各種不確定因素的影響 2011年的經(jīng)濟財政形勢將會極為復(fù)雜 財政收支緊張的矛盾仍將持續(xù) 2011年預(yù)算編制主要原則 2011年中央部門預(yù)算編制要按照黨中央 國務(wù)院關(guān)于厲行節(jié)約的要求 樹立過緊日子的思想 從增收節(jié)支 提高效率上下功夫 確保財政資金使用效益得到充分發(fā)揮 加強管理 嚴格控制一般性支出 用于出國 車輛購置及運行 公務(wù)接待等三項經(jīng)費原則上不得超過2010年壓縮后的預(yù)算規(guī)模 從緊編制項目支出預(yù)算 除黨中央 國務(wù)院已確定的重大支出以及教育 科學(xué) 農(nóng)業(yè)等重點支出外 其他項目支出預(yù)算原則上按零增長控制 加強財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理 加大結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金統(tǒng)籌力度 提高財政資金使用效率 6月中旬 7月31日布置 編報部門 一上 預(yù)算 一上 10月25日 11月1日下達部門預(yù)算 一下 控制數(shù) 一下 11月1日 12月10日各單位根據(jù) 一下 控制數(shù)編報部門 二上 預(yù)算 二上 下一年3月31日前根據(jù)財政批復(fù) 轉(zhuǎn)批有關(guān)單位 二下 預(yù)算數(shù) 二下 5月7日 5月15日預(yù)算項目清理階段 兩上兩下 上下結(jié)合 2011年預(yù)算編制流程 規(guī)劃發(fā)展部 負責(zé)基本建設(shè) 核能開發(fā)和核設(shè)施退役與放射性廢物治理等項目的計劃安排 科技部 負責(zé)國防基礎(chǔ)科研和技術(shù)基礎(chǔ)科研項目的計劃安排 財會部 成員單位 負責(zé)收購資金 兩費 大設(shè)運行費等資金的申報 審查 核定等工作 最終負責(zé)中央部門預(yù)算的布置 匯總 分析和上報工作 負責(zé)根據(jù)集團公司計劃上報的要求和預(yù)算編制的要求編報財政資金預(yù)算 2011年預(yù)算編制職責(zé)分工 基本支出 包括事業(yè)費 離退休經(jīng)費 住房改革支出 項目支出 包括軍品生產(chǎn)線維持維護費 大型科研設(shè)施維護補助經(jīng)費 收購資金 鈾礦地質(zhì)勘察經(jīng)費 基本建設(shè) 核設(shè)施退役及放射性廢物治理 核能開發(fā) 技術(shù)基礎(chǔ)科研 國防基礎(chǔ)科研 軍品配套 基礎(chǔ)產(chǎn)品創(chuàng)新 引進技術(shù)消化吸收再創(chuàng)新 軍用技術(shù)推廣等 人員信息數(shù)據(jù)庫 2011年預(yù)算編制要求 一 編報內(nèi)容 享受財政事業(yè)費 離退休經(jīng)費和住房改革支出補助的事業(yè)單位 申請財政資金撥款項目的事業(yè)單位和企業(yè)單位 2011年預(yù)算編制要求 二 編報范圍 錄入01表 收入預(yù)算錄入表錄入02表 基本支出預(yù)算錄入表錄入03表 項目支出預(yù)算錄入表錄入08表 結(jié)余資金來源及科目調(diào)整情況錄入表錄入09表 中央行政事業(yè)單位住房改革支出預(yù)算錄入表錄入10表 中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)存量情況錄入表錄入11表 中央行政事業(yè)單位新增資產(chǎn)配置預(yù)算錄入表錄入12表 三項經(jīng)費支出預(yù)算錄入表 新增 錄入14表 中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入和行政單位資產(chǎn)出租出借收入預(yù)算錄入表 新增 錄入15表 中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入和行政單位資產(chǎn)出租出借收入安排支出預(yù)算錄入表 新增 2011年預(yù)算編制要求 三 編報報表 部門預(yù)算共15張錄入表 涉及10張 錄入01表 單位基礎(chǔ)信息表錄入03表 事業(yè)單位人員情況表錄入05表 在職人員工資信息表錄入06表 在職人員津貼補貼信息表錄入07表 離休人員工資及津貼補貼信息表錄入08表 退休人員工資及津貼補貼信息表 2011年預(yù)算編制要求 三 編報報表 人員信息數(shù)據(jù)庫共8張錄入表 涉及6張 錄入01表 2011年中央行政事業(yè)單位住房改革支出預(yù)算表錄入02表 2011年中央事業(yè)單位購房補貼預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表錄入03表 中央行政事業(yè)單位符合領(lǐng)取購房補貼條件職工基本情況表錄入04表 1999 2011年中央行政事業(yè)單位購房補貼需求情況表 2011年預(yù)算編制要求 三 編報報表 住房改革支出預(yù)算共4張錄入表 事業(yè)費和離退休經(jīng)費 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和人員增減變化情況編報 比2010年預(yù)算增減變化的要說明原因 住房改革支出 按照財政部的布置要求 根據(jù)所屬地有關(guān)住房改革制度的要求 據(jù)實編報 其中購房補貼要扣除以前年度已安排的資金 人員信息數(shù)據(jù)庫 人員數(shù)額按照截止2010年6月30日的數(shù)據(jù)填報 人員經(jīng)費數(shù)額按照2010年7月當月的數(shù)額填報 2011年預(yù)算編制要求 四 編報依據(jù) 軍品生產(chǎn)線維持維護費 暫按財政部5月下旬下發(fā)的 軍品生產(chǎn)線維持維護費管理暫行辦法 征求意見稿 的有關(guān)要求測算編報 大型科研設(shè)施維護補助經(jīng)費 根據(jù)財政部 國防軍工大型科研設(shè)施維護補助經(jīng)費管理辦法 測算編報 基本建設(shè) 核設(shè)施退役及放射性廢物治理 核能開發(fā) 軍品配套 基礎(chǔ)產(chǎn)品創(chuàng)新 引進技術(shù)消化吸收再創(chuàng)新 軍用技術(shù)推廣等項目預(yù)算 根據(jù)集團規(guī)劃發(fā)展部的要求 相關(guān)單位計劃部門預(yù)計6月底前編報2011年一上計劃 財務(wù)部門據(jù)此編報 技術(shù)基礎(chǔ)和國防基礎(chǔ)科研項目預(yù)算 根據(jù)集團科技部2010年一上科工局的計劃安排 財會部整理后下達各單位 據(jù)此編報 2011年預(yù)算編制要求 四 編報依據(jù) 科目編碼 事業(yè)費 2150210離退休經(jīng)費 2080502住房公積金 2210201提租補貼 京內(nèi) 2210202購房補貼 2210203除地質(zhì)局外 其余事業(yè)單位申請財政補助的事業(yè)費或離退休經(jīng)費支出明細中 不得填報出現(xiàn)公用經(jīng)費支出明細 住房改革支出要分別填報中央部門預(yù)算報表 軟件 和住房改革支出預(yù)算報表 軟件 兩套 中央部門預(yù)算中的 中央行政事業(yè)單位住房改革支出預(yù)算表 與住房改革支出預(yù)算報表的表1完全一致 兩張表一定要填寫完整 單位基本情況有關(guān)數(shù)據(jù)不能遺漏 核對完全一致 2011年預(yù)算編制要求 五 基本支出編報要求 科目編碼 按2060303類和2150210選擇填列 項目名稱 2011年起對項目名稱進行規(guī)范 名稱要真實 精煉 避免使用字母及英文縮寫 保密除外 如確需使用的 應(yīng)注規(guī)范漢語譯名 長度不超30個字符 項目代碼 由原10位調(diào)整為13位 具體編碼規(guī)則為 1 3位 為中核集團預(yù)算代碼231 4 5位 為預(yù)算申請年份 如11 6 8位 為二級單位預(yù)算代碼 如動力院是2019 10位 為項目匯總標識的標志碼 統(tǒng)一規(guī)定見后表 11 13為 為自編項目順序碼值得注意的是 各單位一定要規(guī)范編制 自編項目順序碼本次編定后不得改動 實現(xiàn)項目代碼的唯一性 項目屬性分類 共13類 我們一般選擇第2類 專項課題 規(guī)劃類項目 和第13類 其他類項目 新增 項目類別 按選擇填列 具體對應(yīng)關(guān)系見后表 匯總標識 按選擇填列 具體對應(yīng)關(guān)系見后表 2011年預(yù)算編制要求 五 項目支出編報要求 2011年預(yù)算編制要求 文本類型 選擇 不填文本 2011年預(yù)算不再填報項目申報文本 項目屬性 默認 新增項目 主管單位 默認 中國核工業(yè)集團公司 采購方式 考評建議 項目負責(zé)人和職務(wù) 職稱 批復(fù)日期 評審方式 灰色顯示 不再填報 起始年份 指 申請預(yù)算的年份 默認填報2011年 一定要與項目代碼中的4 5位的年份一致 結(jié)束年份 填報項目預(yù)算執(zhí)行結(jié)束的年份 密級和保密期限 一定根據(jù)項目的定密情況填報 不能漏填 項目庫設(shè)置 一定選擇 上報財政庫 2011年預(yù)算編制要求 五 項目支出編報要求 事業(yè)單位填報一般涉及9張錄入表 其中新增的三項經(jīng)費支出預(yù)算錄入表 12表 只由地質(zhì)局 地勘公用經(jīng)費 填報 企業(yè)單位填報一般只涉及3張錄入表 錄入01表 03表和08表 收入預(yù)算錄入表 01表 涉及 上年結(jié)轉(zhuǎn) 項下的 財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金 數(shù)額一定要與年初財政批復(fù)的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金數(shù)額一致 中核財發(fā) 2010 85號 項目支出預(yù)算錄入表 03表 本年新增 2010年財政資金執(zhí)行進度情況 列 涉及 2010年初確認結(jié)轉(zhuǎn)資金 一定要與年初財政批復(fù)的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金數(shù)額一致 中核財發(fā) 2010 85號 預(yù)測填報 截至7月底執(zhí)行情況 和 截至11月底執(zhí)行情況 列 結(jié)余資金來源及科目調(diào)整錄入表 08表 如果在錄入02和03表中填報了動用結(jié)余資金的列 相關(guān)信息會自動列入本表 如果存在一項支出對應(yīng)多個結(jié)余資金來源 可自行增加多行反映多個來源情況 2011年預(yù)算編制要求 六 報表填報要求 2011年預(yù)算編制要求 七 結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金 采取有力措施 抓好2010年財政資金預(yù)算執(zhí)行 科學(xué)預(yù)測截止7月底和11月底的項目執(zhí)行進度 統(tǒng)籌安排2011年計劃 預(yù)算 對批復(fù)的結(jié)余資金要統(tǒng)籌用于2011年預(yù)算支出 對結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金比上年增加較多或長年累計結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金規(guī)模較大的部門和單位 將適當壓縮2011年財政預(yù)算總額 財務(wù)與計劃 科研等部門建立良好的溝通制度 確保上報的有關(guān)報表數(shù)據(jù)客觀 口徑一致 涉及調(diào)整等因素及時反饋 6月13日 召開視頻會 向各有關(guān)單位布置傳達 6月18日前 下發(fā)正式文件和預(yù)算編制軟件 分解下達相關(guān)項目的2011年計劃 密郵和財會信息網(wǎng) 7月15日前 各單位完成上報 7月31日前 財會部審查 匯總 分析 上報財政部 2011年預(yù)算編制要求 八 時間節(jié)點和上報方式 紙質(zhì)文件一份 包括說明 報表和相關(guān)依據(jù)材料電子版上報 涉密單位 通過集團公司密郵上報不涉密單位和材料 zoumf 注意事項 一 住房改革支出兩套表一致性二 人員信息數(shù)據(jù)庫填報有關(guān)數(shù)據(jù)的時間范圍三 項目支出的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金的一致性四 項目基本信息的完整性和規(guī)范性五 項目申報文本不需填報六 按時上報 上報后及時電話告知 聯(lián)系方式 鄒銘芳68555266Email zoumf 謝謝大家