基礎(chǔ)設(shè)施管理程序

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1、 1、目的 加強對公司資產(chǎn)的管理，保證公司資產(chǎn)的安全、完整，充分發(fā)揮資產(chǎn)使用的效能。 2、范圍 本制度適用于天津萬科物業(yè)管理有限公司對資產(chǎn)的管理。 3、定義 3.1 資產(chǎn)的釋義：根據(jù)物品的價值和使用期限，分為固定資產(chǎn)類、資產(chǎn)類、低值易耗物品類。 3.2 單位價值在人民幣2000元以上（含2000元），使用年限在一年以上的有形資產(chǎn)（包括電 子設(shè)備、電腦設(shè)備、房屋建筑物、運輸設(shè)備、機械設(shè)備以及其它設(shè)備） 列入固定資產(chǎn)類。

2、3.3 單位價值在人民幣100元以上（含100元）2000元以下的，使用年限在一年以上的各種 用具物品（包括普通的辦公家私、小件電腦設(shè)備、辦公設(shè)施、工程工具等）列入資產(chǎn) 類。 3.4 單位價值在人民幣100元一下的物品，列入低值易耗物品類。 3.5 電腦軟件類的資產(chǎn)，根據(jù)其價值的大小，分別列入固定資產(chǎn)和資產(chǎn)的管理。 3.6 為便于實物的管理，個別設(shè)備（如：工程設(shè)備中的水泵、保潔設(shè)備中的除草機等同等、同 類設(shè)備）雖然其單價不足人民幣2000元，也可列入固定資產(chǎn)管理范圍。 3.7 資產(chǎn)物品中（如：玻璃、印刷品等）無論時價花費多少，都不納入資產(chǎn)范疇，只辦理入庫、出庫手續(xù)，登錄流水帳本

3、； 4、職責(zé) 4.1 資產(chǎn)主管部門 4.1.1 辦公室是公司資產(chǎn)實物管理的主管部門，負責(zé)對各管理處資產(chǎn)管理的指導(dǎo)監(jiān)控和本部資產(chǎn)的實物管理。 4.1.2財務(wù)管理部是公司資產(chǎn)帳務(wù)管理的主管部門，著重從資產(chǎn)的原值、已提折舊、凈值等方面對公司資產(chǎn)進行監(jiān)控和管理。 4.1.3各管理處負責(zé)本管理處資產(chǎn)實物管理，接受公司辦公室及財務(wù)管理部的監(jiān)控和管理。 4.2 電子辦公設(shè)備類資產(chǎn)的管理 辦公室是公司電子辦公設(shè)備類實物管理的專業(yè)部門，負責(zé)對公司電子辦公設(shè)備類資產(chǎn)進行 專項管理，對電子辦公設(shè)備類資產(chǎn)的購進、配置、使用、維修及報廢等進行全面的登記和管理。 4.3 各部門、各管理處對資產(chǎn)的使用和

4、保管要明確責(zé)任人，各部門、各管理處的責(zé)任人對使用 資產(chǎn)負有妥善保管、安全使用的責(zé)任。 5、方法和過程控制 5.1 資產(chǎn)的分類和使用年限 根據(jù)現(xiàn)行的會計核算制度及公司資產(chǎn)的具體情況，資產(chǎn)的分類和固定。 5.1.1對如固定資產(chǎn)及資產(chǎn)的使用年限及編號方法如下： 資產(chǎn)大類及代號 資產(chǎn)總分類 資產(chǎn)明細分類 使用年限 資產(chǎn)分類 資產(chǎn)代號 明細分類 固 定 資 產(chǎn) G 資 產(chǎn) Z 機械、工具、設(shè)備 JX 1、工程工具 10年 2、保潔工具 3、變電箱設(shè)備 4、其他 運輸設(shè)備 YS 1、安全巡邏自行車 10年 2、食堂采購三輪車 3、東

5、麗湖船只 4、公務(wù)車輛 5、其他 家私類 JS 1、柜、沙發(fā)、會議臺 5年 2、辦公臺（桌） 3、辦公椅 4、其它 通訊設(shè)備 TX 1、對講機（套） 5年 2、電話機 3、喊話器 4、其他 安防器械設(shè)備 AF 1、車閘系統(tǒng) 10年 2、消防系統(tǒng) 3、門禁管理機 4、滅火器 5、鋁合金崗?fù)? 6、其他 電腦設(shè)備（非安防） DN 1、臺式電腦全套 5年 2、手提電腦 電子設(shè)備 DZ 1、日常家用電器 5年 2、辦公用設(shè)備 娛樂設(shè)備（非電子） YL 1、娛樂經(jīng)營設(shè)施、 5年 2、員工福利娛樂設(shè)施 其他類 QT 其他設(shè)

6、備 5年 5.1.2 對于低值易耗物品，只需記錄流水帳冊。 5.2資產(chǎn)登記的要求： 5.2.1本部及各管理處要分別做好固定資產(chǎn)、低值易耗品的登記，登記在《萬科物業(yè)年度固定 資產(chǎn)盤點表》中。 5.2.2為方便公司資產(chǎn)的統(tǒng)計，總部及各管理處統(tǒng)一按上述資產(chǎn)大類及總分類進行固定資產(chǎn)登 記。 5.2.3資產(chǎn)的編號規(guī)則：XXXX（天津物業(yè)公司＋固定資產(chǎn)/資產(chǎn)）-XX（固定資產(chǎn)/資產(chǎn)的類別稱為資產(chǎn)代號）- XXXXXX（固定資產(chǎn)/資產(chǎn)的序號）其中，公司編號左起前兩位為公司所在地區(qū)拼音簡稱，如：天津為TJ；第三位為公司業(yè)務(wù)類型簡稱，如：物業(yè)為W；第四位為資產(chǎn)類型簡稱，如：固定資產(chǎn)為G ，資

7、產(chǎn)為Z；如:屬于固定資產(chǎn)，匯總后為：TJWG 5.2.4資產(chǎn)代號根據(jù)購置資產(chǎn)種類劃分，如：手提電腦（非安防類）屬固定資產(chǎn)的電腦設(shè)備類， 其資產(chǎn)代號為：DN ，其他資產(chǎn)代號請參照：5.1條款執(zhí)行。 5.2.5低值易耗品的分類和資產(chǎn)編號由本部及各管理處視資產(chǎn)的具體情況參考上述分類自行 調(diào)整。 5.3 　資產(chǎn)管理 5.3.1所有公司資產(chǎn)均由辦公室統(tǒng)一調(diào)配、購置，由各使用單位分級管理。 5.3.2資產(chǎn)的購置、調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、報廢等均須按程序?qū)徟唇?jīng)批準(zhǔn)，不能辦理相關(guān)手續(xù)。 5.3.3本部及各管理處指定專人(稱為資產(chǎn)管理員)負責(zé)資產(chǎn)管理，并在辦公室備案。 5.3.4辦公室和財務(wù)共同負責(zé)公

8、司資產(chǎn)管理的工作督導(dǎo)，將會不定期對各單位資產(chǎn)管理情況進 行抽查，發(fā)現(xiàn)問題對資產(chǎn)管理員及其它相關(guān)責(zé)任人員進行處理。 5.3.5資產(chǎn)編號規(guī)則需統(tǒng)一，并在資產(chǎn)上粘貼標(biāo)識，確定資產(chǎn)責(zé)任人，確保資產(chǎn)的合理使用及 管理。 5.3.6本部及各管理處資產(chǎn)管理員負責(zé)本項目的資產(chǎn)的登記注冊、發(fā)放、管理，建立內(nèi)部資產(chǎn) 臺帳，填寫固定資產(chǎn)登記卡片，其中列明資產(chǎn)的名稱、購置年代、物品規(guī)格型號、價值、 使用部門。上報辦公室備案。同時，每半年辦公室行政組與財務(wù)進行資產(chǎn)的盤點清查工 作（每月進行抽查）。 5.3.7資產(chǎn)的使用部門和使用人須合理使用設(shè)備，嚴(yán)格按規(guī)程操作，并注意設(shè)備維護、保養(yǎng)。 由于使用、保管不

9、善造成的遺失和損毀，責(zé)任人要按資產(chǎn)購置價格或資產(chǎn)管理部門的評 估價值賠償。 5.3.8資產(chǎn)使用人離開公司時應(yīng)辦理移交手續(xù)，項目負責(zé)人必須到本項目資產(chǎn)管理員處進行 確認，否則造成的一切后果，由項目負責(zé)人承擔(dān)。 5.3.9公司內(nèi)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移應(yīng)填報資產(chǎn)轉(zhuǎn)移審批單，各單位第一負責(zé)人簽字，報辦公室批準(zhǔn)后由 資產(chǎn)管理員登記后方可進行轉(zhuǎn)移。 5.3.10易損物品無使用價值或使用年限已到時，應(yīng)由資產(chǎn)管理員填寫報廢申請表，由辦公室 審核后報財務(wù)部復(fù)核后做相應(yīng)處理。 5.3.11未經(jīng)資產(chǎn)分管部門，辦公室同意，任何部門和個人不得將資產(chǎn)外借和供無關(guān)人員使用。 5.4 　資產(chǎn)購置、調(diào)拔、轉(zhuǎn)讓、報廢的審批權(quán)

10、限和審批程序 5.4.1固定資產(chǎn)購置、轉(zhuǎn)讓、報廢的審批權(quán)限： 所有固定資產(chǎn)報廢由總經(jīng)理批準(zhǔn)，單件資產(chǎn)凈值在1000元以上的固定資產(chǎn)或低值易耗品的購置、調(diào)出、轉(zhuǎn)讓、報廢，經(jīng)辦公室審核后由承辦部門總經(jīng)理助理審批，報總經(jīng)理審批。 5.4.2　固定資產(chǎn)購置、轉(zhuǎn)讓、報廢的審批流程： 購置、調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、報廢1000元以上的公司資產(chǎn)： 5.4.2.1使用部門通過郵件報送申請報告； 5.4.2.2由各單位第一負責(zé)人簽署意見； 5.4.2.3經(jīng)辦公室進行審核； 5.4.2.4由財務(wù)部復(fù)核； 5.4.2.5總經(jīng)理助理批復(fù)意見； 5.4.2.6總經(jīng)理批準(zhǔn)后由總辦統(tǒng)一購置； 5.4.2.7

11、 1000元以下資產(chǎn)或?qū)I(yè)物品的購置，由項目自行在公司制定合格供方范圍內(nèi)進行購置，辦公室行政組備案；公司需要統(tǒng)一的物品如辦公桌椅、書柜、檔案柜、床等由總辦統(tǒng)一購置； 5.4.3使用部門提出購置公司資產(chǎn)申請后，應(yīng)首先由公司辦公室負責(zé)進行內(nèi)部調(diào)配，若所需購 置的物品，公司內(nèi)部可調(diào)配的應(yīng)在內(nèi)部調(diào)配，盡量避免重復(fù)購置造成資金的浪費；如不 能調(diào)配，方可進入購置審批階段。 5.4.4資產(chǎn)購置的辦理：報送部門提出申請，填制《固定資產(chǎn)購置申請表》并按規(guī)定申報流程 和審批權(quán)限獲批準(zhǔn)后，方可進行資產(chǎn)的購置。 5.4.5資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、報廢的辦理：報送部門提出申請，填制《固定資產(chǎn)報廢申請表》，并按規(guī)定 申報

12、流程和審批權(quán)限獲批后，方可進行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和資產(chǎn)殘骸的處理。報廢資產(chǎn)有殘值的， 經(jīng)資產(chǎn)主管部門估價、處理后，回收的資金應(yīng)及時上繳公司財務(wù)管理部；報廢資產(chǎn)原值 在2000元以下的項目可自行處理，但必須知會辦公室；2000元以上則有公司統(tǒng)一處理； 公司資產(chǎn)在部門間的內(nèi)部調(diào)配，填寫《內(nèi)部調(diào)動（離職）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單明細表》按流程審 批后再行調(diào)配。 5.5　固定資產(chǎn)的盤點 本部、各管理處對固定資產(chǎn)每月盤點，辦公室和財務(wù)管理部負責(zé)對總部及各管理處的監(jiān)督檢查。通過盤點，確保固定資產(chǎn)帳帳相符、帳物相符、物標(biāo)相符、安全完整。本部及各管理處資產(chǎn)盤點可參考以下方式進行： 5.5.1由資產(chǎn)管理部門組織有關(guān)部門進

13、行資產(chǎn)的實物清點，并做出實物盤點（盤盈、盤虧、待報廢）報告。 5.5.2財務(wù)部門根據(jù)實物盤點的情況，與財務(wù)帳核對，計算盤虧、待報廢資產(chǎn)的價值（原值、已提折舊、凈值），做出最終的固定資產(chǎn)盤點報告并報批。 6、支持性文件 無 7、質(zhì)量記錄及表格 TJVKWY6.3－Z01－F1　　　　　 《內(nèi)部調(diào)動（離職）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單明細表》 TJVKWY6.3－Z01－F2　　　　　 《萬科物業(yè)月度盤點表》 TJVKWY6.3－Z01－F3　　　　　 《萬科物業(yè)年度資產(chǎn)盤點表》 TJVKWY7.4－Z01－F1　　　　　 《月度備用物品計劃表》 TJVKWY7.4－Z01－F2　　　　 　《月度辦公用品計劃表》 TJVKWY7.4－Z01－F11　　　　　《固定資產(chǎn)購置申請表》 TJVKWY7.4－Z01－F13　　　　　《資產(chǎn)轉(zhuǎn)交審批明細表》 TJVKWY7.4－Z01－F14　　　　　《公司資產(chǎn)報損、報廢申請表》 6 / 6文檔可自由編輯打印