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1、部門職能審計監(jiān)察組部門名稱： 審計監(jiān)察組上級部門：審計監(jiān)察部下屬崗位：審計監(jiān)察員部門本職：組織完成各類項目審計和監(jiān)察任務。主要職能：（1） 執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和有關(guān)的統(tǒng)一財經(jīng)制度，參與制訂公司內(nèi)部審計監(jiān)察制度并貫徹執(zhí)行。（2） 根據(jù)確定的審計或監(jiān)察對象，編制審計或監(jiān)察計劃與方案，經(jīng)批準后組織實施。（3） 按規(guī)定和工作程序保質(zhì)保量按時完成審計監(jiān)察任務，并出具詳盡的審計報告。（4） 監(jiān)察被審計對象嚴格執(zhí)行審計決定。（5） 對正在進行的嚴重損害公司利益、違反財經(jīng)法規(guī)和其他規(guī)章制度的行為，立即采取應急措施處理并提請上級或有關(guān)部門做出制止決定。（6） 組織完成專案審計任務。（7） 定期和不定期地向上
2、級報告審計監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管理措施的建議。（8） 配合國家審計機關(guān)和董事會審計監(jiān)察室對公司所進行的審計。（9） 組織參加各項培訓與考核活動。（10） 做好審計監(jiān)察項目的文件、資料、記錄的保管與上交工作。（11） 組織做好保密工作。管轄范圍：（1） 審計監(jiān)察組員工。（2） 審計監(jiān)察組辦公場所、衛(wèi)生責任區(qū)。（3） 審計監(jiān)察組辦公用具、設施設備。 部門職能審計室部門名稱： 審計室上級部門： 審計部下屬部門：審計員部門本職：集團經(jīng)濟業(yè)務及賬務的審計主要職能：1. 審計集團內(nèi)部會計憑證、賬簿、報表的合理、法規(guī)、合法性。2. 審計集團預算報告及簽訂的經(jīng)濟合同。3. 審計財務預測、決策方案及經(jīng)濟
3、活動分析報告。4. 審計電腦記賬情況。5. 審計下屬公司銷售收入，成本費用經(jīng)費支出情況。6. 審計保健品公司、制藥公司、集團公司的往來業(yè)務。7. 協(xié)助政府部門對集團的審計工作。兼管職能：管轄范圍：1. 集團賬務審計。2. 審計室及其有關(guān)設備、設施、人員。部門職能商務審核室部門名稱： 商務審核室上級部門： 審計部下屬崗位：商務審核員部門本職：公司對外業(yè)務的審核及合同簽訂工作。主要職能：1. 制定商務審核室制度及審核計劃報批后執(zhí)行。2. 對集團發(fā)生的對外經(jīng)濟業(yè)務進行審查、監(jiān)督。3. 負責對外合同的簽訂。4. 負責集團公司對外的商務調(diào)查。5. 集團外部商業(yè)情報的匯總與收集。兼管職能： 管轄范圍：1.
4、 公司財、物使用情況的審核。2. 公司商務合同的簽訂。3. 商務審核室及其所屬的有關(guān)設備、設施。部門職能審計部部門名稱： 審計部上級部門： 財務總監(jiān)下屬部門：審計室、商務審核室部門本職：對集團內(nèi)發(fā)生業(yè)務及會計賬務審計核查主要職能：1. 制定集團審計制度及審計部工作規(guī)定、工作計劃報批后執(zhí)行。2. 全面審計集團財務收支及各項經(jīng)營管理活動。3. 審計集團內(nèi)部會計憑證、帳薄、報表的合理、合規(guī)、合法性。4. 審計集團預算報告及內(nèi)外經(jīng)濟合同。5. 審計預測、決策方案及經(jīng)濟活動分析報告。6. 審計計算機記賬情況。7. 審計下屬公司銷售收入、成本費用、經(jīng)費支出情況。8. 審計保健品公司、制藥公司及集團公司的往
5、來業(yè)務。9. 負責集團對外商務合同簽訂。10. 負責集團外部的商務調(diào)查。11. 協(xié)助政府部門對集團的審計工作。兼管職能： 管轄范圍：1. 審計部所屬的各種審計資料。2. 所屬的辦公場所及其有關(guān)設備、設施、人員。部門職能審計監(jiān)察部部門名稱： 審計監(jiān)察部上級部門：財務中心下級部門：審計監(jiān)察組部門本職：審計監(jiān)察公司各項經(jīng)營管理活動，督促并協(xié)助各管理層完成工作目標與工作計劃。主要職能：（12） 貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和有關(guān)的統(tǒng)一財經(jīng)制度，制訂公司內(nèi)部審計監(jiān)察制度，經(jīng)批準后組織實施并監(jiān)督執(zhí)行。（13） 參與研究制訂其它有關(guān)規(guī)章制度。（14） 制訂年度審計監(jiān)察工作計劃，經(jīng)批準后組織實施。（15） 對公
6、司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的財務、存貨、財產(chǎn)的完整安全進行審計監(jiān)察。（16） 對公司內(nèi)部控制制度的建立健全、有效性與執(zhí)行狀況進行審計監(jiān)察。（17） 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的財務收支計劃、投資和費用預算、信貸計劃的執(zhí)行以及經(jīng)濟效益進行審計監(jiān)察。（18） 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的基建工程項目的概（預）算的執(zhí)行、建設成本的真實性和經(jīng)濟效益進行審計。（19） 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的財會報表和經(jīng)濟核算報表的合法性和真實有效性進行審計。（20） 審計監(jiān)察公司行政領(lǐng)導、組織人事、采購、行銷作業(yè)等方面的管理控制的合理性和有效性。（21） 監(jiān)察公司管理方針、目標、計劃和規(guī)章制度的落實執(zhí)行情況。
7、（22） 審計監(jiān)察公司各種資源的使用效率與效果情況。（23） 審計公司重要管理決策是否可行和有效。（24） 對重要或大額經(jīng)濟合同、協(xié)議進行審計并對合同履行情況進行監(jiān)察。（25） 重要或大額財產(chǎn)購置、報損、報廢的審計。（26） 負責對公司部門經(jīng)理級（含）以上管理人員離任審計和專項審計工作。（27） 對嚴重違反財經(jīng)紀律和公司規(guī)章制度、侵占公司資產(chǎn)、嚴重損失浪費等損害公司利益的行為進行專案審計。（28） 監(jiān)督檢查公司檔案資料的銷毀工作。（29） 參與有關(guān)的財產(chǎn)、財務、存貨清查、盤點工作。（30） 辦理公司領(lǐng)導交辦的專項審計任務，配合國家審計機關(guān)和董事會審計監(jiān)察室對公司所進行的審計。（31） 定期和不定期地向公司領(lǐng)導報告審計監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管理措施的建議。（32） 配合培訓部組織進行審計監(jiān)察人員的政治業(yè)務素質(zhì)培訓與考核活動。（33） 組織做好審計監(jiān)察文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。（34） 組織做好保密工作。管轄范圍：（4） 審計監(jiān)察部員工。（5） 審計監(jiān)察部所屬辦公場所、衛(wèi)生責任區(qū)。（6） 審計監(jiān)察部所屬辦公用具、設施設備。
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