早餐項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書.ppt

滿意早餐項(xiàng)目計(jì)劃書 -螞蟻軍團(tuán) v 指導(dǎo)老師：張萍 v 團(tuán)隊(duì)成員：謝德富（組長(zhǎng)） 馬 艷 劉 琴 劉 菊 徐麗華 貴陽(yáng)養(yǎng)生坊餐飲管理有限責(zé)任公司 v公司使命： 您的身體健康是我們永遠(yuǎn)的追求 公司服務(wù)理念： 滿意早餐、微笑服務(wù) 經(jīng)營(yíng)模式： 統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一生產(chǎn)、統(tǒng)一配送、統(tǒng)一著裝、統(tǒng)一定價(jià)、統(tǒng)一服務(wù) 公司組織機(jī)構(gòu)： 總 經(jīng) 理：謝 德富 生 產(chǎn) 部 經(jīng) 理；劉 菊 營(yíng) 銷 部 經(jīng) 理：馬 艷 人力資源部經(jīng)理：劉 琴 財(cái) 務(wù) 部 部 長(zhǎng)：徐麗華 目 錄 v1、公司執(zhí)行概況1 v2、行業(yè)背景2 v3、貴陽(yáng)市早餐行業(yè)分析3 v4、項(xiàng)目背景4 v5、SWOT分析5 v6、公司戰(zhàn)略6 v7、產(chǎn)品生產(chǎn)7 v8、營(yíng)銷組合策略.8 v9、管理體系.14 v10、投資及財(cái)務(wù)分析17 v11、風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策21 v附錄 v一、關(guān)于貴陽(yáng)市云巖區(qū)早餐消費(fèi)形態(tài)的調(diào)查問(wèn)卷22 v二、關(guān)于云巖區(qū)早餐消費(fèi)形態(tài)的調(diào)查問(wèn)卷23 v三、損益表26 v四、店招及標(biāo)識(shí)27 1.公司執(zhí)行概況 v11公司 v 貴陽(yáng)養(yǎng)生坊餐飲管理有限責(zé)任公司是一個(gè)以統(tǒng)一 生產(chǎn)、配送、銷售及培訓(xùn)管理為一體的餐飲服務(wù)公 司，它以正在全國(guó)性范圍內(nèi)開(kāi)展的“中國(guó)放心早餐工 程”為背景，結(jié)合我市基本情況，創(chuàng)建全市唯一統(tǒng)一 早餐品牌“滿意早餐”公司以提倡放心、衛(wèi)生、方便 、營(yíng)養(yǎng)的消費(fèi)生活新主張，您的消費(fèi)健康是我們永 遠(yuǎn)的追求。 v v我們的重裝介入將結(jié)束貴陽(yáng)市早餐市場(chǎng)，一 個(gè)煤氣或煤爐子，一口油鍋、幾張破桌子等 等，無(wú)證供應(yīng)早餐的歷史，我們的統(tǒng)一規(guī)劃 將為您提供一個(gè)統(tǒng)一生產(chǎn)、統(tǒng)一配送、統(tǒng)一 價(jià)格、統(tǒng)一服務(wù)早餐品，讓您在每一個(gè)清新 的早晨，都能在第一時(shí)間享用到一份衛(wèi)生、 營(yíng)養(yǎng)的滿意早餐。 12市場(chǎng) v 早餐消費(fèi)是一個(gè)單個(gè)體自主的購(gòu)買為主快速消費(fèi)市場(chǎng)，其購(gòu)買 過(guò)程易受到如口味、習(xí)慣等諸多方面影響的購(gòu)買行為。 v 公司根據(jù)自身實(shí)際情況結(jié)合我市特點(diǎn)，制定公司發(fā)展戰(zhàn)略如 下： v短期目標(biāo)：強(qiáng)調(diào)衛(wèi)生營(yíng)養(yǎng)型早餐消費(fèi)的重要性，培養(yǎng)營(yíng)養(yǎng)早餐 的消費(fèi)市場(chǎng)，前期自建一支具有一定影響力的銷售隊(duì)伍，使其 成為我市早餐供應(yīng)中的一支品牌。 v中期目標(biāo)：擴(kuò)大滿意早餐的銷售隊(duì)伍（這時(shí)期銷售隊(duì)伍主要以 加盟形式為主），使?jié)M意早餐的品牌知名度、忠誠(chéng)度得到質(zhì)的 提升，擠掉路邊無(wú)證路邊攤點(diǎn)，使供應(yīng)市場(chǎng)向正規(guī)化方向發(fā)展 。 v長(zhǎng)期目標(biāo)：形成一個(gè)供銷規(guī)范的全市早餐市場(chǎng)，建立一個(gè)由公 司統(tǒng)一采購(gòu)、生產(chǎn)、配送、銷售、早餐供應(yīng)系統(tǒng)，滿足消費(fèi)市 場(chǎng)需求，讓全市民隨時(shí)隨處都可以購(gòu)到放心滿意的營(yíng)養(yǎng)早餐食 品，同時(shí)把公司建設(shè)成為一個(gè)以生產(chǎn)、配送為主體，銷售、管 理培訓(xùn)、加盟連鎖為核心的大型餐飲管理公司。 v13投資與財(cái)務(wù) v 公司生產(chǎn)基地設(shè)在東山腳下，享受“國(guó)家大學(xué)生創(chuàng) 業(yè)”優(yōu)惠政策及對(duì)扶持崗職工再就業(yè)的其他政策優(yōu)惠。 v 公司成立初期共需資金約35萬(wàn)元，其中，風(fēng)險(xiǎn)投資 20萬(wàn)，團(tuán)隊(duì)投入15萬(wàn)。其中用于固定資產(chǎn)投資15萬(wàn)， 流動(dòng)資金20萬(wàn)。另外XXX集團(tuán)提供部分設(shè)備及廠房入 股折合15萬(wàn)。 v股本規(guī)模及結(jié)構(gòu)暫定為：公司注冊(cè)資金為50萬(wàn)。外來(lái) 風(fēng)險(xiǎn)投資入股20萬(wàn)（40%）；團(tuán)隊(duì)資金入股15萬(wàn)（ 30%）；XXX集團(tuán)以部分設(shè)備及廠房入股折合15萬(wàn)（ 30%）。 v 第一年估計(jì)盈利20萬(wàn)，以后每年銷售利潤(rùn)率在20% 左右，投資回收期為兩年。 v 公司風(fēng)險(xiǎn)資金在第三年時(shí)撤出，公司主業(yè)務(wù)以生產(chǎn) 、配送、管理培訓(xùn)加盟的餐飲管理公司。 v14組織與人力資源 v 公司性質(zhì)是有限責(zé)任公司，初期組織結(jié)構(gòu) 采取直線制。實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制?？偨?jīng)理下 設(shè)生產(chǎn)部、營(yíng)銷部、人力資源部、財(cái)務(wù)部。 v團(tuán)隊(duì)組長(zhǎng)謝德富任公司總經(jīng)理，成員劉菊任 生產(chǎn)部經(jīng)理、馬艷任營(yíng)銷部經(jīng)理、劉琴任人 力資源部經(jīng)理、徐麗華任財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)。 2行業(yè)分析 v21行業(yè)狀況 v早餐行業(yè)是一個(gè)技術(shù)含量要求、投入風(fēng)險(xiǎn)小的快速消費(fèi)行 業(yè)，它受到營(yíng)業(yè)時(shí)間、經(jīng)營(yíng)地段、人流量、口味等因素影 響；再者，國(guó)家還沒(méi)有相關(guān)行業(yè)涉入標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，使得整個(gè) 行業(yè)發(fā)展魚目混雜，一個(gè)煤氣罐或煤爐、一口油鍋、幾張 桌子就賣起了油條豆?jié){；經(jīng)營(yíng)業(yè)主在利益熏心驅(qū)使之下， 不講起碼的商業(yè)道德為最大化的降低原料采購(gòu)成本，以次 充好，使用來(lái)歷不明的原料進(jìn)行粗加工，就進(jìn)行銷售，完 全不顧消費(fèi)者死活。當(dāng)你在購(gòu)買油條、油炸食品時(shí)，你知 道隔壁炸的油生產(chǎn)于何處嗎？又用了多少次嗎？當(dāng)你購(gòu)買 包子、饅頭時(shí)，你又知道它蒸了多少次，是哪一天做的？ 餡是怎么做成的嗎？這一切的一切你就竟了解多少？我們 在購(gòu)買食用時(shí)，大多只關(guān)心口味和外觀，對(duì)它衛(wèi)生、安全 、營(yíng)養(yǎng)你關(guān)注了嗎！ v22危害 v早餐業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況觸目驚心，食用不衛(wèi)生、營(yíng)養(yǎng)的 早餐，尤如給自身埋下了一枚隨時(shí)可引爆的定時(shí)炸 彈，降低您的生存生活質(zhì)量，你意識(shí)到了嗎？ v 中國(guó)自古以來(lái)都一句“民以食為天”為生存之根本 。近年來(lái)，隨著生活物質(zhì)水平的不斷提高，以前的 只求一個(gè)吃飽時(shí)代已成為過(guò)去，人們開(kāi)始向衛(wèi)生、 健康、營(yíng)養(yǎng)型方向發(fā)展。 v據(jù)科學(xué)統(tǒng)計(jì)：人體一天營(yíng)養(yǎng)涉取量中30%來(lái)自于早餐。由此 可見(jiàn)，早餐在一天中所占比率的重要，可現(xiàn)在工作生活的快 節(jié)奏及來(lái)自各方面生存壓力的增大，大多工薪族不愿花時(shí)間 來(lái)做一頓，具有較高營(yíng)養(yǎng)價(jià)值的早餐，大都采用外購(gòu)形式， 久而久之，連自家小孩子都養(yǎng)成了習(xí)慣；再者，就懶于吃早 餐。據(jù)營(yíng)養(yǎng)專家指出：不吃早餐其危險(xiǎn)并不亞于食了不衛(wèi)生 營(yíng)養(yǎng)早餐的危險(xiǎn)，早餐是的我們經(jīng)過(guò)昨晚休息后第二天的第 一次就餐，它能補(bǔ)充白天腦力活動(dòng)所須的能量血糖。如 果不進(jìn)早餐空腹上班或隨意應(yīng)付一點(diǎn)早餐，血糖就因此得不 到及時(shí)或足量的補(bǔ)充而下降，進(jìn)而影響腦組織的正?；顒?dòng)， 人的思維也會(huì)因此變得遲緩，而中午時(shí)常過(guò)度進(jìn)食還將會(huì)導(dǎo) 致肥胖；另外，不吃早餐的人還會(huì)引發(fā)胃炎、十二指腸潰瘍 等等消化系統(tǒng)疾病。對(duì)于從事腦力勞動(dòng)的上班一族來(lái)說(shuō)，一 頓衛(wèi)生營(yíng)養(yǎng)豐富和早餐將是你一天充滿活力工作的保證，也 是你事業(yè)成功的物質(zhì)保證。 23競(jìng)爭(zhēng)分析 v 目前該行業(yè)國(guó)家還未制定一個(gè)明確的涉入標(biāo)準(zhǔn) 和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，創(chuàng)造低門檻的入市條件，加之特殊的 營(yíng)業(yè)時(shí)間為大量打游擊的無(wú)證路邊攤早餐車“走鬼檔 ”靠無(wú)窮低價(jià)，攬顧客，于是就有上一幕：一口鍋、 一張桌就可以供應(yīng)早餐的情景。反觀：一些較規(guī)范 的早餐點(diǎn)卻被“走鬼檔”擠壓中進(jìn)退兩難，大量無(wú)證 早餐攤點(diǎn)的出現(xiàn)和存在，使早餐市場(chǎng)處于惡性競(jìng)爭(zhēng) 狀態(tài)，不利于市場(chǎng)的健康有序發(fā)展，同時(shí)也不符合 市民的身體健康的需求及城市形象化的需要。 3貴陽(yáng)市早餐行業(yè)狀況 v在我們所進(jìn)行的“云巖區(qū)早餐消費(fèi)形態(tài)市場(chǎng)調(diào)查”中以發(fā)現(xiàn)我市 有盡65%的市民對(duì)現(xiàn)階段經(jīng)營(yíng)的早餐不滿意表現(xiàn)如下： v1、早餐供應(yīng)點(diǎn)比較固定，但經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，品種單一，經(jīng)營(yíng)方 式簡(jiǎn)單。 v2、早餐衛(wèi)生、營(yíng)養(yǎng)得不到根本性的保證，衛(wèi)生、城管、工商 等管理部門常采用圍追堵截方式進(jìn)行管理，從根本上是對(duì)早餐 市場(chǎng)的管控力度不夠，一陣風(fēng)似的。 v3、早餐經(jīng)營(yíng)者的衛(wèi)生營(yíng)養(yǎng)意識(shí)差，只講求短期利益。、 v4、早餐者經(jīng)營(yíng)者自身是否健康也是一個(gè)求知，這會(huì)對(duì)所經(jīng)營(yíng) 早餐造成間接性污染。 v5、早餐營(yíng)養(yǎng)搭配是否合理，會(huì)給消費(fèi)者在營(yíng)養(yǎng)造成吸取不當(dāng) ，影響身體健康。 v6、消費(fèi)者自身對(duì)早餐營(yíng)養(yǎng)消費(fèi)不夠重視。 v7、正規(guī)的早餐供應(yīng)店，價(jià)位太高，消費(fèi)者即使有心也無(wú)力 長(zhǎng)期支持其消費(fèi)。 v8、政府對(duì)早餐市場(chǎng)的重視程度不夠，對(duì)市場(chǎng)的發(fā)展規(guī)劃嚴(yán) 重滯后，使各區(qū)早餐攤點(diǎn)泛濫，影響市容和城市整體形象。 v 總之：我市早餐市場(chǎng)的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，將制約著的市整體實(shí) 力，從另一個(gè)高度上講，早餐供應(yīng)系統(tǒng)的完善，將為一個(gè)城 市可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。身體是革命之本，同時(shí)也是萬(wàn)利之 源，沒(méi)有身體上的健康，何談所謂的成功，一個(gè)城市早餐市 場(chǎng)不正規(guī)化，有礙城市形象建設(shè)，也何談建設(shè)現(xiàn)代化的大都 市。 4項(xiàng)目背景 v早餐市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀在各地也同出一則，它的現(xiàn)狀以得到了的 國(guó)家有關(guān)部門的重視，在去年國(guó)家成立了“中國(guó)放心早餐工 程管理公司”，主要負(fù)責(zé)各地早餐市場(chǎng)的健康，正規(guī)化發(fā)展 ，以滿足市場(chǎng)需求，為廣大群眾提供衛(wèi)生、放心、營(yíng)養(yǎng)的早 餐品。再此背景下各省市地州，紛紛建立早餐公司，并贏得 了大眾的喜愛(ài)。 v 根據(jù)貴陽(yáng)市發(fā)展需要，我團(tuán)隊(duì)決定引用“中國(guó)放心早餐工 程管理公司”的部分經(jīng)營(yíng)管理模式，結(jié)合自身實(shí)際情況創(chuàng)建 具有我市特點(diǎn)的“滿意早餐”以向全市市民供應(yīng)衛(wèi)生、放心、 滿意、方便、營(yíng)養(yǎng)的早餐為自任，創(chuàng)建一個(gè)完善的早餐供銷 系統(tǒng)。 5SWOT分析 v 貴陽(yáng)市總?cè)丝诩s300萬(wàn)，云巖區(qū)為貴陽(yáng)市文 化、商業(yè)強(qiáng)區(qū)，人口總數(shù)高達(dá)53萬(wàn)，有其密度 大、高度集中的特點(diǎn)，企事業(yè)單位、商務(wù)人員 所占比率較高，收入較高相對(duì)穩(wěn)定，為早餐消 費(fèi)市場(chǎng)形成龐大的消費(fèi)群。（據(jù)官方數(shù)據(jù)顯示 ：2004年貴陽(yáng)市平均工資收入為1068.92元） vS（優(yōu)勢(shì)）：滿意早餐是“中國(guó)放心早餐工程”的子系統(tǒng)，擁 有強(qiáng)大的資源優(yōu)勢(shì)，采用統(tǒng)一標(biāo)識(shí)、統(tǒng)一定價(jià)、統(tǒng)一服務(wù)、 統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)模式。即： 統(tǒng)一標(biāo)識(shí)：公司所有銷售點(diǎn)都統(tǒng)一噴繪 和懸掛公司統(tǒng)一標(biāo)識(shí)。 v統(tǒng)一定價(jià)：所有早餐產(chǎn)品都由營(yíng)銷部統(tǒng)一定位，并在市場(chǎng)部 嚴(yán)格監(jiān)督下進(jìn)行市場(chǎng)銷售。 v統(tǒng)一服務(wù)：公司所有銷售人員都必須由人力資源部培訓(xùn)篩選 考核合格后方可掛牌上崗。 v統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)模式：早餐產(chǎn)品都由生產(chǎn)部配送中心統(tǒng)一送貨，并 在當(dāng)天規(guī)定時(shí)間統(tǒng)一回收、銷毀。 v并且有政府政策性支持，傳承衛(wèi)生、方便、快捷、滿意、營(yíng) 養(yǎng)的早餐飲食文化。 vW（劣勢(shì)）：公司以創(chuàng)建全市唯一早餐品牌“ 滿意早餐”。工程量大。工作細(xì)節(jié)較為復(fù)雜， 并且滿意早餐前期所需資金投入大，對(duì)經(jīng)營(yíng) 員工素質(zhì)要求高，市場(chǎng)管理復(fù)雜；連鎖、加 盟投資相對(duì)較大、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)大、資金回收慢 ，需要精心細(xì)作方見(jiàn)收益。 vO（機(jī)會(huì)）：滿意早餐是“民心工程、形象工程”， 即“民心工程”及市政府的市民身體健康為己任，樹(shù) 立起為民服務(wù)思想，并落實(shí)為實(shí)際行動(dòng)，民心所向 ，“形象工程”要建立現(xiàn)代化的大都市，大貴陽(yáng)，必 須從城市的每一個(gè)細(xì)節(jié)出發(fā)，規(guī)劃城市的每一個(gè)工 程設(shè)施。隨著人們健康意識(shí)的增強(qiáng)，營(yíng)養(yǎng)觀念的轉(zhuǎn) 變，將會(huì)帶來(lái)早餐消費(fèi)的新革命，大眾期待著衛(wèi)生 、營(yíng)養(yǎng)型早餐，同時(shí)市政府也正著手規(guī)范早餐供應(yīng) 市場(chǎng)，整治無(wú)證經(jīng)營(yíng)建設(shè)美麗林城。 vT（威脅）：由于早餐屬快速消費(fèi)品，技術(shù)含量低 ，涉入門檻低，并且人們對(duì)早餐食品消費(fèi)的多樣性 ，口味的差異性，對(duì)衛(wèi)生技術(shù)要求的嚴(yán)格性，市場(chǎng) 同類競(jìng)爭(zhēng)的激烈性，將是我公司生存和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的 最大挑戰(zhàn)！ v 核心競(jìng)爭(zhēng)分析：早餐單個(gè)利潤(rùn)不大，但消費(fèi)群 體龐大，此外企業(yè)擁有規(guī)范化的管理、完善的培訓(xùn) 體系和精密的物流系統(tǒng)，在不久的將來(lái)一份衛(wèi)生營(yíng) 養(yǎng)的滿意早餐將您一生成就事業(yè)的基石。 6公司戰(zhàn)略 v61公司概述 v 本公司由團(tuán)隊(duì)與XXX集團(tuán)共同出資組建而成，以生產(chǎn)、配 送、經(jīng)營(yíng)早餐消費(fèi)品為主的有限責(zé)任公司貴陽(yáng)養(yǎng)生坊餐 飲管理有限責(zé)任公司。 v62公司經(jīng)營(yíng)模式 v 統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一生產(chǎn)、統(tǒng)一配送、統(tǒng)一著裝、統(tǒng)一定價(jià)、 統(tǒng)一服務(wù)。 v63公司使命 v 您的身體健康是我們永遠(yuǎn)的追求。 v64公司服務(wù)理念 v 滿意早餐，微笑服務(wù)。 v65公司總體戰(zhàn)略 v 在23年時(shí)間里，規(guī)范貴陽(yáng)市的早餐供應(yīng)市場(chǎng)。 v66具體發(fā)展戰(zhàn)略 v初期（1年內(nèi)） v 培養(yǎng)健康、衛(wèi)生、營(yíng)養(yǎng)的早餐消費(fèi)觀念，培育營(yíng)養(yǎng)型早餐 的消費(fèi)市場(chǎng)，傳承特色早餐飲食文化，自建一支一定規(guī)模的 早餐銷售隊(duì)伍，并有效進(jìn)行公司形象推廣及品牌推廣。 v中期（12年） v 公司轉(zhuǎn)型成為以生產(chǎn)、配送為主；連鎖、加盟、管理、培 訓(xùn)業(yè)務(wù)為核心的餐飲管理公司，這一時(shí)期目的在于搶占市場(chǎng) 占有率，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，進(jìn)一步提升“滿意早餐”的品牌知名 度和消費(fèi)者滿意度。 v長(zhǎng)期（3年以后） v 配合市政府規(guī)范早餐消費(fèi)市場(chǎng)，徹底根除三無(wú)早餐攤點(diǎn)， 建立一套有自我特點(diǎn)的早餐供應(yīng)體系，確保市民飲食身體健 康。 7產(chǎn)品生產(chǎn) v71生產(chǎn)部選址 v本公司的生產(chǎn)基地位于東山腳下如下： v因合作伙伴的原生產(chǎn)廠房在東山，可對(duì)其破產(chǎn)部分 資源進(jìn)行再利用。 v東山位于貴陽(yáng)市區(qū)東部，東山的棲霞路直接與市主 要干道寶山北路相連，交通便利。 v東山四周環(huán)境相對(duì)市區(qū)污染少，對(duì)食品生產(chǎn)要求來(lái) 說(shuō)最為合適。 v該地離原料市近，便于采購(gòu)，及降低采購(gòu)費(fèi)用。 v東山生產(chǎn)產(chǎn)品，可以用最短的時(shí)間到達(dá)目標(biāo)消費(fèi)市 場(chǎng)，節(jié)約物流成本。 v72產(chǎn)品生產(chǎn) v 滿意早餐所有食品由公司統(tǒng)一生產(chǎn)，原料公司進(jìn)行統(tǒng) 一采購(gòu)，管理采用全套國(guó)際質(zhì)量管理體系進(jìn) 行生產(chǎn)，生產(chǎn)員工進(jìn)入生產(chǎn)車間時(shí)，在無(wú)菌室進(jìn)行消毒，要 求穿“無(wú)菌裝”（帽子、口罩、一次性手套、工作服、工作褲 和高筒塑膠鞋等），制皮、制餡到成品均由機(jī)器完成，才能 真正做到放心、衛(wèi)生。 v73生產(chǎn)周期及流程 v生產(chǎn)周期：當(dāng)天生產(chǎn)當(dāng)天銷售。 v生產(chǎn)工藝流程：統(tǒng)一原料采購(gòu)（必須選購(gòu)市衛(wèi)生認(rèn)可的原料 ）、統(tǒng)一生產(chǎn)（在ISO9000國(guó)際質(zhì)量管理體系下進(jìn)行）。 v7.4生產(chǎn)人員及管理 略 8營(yíng)銷組合策略 v8.1目標(biāo)市場(chǎng)選擇 v滿意早餐的消費(fèi)群為：學(xué)生、社區(qū)居民、工薪 一族；主要又集中在學(xué)生和工薪一族上。 v8.2細(xì)分市場(chǎng)分析 v學(xué)生又具體分為：大學(xué)生和中小學(xué)生。 v8.2.1大學(xué)生群體： v1大學(xué)生學(xué)習(xí)壓力不是很大，時(shí)間相對(duì)寬裕，但早 課的安排就使時(shí)間變得很緊，最主要的是學(xué)校寢室 不允許使用廚具等。 v2大學(xué)生擁有很強(qiáng)的衛(wèi)生、營(yíng)養(yǎng)等健康意識(shí)，對(duì)自 身早餐的消費(fèi)有較強(qiáng)的需求。易形成消費(fèi)習(xí)慣。 v3大學(xué)生有相對(duì)自由的經(jīng)濟(jì)支配能力，也有較強(qiáng)的 消費(fèi)能力；一般早餐花費(fèi)在2元以上，部分經(jīng)濟(jì)情 況欠佳者在2元以下。 v8.2.2中、小學(xué)生群體： v1、由于家長(zhǎng)的關(guān)愛(ài)原故，孩子是自己未來(lái)的希望， 對(duì)自家孩子的身體健康要求高度重視。 v2、中、小學(xué)生沒(méi)有相對(duì)自由的經(jīng)濟(jì)支配能力，父母 給多少，在某種意義上就花多少，取決于家庭經(jīng)濟(jì) 狀況。 v3、目前，中、小學(xué)學(xué)習(xí)競(jìng)爭(zhēng)激烈程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于在大 學(xué)學(xué)習(xí)，時(shí)間安排非常緊，腦力勞動(dòng)較大。 v4、一天之計(jì)在于晨，早餐的營(yíng)養(yǎng)對(duì)于中、小學(xué)生來(lái) 說(shuō)顯得更為重要。大多不惜花錢購(gòu)買。一般都在3元 以上。 v工薪一族又分為：雙職工家庭和單身一族。 v8.2.3雙職工家庭： v1、早晨上班時(shí)間倉(cāng)促，沒(méi)有較多時(shí)間做一餐滿意 豐盛的早餐，大多在外選購(gòu)。 v2、購(gòu)買人又集中在家庭主婦身上，她們的較強(qiáng)的 衛(wèi)生、健康意識(shí)，對(duì)家庭中每一個(gè)成員的身體健康 關(guān)注程度最高。 v3、雙職工家庭收入都較穩(wěn)定，購(gòu)買能力強(qiáng)，愿為 健康花大價(jià)錢。 v4、家庭婦女對(duì)口味、營(yíng)養(yǎng)集為重視，易形成重復(fù) 購(gòu)買，一般消費(fèi)都在3元以上。 v8.2.4單身一族： v1、單身一族由于工作的關(guān)系，容易忽略自身 營(yíng)養(yǎng)的要求。 v2、收入穩(wěn)定，馬虎應(yīng)付，講就的就是快捷、 方便、口味。 v3、對(duì)早餐營(yíng)養(yǎng)的重視和關(guān)注程度不夠。（這 是我們培訓(xùn)營(yíng)養(yǎng)早餐消費(fèi)的重點(diǎn)顧客） v8.3產(chǎn)品 v8.3.1產(chǎn)品種類（部分） v包點(diǎn)類：小籠包、小煎包、洗沙包、小花卷、 叉燒包、雜糧饅頭、奶油饅頭等。 v面餅類：豆沙餅、千層餅、土豆餅、香酥餅、 包餅、甩餅等。 v油炸類：油條、炸菜角等等。（僅供店鋪銷售 ） v粉（湯）類：香菇肉絲面（粉）、牛肉面（粉 ）、酸湯粉系等。 v流食類：牛奶、豆?jié){、稀粥、豬肝菠菜粥、皮 蛋瘦肉粥等等 v8.3.2部分營(yíng)養(yǎng)套餐搭配價(jià)及營(yíng)養(yǎng)建議： v1清淡型 v豆?jié){、粥（0.5元）+饅頭一份（0.5元）+雞 蛋兩個(gè)（1元） 定價(jià)為2元 v營(yíng)養(yǎng)建議：這是一份傳統(tǒng)搭配的早餐，既保 證了充足的蛋白質(zhì)，也基本是能滿意一個(gè)上 午的熱量需求。 v2油膩型 v豆?jié){、粥（0.5元）+叉燒包、煎餅、油條（12元） 定 價(jià)為1.52.5元 v營(yíng)養(yǎng)建議：搭配比較普遍，但油性太重不利于吸收。 v3營(yíng)養(yǎng)型 v豆?jié){、粥（0.5元）+蛋、湯、腸粉（23元） 定價(jià)為 2.53.5元 v營(yíng)養(yǎng)建議：搭配比較均衡，含有的肉、蛋、豆制品能保證充 足的蛋白質(zhì)，碳水化合物和脂肪、面粉里的蔬菜則補(bǔ)充了人 體所需的維生素和必須的微量元素。 v4西式早餐 v奶茶、牛奶（1.5元）+面包、火腿、三明治 （2元） 定價(jià)為3.5元 v營(yíng)養(yǎng)建議：很多上班一族經(jīng)常吃的早餐，吃 起來(lái)比較方便、省事、走在路上或等車、公 車上都可吃，營(yíng)養(yǎng)成份也比較合理 v8.3.3相關(guān)營(yíng)養(yǎng)成分分析： v我公司所提供的產(chǎn)品中有：豆?jié){、粥、饅頭、雞蛋、 叉燒包、煎餅、油條、粉、奶茶、牛奶、面包、火腿 、三明治。 v這些產(chǎn)品的主要成分是由：大米、小麥、大豆、菠菜 、雞蛋、豬肝、牛奶。 v大米：米質(zhì)粘性較強(qiáng)，脹性小，無(wú)論煮飯還是熬粥， 吃口都較好，是我國(guó)南方人的主食。 v每100克粳米含水分14克，蛋白質(zhì)6.9克，脂肪1.7克 ，碳水化合物76克，鈣10毫克，磷200毫克，維生素 B10.24毫克，維生素B20.05毫克，尼克酸1.5毫克， 可供熱量347千卡。 v中醫(yī)認(rèn)為，粳米性味甘平，為滋養(yǎng)強(qiáng)壯品，有補(bǔ)脾養(yǎng) 胃的功效。 v2、小麥（面粉）：面粉是我國(guó)大部分北方地 區(qū)的主食，小麥富含蛋白質(zhì)、脂肪、碳水化 合物和纖維素。 v每100克小麥粉（標(biāo)準(zhǔn)粉）含水分12克，蛋 白質(zhì)9.9克，脂肪1.8克，碳水化合物74.6克， 鈣38毫克，磷268毫克，鐵4.2毫克，維生素 B10.46毫克，維生素B20.06毫克，尼克酸 2.5毫克，可供熱量3.54千卡。 v中醫(yī)認(rèn)為，小麥性味甘涼，有養(yǎng)心益腎，健 脾厚腸，除熱止渴的功效。 v3、大豆：在豆類中營(yíng)養(yǎng)價(jià)值最高。內(nèi)含40%蛋白 質(zhì)，脂肪含量豐富高達(dá)25%。大豆含蛋白質(zhì)比牛肉 多，鈣含量比牛奶高。卵磷脂含量比雞蛋高，還含 有豐富的礦物質(zhì)、維生素。每100克黃豆含水分 10.2克，蛋白質(zhì)36.3克，脂肪18.4克，碳水化合物 25.3克，粗纖維4.8毫克，鈣367毫克，磷571毫克 ，鐵11毫克，胡蘿卜素0.4毫克，維生素B10.79毫 克，維生素B20.25毫克，尼克酸2.1毫克，可供熱 量419千卡。 v中醫(yī)認(rèn)為，大豆性味甘平，有清熱解毒、滋養(yǎng)強(qiáng)壯 的功效。 v4、菠菜（又叫波斯菜）：是鐵、鎂、鉀和維 生素A的優(yōu)質(zhì)來(lái)源，也是鈣和維生素C的上等 來(lái)源。 v每100克菠菜含水分91.5克，蛋白質(zhì)2.4克， 脂肪0.3克，碳水化合物4.3克，粗纖維0.2毫 克，鈣103毫克，鈣103毫克，磷38毫克，鐵 1.9毫克，胡蘿卜素3毫克，維生素B10.02毫 克，維生素B20.14毫克，尼克酸0.6毫克，維 生素C38毫克，可供熱量30千卡。 v5、雞蛋：含豐富的蛋白質(zhì)、脂肪、礦物質(zhì)和 維生素。其蛋白質(zhì)生理價(jià)值高，極易被人體 吸叫。 v每100克雞蛋含水分71克，蛋白質(zhì)14.7克， 脂肪11.6克，碳水化合物1.6克，鈣55毫克， 磷210毫克，鐵2.7毫克，維生素A1440國(guó)際 單位，維生素B10.16毫克，維生素B20.31毫 克，尼克酸0.1毫克?？晒崃?70千卡。 v中醫(yī)認(rèn)為，雞蛋性味甘平，有滋陰補(bǔ)血、養(yǎng) 心安神的功效。 v6、豬肝：含有豐富的維生素A、維生素D及 維生素B，鐵的含量也很高?？勺鳛楫a(chǎn)婦及 貧血患者的滋補(bǔ)品。 v每100克豬肝含水分72.1克，蛋白質(zhì)20.1克， 脂肪4克，碳水化合物2.9克，鈣6毫克，磷 283毫克，鐵6.2毫克，可供熱量128千卡。 v中醫(yī)認(rèn)為，豬肝性味甘溫，有補(bǔ)肝、養(yǎng)血、 明目的功效。 v7、牛奶：為奶牛的乳汁，主要營(yíng)養(yǎng)成分有蛋白質(zhì) 、脂肪和鈣。 v每100克牛奶含水分87克，蛋白質(zhì)3.3克，脂肪4克 ，碳水化合物5克，鈣120毫克，磷93毫克，鐵0.2 毫克，維生素A140國(guó)際單位，維生素B10.04毫克 ，維生素B20.13毫克，尼克酸0.2毫克，維生素C1 毫克?？晒崃?9千卡。 v中醫(yī)認(rèn)為，牛奶性味甘平，有補(bǔ)肺養(yǎng)胃、生津潤(rùn)腸 的功效。 v8.3.4相關(guān)營(yíng)養(yǎng)簡(jiǎn)介： v一、蛋白質(zhì)：氨基酸是組成蛋白質(zhì)的基本單元 ，蛋白質(zhì)在胃和小腸中消化和通過(guò)主動(dòng)運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī) 制被吸收。 v 蛋白質(zhì)對(duì)人體的生理功能 v1、構(gòu)成肌體，修補(bǔ)組織。 v2、調(diào)節(jié)生理功能。 v3、提供熱量。 v二、脂類：包括脂肪、磷脂、糖脂、蠟和類固醇等 。通常分為單純脂、復(fù)合脂和衍生脂等三大類。 v脂類對(duì)人體生理功能 v1、提供熱能。 v2、保護(hù)肌體、維持體溫。 v3、構(gòu)成組成的成分。 v4、促進(jìn)脂溶性維生素的吸收。 v5、調(diào)節(jié)生理功能。 v三、碳水化合物：按分子大小可分為單糖、低聚糖 、多糖 v碳水化合物對(duì)人體的生理功能 v1、提供熱量 v2、構(gòu)成肌體的重要物質(zhì)之一。 v3、碳水化合物節(jié)約蛋白質(zhì)作用。 v4、輔助脂肪代謝。 v5、提供膳食纖維。 v6、增添甜味。 v8.渠道模式 v以店鋪+流動(dòng)早餐車銷售方式為主。 v初期由公司在云巖區(qū)自建50個(gè)銷售點(diǎn)（其中：10個(gè) 店鋪，40個(gè)流動(dòng)銷售車），店鋪由公司統(tǒng)一裝修、 費(fèi)用由公司承擔(dān)；流動(dòng)早餐車制造費(fèi)用公司與經(jīng)營(yíng) 者各承擔(dān)一半，過(guò)合同期后，歸經(jīng)營(yíng)者所有。 v 后期在全市滿意早餐銷售中采用加盟形式進(jìn)行銷 售，由公司統(tǒng)一生產(chǎn)、配送、管理；各種費(fèi)用均由 加盟者承擔(dān)，公司只提供技術(shù)等方面的支持。 v8.5定價(jià) v由公司市場(chǎng)部對(duì)銷區(qū)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查后，經(jīng)公 司董事會(huì)決定，進(jìn)行合理的市場(chǎng)定價(jià)，現(xiàn)初 步為每份3元，（根據(jù)消費(fèi)者購(gòu)買情況而定） 。一經(jīng)定價(jià)由營(yíng)銷部統(tǒng)一管理，發(fā)現(xiàn)不經(jīng)公 司同意進(jìn)行調(diào)價(jià)者，由公司做出處罰，嚴(yán)重 者給予開(kāi)除。 v8.促銷 v承擔(dān)公司銷售工作的全是我市下崗職工，下崗 職工由于受到資金、技術(shù)、素質(zhì)等諸多因素的 影響，我公司秉著為社會(huì)、政府減輕負(fù)擔(dān)的理 念，由公司統(tǒng)一免費(fèi)培訓(xùn)、辦理衛(wèi)生許可證， 經(jīng)過(guò)嚴(yán)格考核，合格者方可持證上崗。我公司 全體銷售人員將以微笑式服務(wù)，讓消費(fèi)者滿意 為宗旨，并向消費(fèi)者傳達(dá)健康營(yíng)養(yǎng)早餐消費(fèi)觀 念。在市場(chǎng)銷售中，由公司市場(chǎng)部進(jìn)行督導(dǎo)， 如被顧客投訴一個(gè)月達(dá)到三次者，上報(bào)營(yíng)銷部 給予開(kāi)除。促銷物料由市場(chǎng)部統(tǒng)一分配。個(gè)別 銷區(qū)可向市場(chǎng)部進(jìn)行申請(qǐng)。 v8.廣告 v1在貴陽(yáng)晚報(bào)上做二期的衛(wèi)生營(yíng)養(yǎng)早餐科 學(xué)知識(shí)傳播。（做告知廣告，建立營(yíng)養(yǎng)早餐 意識(shí)） v2在貴陽(yáng)晚報(bào)連續(xù)做三期的早餐滿意程度 有獎(jiǎng)?wù){(diào)查。 v3在全市進(jìn)行一定規(guī)模的下崗職工招聘活動(dòng)。 （目的：在于造勢(shì)強(qiáng)勢(shì)介入） v4邀請(qǐng)部分市政界要員參觀公司生產(chǎn)基地，并 為公司開(kāi)業(yè)進(jìn)行剪彩。（目的：擴(kuò)大影響， 有效利用政府公共關(guān)系策略） v5在貴陽(yáng)晚報(bào)發(fā)出邀請(qǐng)，每月搞一次“滿 意早餐健康之旅”活動(dòng)。（目的：加深滿意早 餐的知名度） v8.8品牌推廣暨CIS導(dǎo)入 v公司從成立之期，始終強(qiáng)調(diào)“六個(gè)統(tǒng)一”（即： 統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一生產(chǎn)、統(tǒng)一配送、統(tǒng)一著裝、 統(tǒng)一定價(jià)、統(tǒng)一服務(wù)）的經(jīng)營(yíng)模式；以您的身 體健康是我們永遠(yuǎn)的追求的公司發(fā)展生存使命 ；以滿意早餐，微笑服務(wù)的公司服務(wù)宗旨，滿 足不斷變化的消費(fèi)需求，提倡衛(wèi)生、方便、快 捷、營(yíng)養(yǎng)的早餐消費(fèi)新觀念。 v早餐食品全部都由公司生產(chǎn)部在生產(chǎn)基地統(tǒng)一 下生產(chǎn)出來(lái)的，并嚴(yán)格按照國(guó)家衛(wèi)生食品安全 的相關(guān)進(jìn)行生產(chǎn)的，不管是從原料的采購(gòu)到生 產(chǎn)、配送都遵照IBO9000國(guó)際質(zhì)量管理體系要 求，絕不允許一份衛(wèi)生不合格的產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng) 。 v市場(chǎng)銷售時(shí)，所有的銷售人員全部統(tǒng)一著裝、佩帶 上崗證、健康證、公司統(tǒng)一標(biāo)識(shí)（標(biāo)識(shí)見(jiàn)附錄四） 等；服務(wù)時(shí)，面帶微笑，不光銷售滿意早餐，還向 消費(fèi)者傳授健康營(yíng)養(yǎng)消費(fèi)理念；每月根據(jù)市場(chǎng)變化 情況，由人力資源部進(jìn)行統(tǒng)一的培訓(xùn)或考評(píng)，提員 工職業(yè)素質(zhì)，市場(chǎng)部不定期的進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，發(fā)現(xiàn) 顧客不斷變化的消費(fèi)需求，對(duì)市場(chǎng)銷售進(jìn)行監(jiān)督， 發(fā)現(xiàn)不良行為立急上報(bào)營(yíng)銷部，由營(yíng)銷部做出處理 ，規(guī)范化的市場(chǎng)運(yùn)作的規(guī)范化的服務(wù)打造“滿意早餐 ”品牌。 v公共關(guān)系：與一切有實(shí)力及有意從事早餐消費(fèi)業(yè)的 公司進(jìn)行合作，開(kāi)創(chuàng)滿意早餐放心工程，讓放心、 滿意、衛(wèi)生、營(yíng)養(yǎng)深入人心，為下崗職工創(chuàng)造更 多的就業(yè)崗位，為政府減輕負(fù)擔(dān)，樹(shù)立品牌形象， 提高公司的美譽(yù)度，讓公司的發(fā)展與城市的形象工 程結(jié)合起來(lái)，得到政府各部門的大力支持。 v公司所有銷售點(diǎn)（包括：店面、流動(dòng)早餐車、及加 盟店）統(tǒng)一噴掛標(biāo)識(shí)，員工服裝統(tǒng)一由公司采購(gòu)及 印制標(biāo)識(shí)。（店招、標(biāo)識(shí)見(jiàn)附錄四） 8.9公司供銷鏈運(yùn)行圖： v 生產(chǎn)基地 統(tǒng)一進(jìn)行銷毀 v 12：00統(tǒng)一回收 v 配送中心 v店 社 流 加 v面 區(qū) 動(dòng) 盟 v銷 銷 銷 銷 v點(diǎn) 點(diǎn) 點(diǎn) 點(diǎn) 9管理體系 v9.公司性質(zhì)：有限責(zé)任公司 v9.組織形式 v 公司初期擬采取直線制的組織形式。如圖所示： v組織結(jié)構(gòu)圖 v 董事會(huì) v v 總經(jīng)理 v 生產(chǎn)部 營(yíng)銷部 財(cái)務(wù)部 人力資源部 v 采 研 配 市 銷 v 購(gòu) 發(fā) 送 場(chǎng) 售 v 中 中 中 部 部 v 心 心 心 9.各部門職責(zé) v生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)公司早餐原料的采購(gòu)、生產(chǎn)、配送。 v 下設(shè)：采購(gòu)中心、研發(fā)中心、配送中心。 v營(yíng)銷部：負(fù)責(zé)所有早餐市場(chǎng)銷售管理、預(yù)測(cè)、調(diào)查及制訂各 時(shí)期營(yíng)銷計(jì)劃。 v 下設(shè)：市場(chǎng)部和銷售部。 v財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司各開(kāi)支及預(yù)算工作。 v人力資源部：對(duì)公司員工招聘、培訓(xùn)、考核及錄用，對(duì)加盟 者的考核、培訓(xùn)、管 理，篩選合格后交由營(yíng)銷部統(tǒng)一規(guī)劃 安排。 v總經(jīng)理：負(fù)責(zé)下屬各部門之間的工作安排及協(xié)調(diào)工作，對(duì)公 司總體發(fā)展戰(zhàn)略及公司董事會(huì)負(fù)責(zé)，有對(duì)各部門負(fù)責(zé)人任免 權(quán)。 v董事會(huì)：由入股成員組成，對(duì)各部門及總經(jīng)理工作進(jìn)行監(jiān)督 ，總經(jīng)理上報(bào)的公司總體戰(zhàn)略計(jì)劃必須由董事會(huì)審核后方可 實(shí)施；有任免總經(jīng)理的權(quán)利。 9.激勵(lì)和約束機(jī)制 v管理層：在管理層中實(shí)行目標(biāo)管理，各部門負(fù)責(zé)人 為第一責(zé)任人，任務(wù)細(xì)化分擔(dān)各部成員。 v早餐銷售人員：店面月平均工資為元（底 薪+月銷售提成） v 流動(dòng)早餐銷售人員采用公司批發(fā)價(jià)給出再以公 司統(tǒng)一市場(chǎng)定價(jià)賣出，中間差額為其工資所得（如 公司每份營(yíng)養(yǎng)早餐以元發(fā)給，市場(chǎng)統(tǒng)一定價(jià)為 元，其中元為工資，多銷多得）。 9.早餐回收制 v為保證市民飲食健康及“滿意早餐”新鮮、衛(wèi)生、營(yíng) 養(yǎng)和品質(zhì)，我公司對(duì)每天未銷完的早餐進(jìn)行統(tǒng)一銷 毀，銷毀原則如下： v1、未銷完早餐必須在每日的12：00統(tǒng)一回收（由公 司生產(chǎn)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)回收）。 v2、生產(chǎn)部在對(duì)早餐進(jìn)行回收時(shí)，必須詳細(xì)登記（銷 售點(diǎn)編號(hào)、回收數(shù)市值等）。 v3、在市衛(wèi)生部門指定地點(diǎn)進(jìn)行統(tǒng)一銷毀，生產(chǎn)部建 立起銷毀檔案，在市衛(wèi)生部備案。 v4、公司成立初期試銷一月，試銷期采用完全回收制 。 v試銷期注意事項(xiàng)： v、各銷售人員對(duì)其所在區(qū)域，在公司銷售部進(jìn)行 重點(diǎn)描述記錄。 v、記錄內(nèi)容包括：購(gòu)買行為、類型等等。 v、對(duì)區(qū)域消費(fèi)時(shí)間、口味、習(xí)慣、銷售數(shù)量進(jìn)行 詳細(xì)記錄。 v、市場(chǎng)部根據(jù)其記錄情況進(jìn)行分析，并統(tǒng)一制定 生產(chǎn)、配送、銷售計(jì)劃。 v、配送中心根據(jù)記錄情況，進(jìn)行送貨或補(bǔ)貨。 v、每月記錄交由營(yíng)銷部統(tǒng)一分析、存檔。 v5、試銷期結(jié)束后，各銷售人員根據(jù)各點(diǎn)情況 預(yù)定營(yíng)養(yǎng)早餐份數(shù)，未銷完采用%收回 制（銷售人員承擔(dān)%，公司承擔(dān)% ）。 v6、年終時(shí)，市場(chǎng)部統(tǒng)計(jì)各銷售點(diǎn)銷售情況， 表現(xiàn)突出者由公司上報(bào)董事會(huì)給予獎(jiǎng)勵(lì)。 10投資及財(cái)務(wù)分析 v10.1股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模 v擬吸收外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)投資：20萬(wàn)（占總投資的40%） v團(tuán)隊(duì)資金投資入股：15萬(wàn)（謝德富3萬(wàn)占注冊(cè)資本6%；馬艷5萬(wàn)占有10%；劉琴 3萬(wàn)占6%；劉菊4萬(wàn)占8%；徐麗華2萬(wàn)占4%） v固定資產(chǎn)投資：15萬(wàn)占30%；投產(chǎn)物：加工廠房及生產(chǎn)設(shè)備。 v公司注冊(cè)資金為50萬(wàn)元（人民幣），股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下： 股本資源 股本規(guī)模 風(fēng)險(xiǎn)投資 團(tuán)隊(duì)投資 固定資產(chǎn)入股 v資金 20萬(wàn) 15萬(wàn) 15萬(wàn) v比率 40% 30% 30% 比率 v餅型圖 10 .2預(yù)算收入 v 因公司銷售網(wǎng)擬設(shè)50個(gè)銷售點(diǎn)（其中：10個(gè)固定銷售店鋪，40個(gè)流動(dòng)早 餐車）銷售人員共計(jì)100人；每天每點(diǎn)滿意早餐平均銷售數(shù)量為200份；公司 提供價(jià)為2元/份，市場(chǎng)統(tǒng)一零售價(jià)為3元/份，固定店鋪人員工資采用底薪+提 成制，流動(dòng)早餐銷售人員工資按規(guī)定2元/份包干（即市場(chǎng)統(tǒng)一零售價(jià)與出廠提 供價(jià)的差額歸銷售人員），銷售人員自負(fù)盈虧；公司在前期不收取任何費(fèi)用 （培訓(xùn)、市場(chǎng)管理等），連鎖加盟后，公司收取管理及培訓(xùn)費(fèi)10%。 得出月收入：繼續(xù)培訓(xùn)擬定500元/人，80人/月培訓(xùn)應(yīng)收取培訓(xùn)費(fèi)： v500*80*10%=4000元/月 v銷售收入： v每月10個(gè)定店面的月總收入應(yīng)為： v200*10*3*30=180000元/月 v40個(gè)流動(dòng)銷售點(diǎn)的銷售收入為： v200*40*2*30=480000元/月 v收入總計(jì)：664000元/月 103支出預(yù)算 v1031開(kāi)辦費(fèi)支出預(yù)算如下： v廠房裝修 v10個(gè)定點(diǎn)店面的裝修 v送餐設(shè)備（車輛）等的制作 v員工招聘的費(fèi)用（招聘廣告及培訓(xùn)） v店鋪的桌椅、碗筷、送餐盤、餐巾紙、菜單、廚房用具等 v辦營(yíng)業(yè)執(zhí)照等各種證照的開(kāi)支 v其它開(kāi)張費(fèi)用等 v擬開(kāi)辦費(fèi)總計(jì)18萬(wàn)，擬分五年攤銷，故每月分擔(dān)金額為： v180000/5*12=3000元/月 v1032工資支出預(yù)算 v所有的銷售人員只支付10個(gè)定點(diǎn)店鋪員工的工資（底薪+提成擬月平均工資1000 元/人），10個(gè)店鋪即應(yīng)付工資為： v10*2*1000=20000元/月 v擬招管理人員20人，月平均工資為2000元/人，月總應(yīng)付工資為： v2000*20=40000元/月 v1033月銷售成本預(yù)算 v月銷售成本擬定1.5元/份（包括：生產(chǎn)人員工資、生產(chǎn)水電費(fèi)、原料成本等），得出 每月銷售量*每份早餐成本即：50*200*30*1.5=450000元 v1034固定資產(chǎn)折舊預(yù)算 v原投資的廠房、生產(chǎn)安裝設(shè)備、購(gòu)買的辦公桌及電腦等固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)折合人 民幣20萬(wàn)元。 v按平均年限法計(jì)提折舊，預(yù)計(jì)報(bào)廢時(shí)的凈殘值為2%，預(yù)計(jì)可使用10年。 v年折舊率=（1-2%）/10=9.8% v月折舊率=年折舊率/12=0.82% v月折舊額=固定資產(chǎn)總額*月折舊率=200000*0.82%=1640元 v1035廣告投入預(yù)算 v預(yù)算每月投入廣告費(fèi)為40000元 v1036稅收預(yù)算 v擬該企業(yè)為政府扶持企業(yè)免征所得稅，招聘下崗職工，故職工個(gè)人所得稅也 免征。 v營(yíng)業(yè)稅按5%上繳 v660000*5%=33000元/月 v城市維護(hù)建設(shè)稅按營(yíng)業(yè)稅的1%上繳 v33000*1%=330元/月 v教育費(fèi)附加： v33000*3%=990元/月 v總計(jì)：34320元/月 v1037管理費(fèi)用支出預(yù)算 v辦公用品、管理辦公室的水電費(fèi)、差旅費(fèi)、招 待費(fèi)等等預(yù)計(jì)：10000元/月 v1038店面租金預(yù)算 v10個(gè)店面租金預(yù)計(jì)每一個(gè)租金為2000元/月 v2000*10=20000元 v1039其他預(yù)算外支預(yù)計(jì)25000元/月 v月支出總計(jì)：643960元 v以上所述得出凈利潤(rùn)為： v總收入-總支出=664000-643960=20040元/月 損 益 表 v損益表.doc 11風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 v11.主要風(fēng)險(xiǎn) v經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)：主要來(lái)自于各銷售人員及以后加盟者素質(zhì)等 ，由于早餐受時(shí)間限制性強(qiáng)，員工的易急功近利諸多因素。 v市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：政府對(duì)早餐扶持力度減少或降低銷售人員積極性 ，無(wú)證攤點(diǎn)的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)正規(guī)市場(chǎng)有沖擊。 v生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：生產(chǎn)管理需要持久、長(zhǎng)效的堅(jiān)持才行，稍有偏差 就會(huì)全功盡棄。 v財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：由于風(fēng)險(xiǎn)資金占公司入股資金較大；如不，快速 撤出，將會(huì)對(duì)公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展帶不利影響。 v項(xiàng)目關(guān)鍵人員風(fēng)險(xiǎn)：由于公司團(tuán)隊(duì)成員素質(zhì)參差不齊，各部 負(fù)責(zé)人能力會(huì)直接阻礙公司發(fā)展步伐。 v11風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 v要求市場(chǎng)部對(duì)全市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立即上報(bào) 營(yíng)銷部，由營(yíng)銷部及時(shí)進(jìn)行處理。 v對(duì)各銷區(qū)人員隨時(shí)隨處進(jìn)行培訓(xùn)，不斷提高人員素 質(zhì)，為公司可持續(xù)發(fā)展打下扎實(shí)基礎(chǔ)。 v引用質(zhì)量管理體系對(duì)生產(chǎn)部各項(xiàng)生 產(chǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行管理，把問(wèn)題消滅在萌芽狀態(tài)。 v董事會(huì)建議三年內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資金最好撤出，公司制訂長(zhǎng) 期發(fā)展戰(zhàn)略，建全公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度。 v把公司建立成為一個(gè)學(xué)習(xí)型企業(yè)，不斷提升公司管 理層的工作能力，公司的發(fā)展壯大是每一個(gè)的使命。 關(guān)于云巖區(qū)“早餐”情況的問(wèn)卷調(diào)查 v早餐市調(diào)問(wèn)卷.doc 二、關(guān)于云巖區(qū)早餐消費(fèi)形態(tài)市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告 v關(guān)于云巖區(qū)早餐消費(fèi)形態(tài)市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告.doc 損 益 表 v損益表.doc 四 店招 標(biāo)識(shí) 銷售點(diǎn)圖片參考 公司服裝樣圖 早餐配送車 形象墻