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1、充足發(fā)揮內(nèi)審職能，為公司經(jīng)濟發(fā)展保駕護航
內(nèi)部審計是獨立監(jiān)督和評價本單位及所屬單位財政收支、財務(wù)收支、經(jīng)濟活動的真實、合法和效益的行為，以增進(jìn)加強經(jīng)濟管理和實現(xiàn)經(jīng)濟目的。審計部在公司的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹貫徹天津市和公司審計工作會議精神，按照年度重點工作安排，緊緊環(huán)繞集團公司中心工作，解放思想，用心工作，創(chuàng)新發(fā)展，調(diào)動了每位審計人員的積極性和積極性，全面地、細(xì)致地完畢各項審計任務(wù)，充足發(fā)揮內(nèi)審工作監(jiān)督和服務(wù)的雙重職能，增進(jìn)集團經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟效益的提高。
??? 各級領(lǐng)導(dǎo)的注重，是開展好公司內(nèi)審工作的前提和保證。
??? 在審計工作中，我們深深地感到：各級領(lǐng)導(dǎo)注重和支持是我們做好內(nèi)部審
2、計工作的重要前提和保證。內(nèi)部審計工作規(guī)定高、責(zé)任大、有時不被人理解，容易被人誤解?？梢哉f這項工作沒有領(lǐng)導(dǎo)的強有力的支持是做不好的，集團領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作十分注重和支持，對每項審計報告都親自閱批，對報告提出的問題十分注重，規(guī)定被審計單位認(rèn)真進(jìn)行整治。集團領(lǐng)導(dǎo)從各方面涉及內(nèi)審工作條件、計算機配備、學(xué)習(xí)培訓(xùn)等為審計人員發(fā)明良好的審計工作環(huán)境，保護審計人員依法履行職責(zé)。各級領(lǐng)導(dǎo)的注重和支持增強了我們做好審計工作的信心，為審計工作質(zhì)量的提高奠定了堅實的基本。
??? 提高審計人員的綜合素質(zhì)是做好審計工作的基本。
??? 內(nèi)部審計工作任務(wù)的完畢和質(zhì)量水平的提高，核心在于審計人員綜合素質(zhì)的提高。集團公司十分
3、注重審計人員素質(zhì)，把加強審計業(yè)務(wù)工作當(dāng)作一件重點工作來抓，采用了多渠道、多層次培訓(xùn)。我們還認(rèn)真執(zhí)行《內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》、《審計人員職業(yè)道德規(guī)范》等各項規(guī)定，樹立良好的工作作風(fēng)。我們積極參與上級審計機關(guān)和集團審計部組織的各項審計活動，認(rèn)真貫徹執(zhí)行內(nèi)審人員崗位資格證書制度和后續(xù)教育制度。
??? 與時俱進(jìn)、開拓創(chuàng)新、不斷提高審計工作質(zhì)量和水平是審計工作的立足之本。
??? 公司內(nèi)部審計是公司審計監(jiān)督體系中的一種重要構(gòu)成部分，其作用絲毫不遜于外部審計。內(nèi)部審計是公司的重要管理手段，最貼近公司管理，理解狀況以便，對公司的目的、各部門的經(jīng)濟責(zé)任考核、公司制度的規(guī)定、生產(chǎn)經(jīng)營狀況等較為熟悉。審計部門的
4、職責(zé)光榮而艱巨，任務(wù)繁重。我們在實際審計工作中始終按照溫總經(jīng)理提出的：堅持原則，嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、盡職守責(zé)，認(rèn)真履行職責(zé)，做好各項審計工作。在實際工作中，我們堅持“全面審計，突出重點，注重實效”的方針，從規(guī)范管理入手在財務(wù)收支審計中突出四個審計重點：一是重點審計收費票據(jù)管理狀況，在票據(jù)管理的基本上，加強對收費人員執(zhí)行該規(guī)定的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，同步對票據(jù)的領(lǐng)用、交回登記、使用范疇、簽字手續(xù)等環(huán)節(jié)作明確規(guī)定和重點檢查，避免了收費開票上的漏洞。二是重點審計庫存鈔票管理狀況。重要審查崗位職責(zé)與否明確，庫存鈔票與否帳實相符，收入的鈔票與否及時記帳送存銀行，多種票證、單據(jù)寄存與否安全完整等內(nèi)容，保證了資金正常運轉(zhuǎn)，保障
5、了資金合理使用。三是重點審計銀行存款對帳狀況。與否做到定期對帳，對未達(dá)帳款與否編制銀行存款調(diào)節(jié)表，會計憑證與否按規(guī)定填寫和裝訂，規(guī)范了財務(wù)基本工作。四是重點審計庫存材料的管理狀況。材料管理員與否認(rèn)真執(zhí)行崗位職責(zé)，材料出入庫與否嚴(yán)格履行有關(guān)手續(xù)，定期與財務(wù)對帳，材料的保存與否科學(xué)，保證資產(chǎn)的完整。通過對上述重點審計浮現(xiàn)問題的單位，審計部從完善制度建設(shè)，認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)程序，加強內(nèi)部管理的角度，提出了審計建議和意見，規(guī)定限期整治，對于履查屢犯的突出問題加大懲罰力度。切實把“全面審計，突出重點”的方針落到實處，不斷提高審計工作的質(zhì)量和水平。
??? 在實際的審計工作中使我們深刻體會到“有為才干有位，有位更有為”這句話的深刻涵義。用我們的工作實踐來檢查審計工作的價值，得到領(lǐng)導(dǎo)和同志們的承認(rèn)，審計工作的作用就會得以更好的發(fā)揮。我們要繼續(xù)努力，不斷開拓創(chuàng)新，進(jìn)一步發(fā)揮內(nèi)審工作的監(jiān)督與服務(wù)職能，為公司的經(jīng)濟發(fā)展保駕護航。
充分發(fā)揮內(nèi)審職能
