《法學(xué)專業(yè)本科基礎(chǔ)課程課件：第八章股東與股權(quán)》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《法學(xué)專業(yè)本科基礎(chǔ)課程課件：第八章股東與股權(quán)（61頁珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。
1、第八章第八章 股東與股權(quán)股東與股權(quán) 本章分為四節(jié)：股東股權(quán)有限責(zé)任公司股東的出資股份有限公司股東的股份 第一節(jié)第一節(jié) 股股 東東本節(jié)包括三個(gè)問題：本節(jié)包括三個(gè)問題：一、股東的概念一、股東的概念二、股東的法律地位二、股東的法律地位三、股東的權(quán)利與義務(wù)三、股東的權(quán)利與義務(wù)一、股東的概念一、股東的概念1、股東的定義。【股東】是指與公司有投資關(guān)系并因此對(duì)公司享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的人。2、股東的分類。依據(jù)取得股東資格的原因和時(shí)間不同，可分為原始股東和繼受股東。依據(jù)投資動(dòng)機(jī)，可分為經(jīng)營(yíng)股東、投機(jī)股東和投資股東。 二、股東的法律地位二、股東的法律地位1、股東享有股權(quán)。2、股東平等。 三、股東的權(quán)利與義務(wù)三、股
2、東的權(quán)利與義務(wù)（一）股東的權(quán)利新公司法第4條 公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。 1.參與權(quán)。參與權(quán)。即參與即參與公司重大決策、參與公司管理或選擇管理者的權(quán)權(quán)利。如：出席或委托代理人出席股東(大)會(huì)行使表決權(quán)，但無表決權(quán)股除外優(yōu)先股股東例外。表決權(quán)一般情況按出資比例或所持股份行使，但新法規(guī)定有限公司可按章程約定比例行使表決權(quán)，股份公司按股份表決。（新法第43條，第104條）表決事項(xiàng)為公司法規(guī)定的由股東會(huì)決議的事項(xiàng)。股東也具有選舉和被選舉公司董事、監(jiān)事的權(quán)利。少數(shù)股東的召開臨時(shí)股東大會(huì)提議權(quán)和提案權(quán)。召開臨時(shí)股東（大）會(huì)提議權(quán)： 10%表決表決權(quán)有權(quán)提議。召集和主持權(quán)：在
3、法定情況下行使。臨時(shí)提案權(quán)：股份公司中3%表決權(quán)。第第4040條條 股東會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。股東會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議應(yīng)當(dāng)依照公司章程的規(guī)定按時(shí)召開。定期會(huì)議應(yīng)當(dāng)依照公司章程的規(guī)定按時(shí)召開。代表十分之代表十分之一以上表決權(quán)的股東一以上表決權(quán)的股東，三分之一以上的董事，監(jiān)事會(huì)或者，三分之一以上的董事，監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事提議召開臨時(shí)會(huì)議的提議召開臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)召開，應(yīng)當(dāng)召開臨時(shí)會(huì)議。臨時(shí)會(huì)議。第第4141條條 有限責(zé)任公司設(shè)立董事會(huì)的，股東會(huì)會(huì)議由董事有限責(zé)任公司設(shè)立董事會(huì)的，股東會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者
4、不履行職會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。有限責(zé)任公司不設(shè)董事會(huì)的，股東會(huì)會(huì)議由執(zhí)行董事召集有限責(zé)任公司不設(shè)董事會(huì)的，股東會(huì)會(huì)議由執(zhí)行董事召集和主持。和主持。董事會(huì)或者執(zhí)行董事不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議董事會(huì)或者執(zhí)行董事不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，由監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事召集和主職責(zé)的，由監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事召集和主持；監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事不召集和主持的，
5、持；監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事不召集和主持的，代表十分之一以上代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。 新公司法：（股份公司）第101條 股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開一次年會(huì)。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)：(一)董事人數(shù)不足本法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的2/3時(shí)；(二)公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額1/3時(shí)；(三)單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)；(四)董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)；(五)監(jiān)事會(huì)提議召開時(shí)；(六)公司章程規(guī)定的其他情形。第102條 股東大會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能
6、履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持；監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東可以自行召集和主持。第103條 召開股東大會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)將會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會(huì)議召開20日前通知各股東；臨時(shí)股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開15日前通知各股東；發(fā)行無記名股票的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開30日前公告會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)。單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開十提出臨時(shí)提案并書面提交董事會(huì)；董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提案后二日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時(shí)提案提
7、交股東大會(huì)審議。臨時(shí)提案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)屬于股東大會(huì)職權(quán)范圍，并有明確議題和具體決議事項(xiàng)。股東大會(huì)不得對(duì)前兩款通知中未列明的事項(xiàng)作出決議。2.知情權(quán)。知情權(quán)。如：查閱公司章程、股東(大)會(huì)會(huì)議記錄以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等有關(guān)資料的權(quán)利。新法第28條 股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。股東可以要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿。股東要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿的，應(yīng)當(dāng)向公司提出書面請(qǐng)求，說明目的。公司有合理根據(jù)認(rèn)為股東查閱會(huì)計(jì)賬簿有不正當(dāng)目的，可能損害公司合法利益的，可以拒絕提供查閱，并應(yīng)當(dāng)自股東提出書面請(qǐng)求之日起15日內(nèi)書面答復(fù)股東并說明理由。公司拒絕提供查閱的，股東可以
8、請(qǐng)求人民法院要求公司提供查閱。 新法第新法第97條條 股份有限公司應(yīng)當(dāng)將公司章程、股份有限公司應(yīng)當(dāng)將公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議記錄、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)董事會(huì)會(huì)議記錄、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告置備于本公司。報(bào)告置備于本公司。第第98條條 股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊(cè)、股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，對(duì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)提出建議或者質(zhì)詢。公司的經(jīng)營(yíng)提出建議或者質(zhì)
9、詢。 3.監(jiān)督權(quán)。監(jiān)督權(quán)。如：通過股東會(huì)和監(jiān)事會(huì)行使監(jiān)督權(quán)。了解公司經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)提出建議或者質(zhì)詢的權(quán)利。4.利益請(qǐng)求權(quán)（收益權(quán)）。利益請(qǐng)求權(quán)（收益權(quán)）。如：股利分配請(qǐng)求權(quán)。一般按其實(shí)繳出資比例或所持股份取得股利。（新法第35條規(guī)定：有限公司可按章程規(guī)定比例分配；第167條規(guī)定：股份公司章程另定除外）公司終止后對(duì)公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配請(qǐng)求權(quán)。（新法187條規(guī)定：按出資比例或股份比例分配）5.股權(quán)處分權(quán)。股權(quán)處分權(quán)。如：依法轉(zhuǎn)讓出資或股份的權(quán)利。6.新股優(yōu)先認(rèn)購權(quán)。新股優(yōu)先認(rèn)購權(quán)。公司原有的股東對(duì)新股有優(yōu)先認(rèn)購權(quán)。7.行使股東訴權(quán)。行使股東訴權(quán)。一為自己利益之訴，是損害賠償之訴。二為公司利益
10、之訴，也稱“代表訴訟”或“派生訴訟”。新法第21條 公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反前款規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。 新法第22條 公司股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的無效。股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起60日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷。股東依照前款規(guī)定提起訴訟的，人民法院可以應(yīng)公司的請(qǐng)求，要求股東提供相應(yīng)擔(dān)保。公司根據(jù)股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)決議已辦理變更登記的，人民法院宣告該決議無效或者撤銷該決議后
11、，公司應(yīng)當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)撤銷變更登記。 新法第152條 董事、高級(jí)管理人員有本法第150條規(guī)定的情形的，有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)180日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1%以上股份的股東，可以書面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事向人民法院提起訴訟；監(jiān)事有本法第150條規(guī)定的情形的，前述股東可以書面請(qǐng)求董事會(huì)或者不設(shè)董事會(huì)的有限責(zé)任公司的執(zhí)行董事向人民法院提起訴訟。監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事，或者董事會(huì)、執(zhí)行董事收到前款規(guī)定的股東書面請(qǐng)求后拒絕提起訴訟，或者自收到請(qǐng)求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會(huì)使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，前款規(guī)定
12、的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。（代表訴訟）第153條 董事、高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。（直接訴訟)2、股東的義務(wù)。遵守公司章程。向公司繳納出資或認(rèn)繳股款。對(duì)公司所負(fù)債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任。不得抽回出資。填補(bǔ)出資。 第二節(jié)第二節(jié) 股股 權(quán)權(quán)本節(jié)包括三個(gè)問題：本節(jié)包括三個(gè)問題：一、股權(quán)的概念和種類一、股權(quán)的概念和種類 二、股權(quán)的法律性質(zhì)二、股權(quán)的法律性質(zhì)三、股權(quán)的形式三、股權(quán)的形式一、股權(quán)的概念和種類一、股權(quán)
13、的概念和種類1、概念：【股權(quán)】即股東權(quán)，狹義是指股東因與公司投資關(guān)系而享有的權(quán)利，廣義還應(yīng)包括股東的義務(wù)。股權(quán)法律關(guān)系實(shí)質(zhì)上是股東基于其地位而與公司之間形成的法律關(guān)系。2、分類： 自益權(quán)和共益權(quán)。自益權(quán)和共益權(quán)。這是依股權(quán)行使的目的和內(nèi)容為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的劃分。自益權(quán)，是指股東以自己的利益為目的而行使的權(quán)利。如：股利分派請(qǐng)求權(quán)，剩余財(cái)產(chǎn)請(qǐng)求權(quán)等。多為財(cái)產(chǎn)權(quán)利。 共益權(quán)，是指股東以自己的利益并兼以公司的利益為目的而行使的權(quán)利。多為管理權(quán)利。如：出席股東(大)會(huì)的表決權(quán)等參與權(quán)或監(jiān)督權(quán)。 固有權(quán)和非固有權(quán)。固有權(quán)和非固有權(quán)。這是依股權(quán)性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的劃分。固有權(quán)又稱不可剝奪權(quán)，是公司法賦予股東的，不得以
14、公司章程或股東(大)會(huì)決議予以剝奪或限制的權(quán)利。非固有權(quán)又稱可剝奪權(quán)，是指依公司章程或股東(大)會(huì)決議可剝奪或可限制的權(quán)利。共益權(quán)多屬于固有權(quán)，而自益權(quán)多屬于非固有權(quán)。 單獨(dú)股東權(quán)和少數(shù)股東權(quán)。單獨(dú)股東權(quán)和少數(shù)股東權(quán)。單獨(dú)股東權(quán)是指可以由股東一人單獨(dú)行使的權(quán)利。少數(shù)股東權(quán)是指持有已發(fā)行股份一定比例以上的股東才能行使的權(quán)利。 一般股東權(quán)與特別股東權(quán)。一般股東權(quán)與特別股東權(quán)。一般股東權(quán)是指公司的普通股東即可行使的權(quán)利。特別股東權(quán)則是指專屬于股東中特定人的權(quán)利。二、股權(quán)的法律性質(zhì)二、股權(quán)的法律性質(zhì) 1所有權(quán)說。 該說認(rèn)為：股權(quán)的性質(zhì)屬于物權(quán)中的所有權(quán)，是股東所有權(quán)和公司法人所有權(quán)并存，稱之為“所有權(quán)
15、的二重結(jié)構(gòu)”。2債權(quán)說。該說認(rèn)為，股東享有債權(quán)，公司欠股東債。3社員權(quán)說。該說認(rèn)為，股權(quán)是股東基于其在營(yíng)利性社團(tuán)中的社員身份而享有的權(quán)利，屬于社員權(quán)的一種，包括財(cái)產(chǎn)權(quán)和管理參與權(quán)。 4. 獨(dú)立民事權(quán)利說。該學(xué)說認(rèn)為股權(quán)是一種自成一體的獨(dú)立權(quán)利類型，與物權(quán)、債權(quán)均不同。是股東出資的對(duì)價(jià)，兼有請(qǐng)求權(quán)和支配權(quán)的屬性，既有自益權(quán)，也包含共益權(quán)。 三、股權(quán)的形式三、股權(quán)的形式第三節(jié)第三節(jié) 有限公司股東的出資有限公司股東的出資本節(jié)包括三個(gè)問題：本節(jié)包括三個(gè)問題：一、出資的概念一、出資的概念二、出資證明書二、出資證明書三、出資的轉(zhuǎn)讓三、出資的轉(zhuǎn)讓一、出資的概念一、出資的概念我國(guó)公司法中通常使用的出資概念有廣
16、義和狹義之分。狹義的出資是和股份對(duì)應(yīng)的概念，通常是指有限責(zé)任公司股東對(duì)公司所作的投資及所形成的相應(yīng)資本份額。廣義的出資可泛指各種公司的股東對(duì)公司的投資。 二、出資證明書二、出資證明書1、概念【出資證明書】是有限責(zé)任公司股東出資的憑證，是有限責(zé)任公司成立后應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)的文件，是一種權(quán)利證書。2、法律特征（見教材）3、記載事項(xiàng)4、法律效力三、出資的轉(zhuǎn)讓三、出資的轉(zhuǎn)讓 1、出資轉(zhuǎn)讓的概念 出資轉(zhuǎn)讓是指有限責(zé)任公司的股東依照法律或公司章程的規(guī)定將自己的出資轉(zhuǎn)讓給他人的行為。 2、出資轉(zhuǎn)讓的方式及限制出資轉(zhuǎn)讓有兩種方式：一是公司內(nèi)部的出資轉(zhuǎn)讓，即股東將出資轉(zhuǎn)讓給現(xiàn)有股東；二是公司外部的出資轉(zhuǎn)讓，即股東
17、將出資轉(zhuǎn)讓給現(xiàn)有股東以外的其他投資者。另一種分類，按轉(zhuǎn)讓原因：任意轉(zhuǎn)讓：內(nèi)部轉(zhuǎn)讓股東會(huì)同意的外部轉(zhuǎn)讓股東會(huì)不同意的外部轉(zhuǎn)讓因強(qiáng)制執(zhí)行的轉(zhuǎn)讓因股東行使股權(quán)回購請(qǐng)求權(quán)的轉(zhuǎn)讓因繼承的轉(zhuǎn)讓我國(guó)公司法第35條規(guī)定：“股東之間可以轉(zhuǎn)讓其全部出資或者部分出資。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資時(shí)，必須經(jīng)全體股東過半數(shù)同意；不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的出資，如果不購買該轉(zhuǎn)讓的出資，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的出資，在同等條件下，其他股東對(duì)該出資有優(yōu)先購買權(quán)。” 新新公司法公司法：新法第72條 有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其
18、股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿30日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。公司章程對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。新法第73條 人民法院依照法律規(guī)定的強(qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓股東的股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)。其他股東自人民法院通知之日起滿20日不行使優(yōu)先購買權(quán)的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán)。 新法
19、第75條 有下列情形之一的，對(duì)股東會(huì)該項(xiàng)決議投反對(duì)票的股東可以請(qǐng)求公司按照合理的價(jià)格收購其股權(quán)：(一)公司連續(xù)五年不向股東分配利潤(rùn)，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合本法規(guī)定的分配利潤(rùn)條件的；(二)公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的；(三)公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會(huì)會(huì)議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。自股東會(huì)會(huì)議決議通過之日起60日內(nèi)，股東與公司不能達(dá)成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會(huì)會(huì)議決議通過之日起90日內(nèi)向人民法院提起訴訟。 新法第76條 自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格；但是，公司章程另有規(guī)定的除外。 股東之間可以自由轉(zhuǎn)讓其全部或者部分出資，即
20、股東之間的轉(zhuǎn)讓不受限制。外部轉(zhuǎn)讓，須經(jīng)全體股東過半數(shù)（人數(shù)）同意；不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的出資，如果不購買該轉(zhuǎn)讓的出資，視為同意轉(zhuǎn)讓。股東對(duì)其他股東轉(zhuǎn)讓的出資在同等條件下享有優(yōu)先購買權(quán)。兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。因法院強(qiáng)制執(zhí)行轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。因法定原因股東行使股權(quán)回購請(qǐng)求權(quán)的，公司可依據(jù)與該股東達(dá)成的股權(quán)收購協(xié)議或法院的判決收購該股權(quán)。自然人股東死亡的，除公司章程另有規(guī)定外，其合法繼承人可繼承該股東的股權(quán)。公司除依法回購股權(quán)或依法院強(qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓股權(quán)外，公司章程可對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓作另行規(guī)定
21、。 3、出資轉(zhuǎn)讓的程序變更股東名冊(cè)我國(guó)公司法第36條規(guī)定：“股東依法轉(zhuǎn)讓其出資后，由公司將受讓人的姓名或名稱、住所以及受讓的出資額記載于股東名冊(cè)?！?變更工商登記公司登記管理?xiàng)l例第31條規(guī)定：“有限責(zé)任公司變更股東的，應(yīng)當(dāng)自股東發(fā)生變動(dòng)之日起三十日內(nèi)申請(qǐng)變更登記，并應(yīng)當(dāng)提交新股東的法人資格證明或者自然人的身份證明?！毙滦鹿痉ü痉ǖ诘?4條條：依照本法第：依照本法第72條、條、第第73條轉(zhuǎn)讓股權(quán)后，公司應(yīng)當(dāng)注銷原股條轉(zhuǎn)讓股權(quán)后，公司應(yīng)當(dāng)注銷原股東的出資證明書，向新股東簽發(fā)出資證東的出資證明書，向新股東簽發(fā)出資證明書，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊(cè)明書，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊(cè)中有關(guān)股東及其
22、出資額的記載。對(duì)公司中有關(guān)股東及其出資額的記載。對(duì)公司章程的該項(xiàng)修改不需再由股東會(huì)表決。章程的該項(xiàng)修改不需再由股東會(huì)表決。 第四節(jié)第四節(jié) 股份公司股東的股份股份公司股東的股份一、股份的概念和特征一、股份的概念和特征 1、概念 股份是股份有限公司股東持有的、均分公司全部資本的基本構(gòu)成單位，也是劃分股東權(quán)利義務(wù)的基本構(gòu)成單位。 2、特征、特征不可分性。不可分性。股份是公司資本構(gòu)成的最小單位，具有不可分性。金額性。金額性。平等性。平等性。股份的平等性包含兩層含義：一是指每份股份所代表的金額相等。二是指每份股份所代表的股權(quán)相等?？赊D(zhuǎn)讓性?？赊D(zhuǎn)讓性。二、股份的表現(xiàn)形式二、股份的表現(xiàn)形式股票股票 1、概念
23、股份的表現(xiàn)形式是股票。我國(guó)公司法第129條第2款（新法第126條）規(guī)定：“公司的股份采取股票的形式，【股票】是公司簽發(fā)的證明股東股票】是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證所持股份的憑證”。股份與股票形同表里，股份是股票的價(jià)值內(nèi)容，股票是股份的存在形式，股票不能離開公司股份而存在。 2、特征股票是股份有限公司成立后簽發(fā)給股東股票是股份有限公司成立后簽發(fā)給股東的證明其所持股份的憑證。的證明其所持股份的憑證。 股票是一種證權(quán)證券，而非設(shè)權(quán)證券。股票是一種證權(quán)證券，而非設(shè)權(quán)證券。股票是一種有價(jià)證券。股票是一種有價(jià)證券。股票是一種要式證券。股票是一種要式證券。股票是一種流通證券。股票是一種流通證券。股票是
24、一種永久性證券。股票是一種永久性證券。股票是一種風(fēng)險(xiǎn)證券。股票是一種風(fēng)險(xiǎn)證券。 三、股份的分類三、股份的分類1、普通股和特別股 2、記名股與無記名股3、額面股和無額面股 4、其他特殊類型的股份(票)國(guó)家股、法人股、社會(huì)公眾股、外資國(guó)家股、法人股、社會(huì)公眾股、外資股股 流通股與非流通股流通股與非流通股 A股、股、B股、股、H股、股、N股、股、S股等股等 四、股份的轉(zhuǎn)讓四、股份的轉(zhuǎn)讓 1、概念 【股份的轉(zhuǎn)讓】是指股份有限公司的股東依照一定的程序?qū)⒆约旱墓煞葑屌c受讓人、由受讓人取得股份成為公司的股東。是以股票為交易對(duì)象所進(jìn)行的流轉(zhuǎn)活動(dòng)。 2、股份轉(zhuǎn)讓的意義 3、股份轉(zhuǎn)讓的原則 自由與限制限制對(duì)股份轉(zhuǎn)
25、讓場(chǎng)所的限制對(duì)股份轉(zhuǎn)讓場(chǎng)所的限制對(duì)發(fā)起人所持股份的轉(zhuǎn)讓限制對(duì)發(fā)起人所持股份的轉(zhuǎn)讓限制對(duì)公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理所持股份的對(duì)公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理所持股份的轉(zhuǎn)讓限制轉(zhuǎn)讓限制對(duì)公司收購自身股份的限制對(duì)公司收購自身股份的限制對(duì)股票質(zhì)押的限制對(duì)股票質(zhì)押的限制股東在法定的“停止過戶期”的時(shí)限內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓股份 4、股份轉(zhuǎn)讓的方式、股份轉(zhuǎn)讓的方式 股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓的程序因記名股和無記名股而不同。記名股的轉(zhuǎn)讓無記名股的轉(zhuǎn)讓股份公司股份轉(zhuǎn)讓：股份公司股份轉(zhuǎn)讓：新法第138條 股東持有的股份可以依法轉(zhuǎn)讓。第139條 股東轉(zhuǎn)讓其股份，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所進(jìn)行或者按照國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行。新法第140條 記
26、名股票，由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊(cè)。股東大會(huì)召開前20日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前5日內(nèi)，不得進(jìn)行前款規(guī)定的股東名冊(cè)的變更登記。但是，法律對(duì)上市公司股東名冊(cè)變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。新法第141條 無記名股票的轉(zhuǎn)讓，由股東將該股票交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力。 新法第142條 發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每
27、年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。 新法第143條 公司不得收購本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：(一)減少公司注冊(cè)資本；(二)與持有本公司股份的其他公司合并； (三)將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工；(四)股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。 公司因前款第(一)項(xiàng)至第(三)項(xiàng)的原因收購本公司股份的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)決議。公司依照前款規(guī)定收購本公司股份后，屬于
28、第(一)項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)自收購之日起十日內(nèi)注銷；屬于第(二)項(xiàng)、第(四)項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)在六個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。公司依照第一款第(三)項(xiàng)規(guī)定收購的本公司股份，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5%；用于收購的資金應(yīng)當(dāng)從公司的稅后利潤(rùn)中支出；所收購的股份應(yīng)當(dāng)在一年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。五、記名股票被盜、遺失或者五、記名股票被盜、遺失或者滅失的處理滅失的處理1、依公示催告程序宣告股票無效2、申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)股票 新法第144條 記名股票被盜、遺失或者滅失，股東可以依照中華人民共和國(guó)民事訴訟法規(guī)定的公示催告程序，請(qǐng)求人民法院宣告該股票失效。人民法院宣告該股票失效后，股東可以向公司申
29、請(qǐng)補(bǔ)發(fā)股票。 【案例】（教材P321) 甲系丙與乙的婚生女，乙與丙離婚后與丁結(jié)婚，甲系丙與乙的婚生女，乙與丙離婚后與丁結(jié)婚，1996年，乙、丁和戊分別出資年，乙、丁和戊分別出資25萬元、萬元、255萬萬元、元、5000元設(shè)立丁有跟責(zé)任公司，該公司章程元設(shè)立丁有跟責(zé)任公司，該公司章程中未對(duì)股東去世后其出資如何處理做出約定。中未對(duì)股東去世后其出資如何處理做出約定。1998年年5月，乙因車禍不治而亡。甲得知其父死月，乙因車禍不治而亡。甲得知其父死亡的消息后，向人民法院起訴要求繼承其父在亡的消息后，向人民法院起訴要求繼承其父在有限責(zé)任公司中的財(cái)產(chǎn)。因甲住在外地，不愿有限責(zé)任公司中的財(cái)產(chǎn)。因甲住在外地，
30、不愿參與公司經(jīng)營(yíng)，甲遂請(qǐng)求人民法院判令將乙的參與公司經(jīng)營(yíng)，甲遂請(qǐng)求人民法院判令將乙的股份轉(zhuǎn)讓給丁，轉(zhuǎn)讓所得現(xiàn)金歸自己所有。審股份轉(zhuǎn)讓給丁，轉(zhuǎn)讓所得現(xiàn)金歸自己所有。審理中，丁同意甲與自己共同繼承乙的股份，但理中，丁同意甲與自己共同繼承乙的股份，但拒絕購買乙的股份。拒絕購買乙的股份。問題問題 (1)甲可否繼承其父乙的股份并當(dāng)然取得甲可否繼承其父乙的股份并當(dāng)然取得股東身份股東身份? (2)法院可否判令丁購買甲應(yīng)繼承的股份法院可否判令丁購買甲應(yīng)繼承的股份? (3)由于甲與丁就乙的股份處理達(dá)不成一由于甲與丁就乙的股份處理達(dá)不成一致意見，法院能否將公司解散進(jìn)行清算，致意見，法院能否將公司解散進(jìn)行清算，隨后甲、丁依繼承法的規(guī)定予以繼承隨后甲、丁依繼承法的規(guī)定予以繼承?
法學(xué)專業(yè)本科基礎(chǔ)課程課件：第八章股東與股權(quán)
