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1、充足發(fā)揮內審職能，為公司經濟發(fā)展保駕護航
內部審計是獨立監(jiān)督和評價本單位及所屬單位財政收支、財務收支、經濟活動的真實、合法和效益的行為，以增進加強經濟管理和實現(xiàn)經濟目的。審計部在公司的領導下，認真貫徹貫徹天津市和公司審計工作會議精神，按照年度重點工作安排，緊緊環(huán)繞集團公司中心工作，解放思想，用心工作，創(chuàng)新發(fā)展，調動了每位審計人員的積極性和積極性，全面地、細致地完畢各項審計任務，充足發(fā)揮內審工作監(jiān)督和服務的雙重職能，增進集團經營管理水平和經濟效益的提高。
??? 各級領導的注重，是開展好公司內審工作的前提和保證。
??? 在審計工作中，我們深深地感到：各級領導注重和支持是我們做好內部審
2、計工作的重要前提和保證。內部審計工作規(guī)定高、責任大、有時不被人理解，容易被人誤解。可以說這項工作沒有領導的強有力的支持是做不好的，集團領導對內審工作十分注重和支持，對每項審計報告都親自閱批，對報告提出的問題十分注重，規(guī)定被審計單位認真進行整治。集團領導從各方面涉及內審工作條件、計算機配備、學習培訓等為審計人員發(fā)明良好的審計工作環(huán)境，保護審計人員依法履行職責。各級領導的注重和支持增強了我們做好審計工作的信心，為審計工作質量的提高奠定了堅實的基本。
??? 提高審計人員的綜合素質是做好審計工作的基本。
??? 內部審計工作任務的完畢和質量水平的提高，核心在于審計人員綜合素質的提高。集團公司十分
3、注重審計人員素質，把加強審計業(yè)務工作當作一件重點工作來抓，采用了多渠道、多層次培訓。我們還認真執(zhí)行《內部審計基本準則》、《審計人員職業(yè)道德規(guī)范》等各項規(guī)定，樹立良好的工作作風。我們積極參與上級審計機關和集團審計部組織的各項審計活動，認真貫徹執(zhí)行內審人員崗位資格證書制度和后續(xù)教育制度。
??? 與時俱進、開拓創(chuàng)新、不斷提高審計工作質量和水平是審計工作的立足之本。
??? 公司內部審計是公司審計監(jiān)督體系中的一種重要構成部分，其作用絲毫不遜于外部審計。內部審計是公司的重要管理手段，最貼近公司管理，理解狀況以便，對公司的目的、各部門的經濟責任考核、公司制度的規(guī)定、生產經營狀況等較為熟悉。審計部門的
4、職責光榮而艱巨，任務繁重。我們在實際審計工作中始終按照溫總經理提出的：堅持原則，嚴謹細致、盡職守責，認真履行職責，做好各項審計工作。在實際工作中，我們堅持“全面審計，突出重點，注重實效”的方針，從規(guī)范管理入手在財務收支審計中突出四個審計重點：一是重點審計收費票據管理狀況，在票據管理的基本上，加強對收費人員執(zhí)行該規(guī)定的培訓和學習，同步對票據的領用、交回登記、使用范疇、簽字手續(xù)等環(huán)節(jié)作明確規(guī)定和重點檢查，避免了收費開票上的漏洞。二是重點審計庫存鈔票管理狀況。重要審查崗位職責與否明確，庫存鈔票與否帳實相符，收入的鈔票與否及時記帳送存銀行，多種票證、單據寄存與否安全完整等內容，保證了資金正常運轉，保障
5、了資金合理使用。三是重點審計銀行存款對帳狀況。與否做到定期對帳，對未達帳款與否編制銀行存款調節(jié)表，會計憑證與否按規(guī)定填寫和裝訂，規(guī)范了財務基本工作。四是重點審計庫存材料的管理狀況。材料管理員與否認真執(zhí)行崗位職責，材料出入庫與否嚴格履行有關手續(xù)，定期與財務對帳，材料的保存與否科學，保證資產的完整。通過對上述重點審計浮現(xiàn)問題的單位，審計部從完善制度建設，認真執(zhí)行有關程序，加強內部管理的角度，提出了審計建議和意見，規(guī)定限期整治，對于履查屢犯的突出問題加大懲罰力度。切實把“全面審計，突出重點”的方針落到實處，不斷提高審計工作的質量和水平。
??? 在實際的審計工作中使我們深刻體會到“有為才干有位，有位更有為”這句話的深刻涵義。用我們的工作實踐來檢查審計工作的價值，得到領導和同志們的承認，審計工作的作用就會得以更好的發(fā)揮。我們要繼續(xù)努力，不斷開拓創(chuàng)新，進一步發(fā)揮內審工作的監(jiān)督與服務職能，為公司的經濟發(fā)展保駕護航。
充分發(fā)揮內審職能
