財政資金安全自查自糾檢查工作報告A.doc

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范文：________ 財政資金安全自查自糾檢查工作報告A 單位：______________________ 部門：______________________ 日期：______年_____月_____日 第 1 頁 共 7 頁 財政資金安全自查自糾檢查工作報告A 為認真貫徹落實好《縣財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于全面開展財政資金安全檢查工作的通知》文件精神，進一步規(guī)范資金運行，完善監(jiān)管機制，堵塞管理漏洞，鄉(xiāng)人民政府高度重視，組織專人以“建制度、查隱患、促整改”為目標，加強財政資金安全管理檢查，為嚴肅財經(jīng)紀律，確保財政資金管理安全、合理、有效?，F(xiàn)將檢查情況報告如下。 一、高度重視 鄉(xiāng)人民政府高度重視，成立了由政府鄉(xiāng)長任組長，鄉(xiāng)紀委書記、分管財政副鄉(xiāng)長為副組長、政府辦主任、財政所所、政府辦主任、民政辦主任、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)站、社保辦主任為成員的專項檢查工作領(lǐng)導小組，加強對此項工作的檢查監(jiān)督落實。由分管領(lǐng)導牽頭，組成專班，專門從事此項工作的落實。 二、明確專項整治檢查對象、范圍、時間及內(nèi)容 （一）檢查對象：鄉(xiāng)財政所。 （二）檢查范圍：xx年1月至xx年12月財政資金安全檢查情況。 （三）檢查時間：自查整改階段（2月20日至5月30日）。鄉(xiāng)財政所對照檢查標準（《財政資金安全自查工作表》（附件1）、財政資金安全自查承諾書（附件2）），對所有內(nèi)設(shè)機構(gòu)及所屬單位進行深入自查，全面梳理內(nèi)部管理、資金運行、監(jiān)督檢查等制度和各個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正整改，自查出的重大問題，及時向上級報告。 三、檢查內(nèi)容 （一）崗位和人員管理方面。 在人員分工上按照不相容職務(wù)相分離原則進行崗位設(shè)置；是按交叉、重復(fù)設(shè)置崗位；是足額配備崗位工作人員；建立建全了崗位責任制，明確了各崗位職責分工；崗位工作人員都具備崗位所要求的資質(zhì)條件；崗位工作人員沒有不良生活情趣或違紀違法行為記錄的；崗位工作人員是按規(guī)定實行回避制度；建立了規(guī)范的AB角替崗制度；工作人員離崗是按規(guī)范程序辦理交接等。 （二）賬戶管理方面。 賬戶管理方面是按照規(guī)范程序開立、變更、撤銷和管理零余額賬戶，嚴格執(zhí)行財政專戶開立核準程序，嚴格按照財政部發(fā)文規(guī)定清理歸并或撤銷財政專戶及按照有關(guān)政策要求制定財政專戶開戶銀行選擇辦法，加強與財政專戶開戶銀行簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議；是將財政專戶全部歸口財政部門國庫管理機構(gòu)統(tǒng)一管理；是將財政專戶資金收付納入信息系統(tǒng)管理等。 （三）財政資金收付管理方面。 財政資金支付流程是規(guī)范的、資金支付審核是實行初審復(fù)審多崗審核；支付印章是按規(guī)定啟用、更換、保管和使用；資金收付相關(guān)票據(jù)和憑證是按規(guī)定領(lǐng)取、保管、使用和核銷；單據(jù)傳遞是實行交接登記制度；是建立資金支付動態(tài)監(jiān)控機制。 （四）會計核算管理方面。 會計核算是采用信息系統(tǒng)進行賬務(wù)處理，及時審核原始憑證，據(jù)此生成記賬憑證，復(fù)核無誤后登記相應(yīng)的會計賬簿；是按規(guī)定保管會計檔案，配置了專用保險柜、專用檔案室等會計檔案管理設(shè)施；嚴格執(zhí)行了按月對賬制度，各級財政部門內(nèi)部國庫機構(gòu)、上下級財政部門之間，財政部門與本級預(yù)算單位、與征收機關(guān)、與財政專戶開戶銀行及其上級單位是按規(guī)定進行了對賬工作。 四、檢查方式和步驟 本次檢查采取自查和上級財政部門核查相結(jié)合的方式。 （一）自查階段（xx年2月20—29日）。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所要逐項如實填寫《財政資金安全自查工作表》（附件1）、財政資金安全自查承諾書（附件2）。做到邊自查、邊整改，對自查中發(fā)現(xiàn)問題的，立即落實相關(guān)責任，確保問題得到及時徹底解決。 （二）核查階段（xx年3月1日至3月30日）。鄉(xiāng)紀委對鄉(xiāng)財政所自查情況進行核查，確保核查不留死角。核查采取聽取匯報、現(xiàn)場查看信息系統(tǒng)和相關(guān)賬目等形式。核查結(jié)束后，列出問題和整改建議。 （三）整改落實和健全制度階段（xx年4月1日至5月30日）。對前期自查和核查有關(guān)整改意見予以全面落實。鄉(xiāng)紀委對鄉(xiāng)財政所的整改落實情況進行跟蹤，確保有關(guān)問題徹底整改到位、不留隱患。針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，要組織建立健全相關(guān)制度，制度缺失的，要抓緊制定；制度不完善的，要盡快完善；制度與國家規(guī)定相抵觸的，要立即廢止。 五、精心組織，全面落實 鄉(xiāng)按照（通財庫〔xx〕3、4號）文件要求，統(tǒng)籌安排，精心組織，狠抓落實。 （一）內(nèi)部管理制度建立及執(zhí)行情況。 1、年初鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府召開專題會議制定了財務(wù)管理制度，嚴格約束了內(nèi)部權(quán)力運行流程。 2、制定了財政業(yè)務(wù)人員工作崗位職責權(quán)限，做到不缺位、不越位。 3、按照財政所工作人員崗位設(shè)置，年初鄉(xiāng)黨委、政府將財政所三位同志的工作情況進行了合理分工、權(quán)責明確、相互牽制。 4、嚴格了支出范圍、標準、權(quán)限，增強業(yè)務(wù)人員有效識別能力、防止了評估業(yè)務(wù)風險。 5、強化支出管理。嚴格了支付流程和印鑒的分開管理工作，杜絕了亂開口子，亂作為、不作為現(xiàn)象，強化了預(yù)算鋼性，堅持了一單三簽的制度管理，約束了個人權(quán)限，杜絕了一手清行為。規(guī)避和防范了資金安全各類風險。 6、在項目建設(shè)、資金安排等重大事項上，必須經(jīng)過黨委、政府集體決策、決定，在工程項目上，政府組織專班對事前、事中、事后進行監(jiān)督檢查、驗收。 7、鄉(xiāng)黨委、政府按照有關(guān)規(guī)定完善并制定了重大事項報告和通報制度，明確了紅線和底線，確保了各項政策和制度有效執(zhí)行。 （二）財政資金管理情況。 1、加強了新《預(yù)算法》宣傳和學習，強化了預(yù)算鋼性，建立了預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系。 2、嚴格執(zhí)行財政專戶管理規(guī)定，確保了財政專戶是在財政部核準范圍內(nèi)進行設(shè)置開戶，財政專戶全部納入財政統(tǒng)一管理和核算。 3、在財政資金支付管理上，嚴格杜絕了提現(xiàn)行為，全部采取轉(zhuǎn)賬支付，在大額資金支付上必須經(jīng)鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府專題研究決定，鄉(xiāng)長簽審、財政分管領(lǐng)導核準和總額控制機制。 4、在財務(wù)會計管理上，嚴格按規(guī)定進行了會計核算，所有收入、支出真實、完整。 5、在固定資產(chǎn)管理上，嚴格按照政府財務(wù)管理制度辦事，凡事增添辦公設(shè)備必須經(jīng)部門申請，主要領(lǐng)導批準，分管領(lǐng)導會同財政所人員共同合法采購辦理，建立并有效執(zhí)行固定資產(chǎn)登記管理、處置及收入上繳機制等管理工作。 （三）監(jiān)督檢查情況。 1、鄉(xiāng)政府對財政部門所屬單位開展自查自糾檢查，對內(nèi)部監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改落實，鄉(xiāng)紀委對內(nèi)部監(jiān)督檢查結(jié)果該約談的必談、該問責的必問，該按組織程序處罰的上報有關(guān)部門處理。 2、鄉(xiāng)財政所主動接受審計等外部監(jiān)督檢查，對提出來和發(fā)現(xiàn)的問題認真整改。 六、存在的問題和整改措施 1、在財政資金管理上，預(yù)算綱性約束力不夠，嚴格杜絕超預(yù)算支付和無預(yù)算支付行為。 2、在財務(wù)會計管理上，及時準確嚴格按規(guī)定時限進行會計核算，確保所有收入、支出真實、完整，為領(lǐng)導及時提供決策依據(jù)。 3、在財政監(jiān)督管理上，嚴格按財經(jīng)紀律辦事，實行限時辦事制，超出紅線和越過底線追究制。 第 6 頁 共 7 頁 參考范文 本文至此結(jié)束，感謝您的瀏覽! （資料僅供參考） 下載修改即可使用 第 7 頁 共 7 頁