電子商務(wù)專業(yè) 我國(guó)第三方支付的風(fēng)險(xiǎn)與控制研究——以支付寶為例

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1、摘要 我國(guó)第三方支付的風(fēng)險(xiǎn)與控制研究 ——以支付寶為例 摘 要 隨著互聯(lián)網(wǎng)全面化覆蓋以及IT技術(shù)革新，線上支付日漸普及，第三方支付平臺(tái)也隨之出現(xiàn)，如何保證該連接關(guān)系的安全穩(wěn)定成為了成為了第三方支付行業(yè)能夠穩(wěn)定發(fā)展的重中之重。支付寶公司是全球第三方支付平臺(tái)中規(guī)模最大的企業(yè)，具備一定的典型性。故而本文以支付寶為例對(duì)第三方支付的風(fēng)險(xiǎn)與控制問(wèn)題進(jìn)行探究。文章在緒論部分介紹了研究背景、意義以及國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀和相關(guān)理論；其次對(duì)我國(guó)第三方支付發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了論述，重

2、點(diǎn)介紹了支付寶的發(fā)展情況；再次對(duì)支付寶面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了全面分析，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)險(xiǎn)；接著對(duì)國(guó)內(nèi)外對(duì)第三方支付監(jiān)管的現(xiàn)狀及問(wèn)題進(jìn)行了探究，從中得出第三方支付風(fēng)險(xiǎn)與控制的啟示；最后提出了完善我國(guó)第三方支付的風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)管的措施。以期為支付寶風(fēng)控工作提供一定的參考，同時(shí)對(duì)其他第三方支付平臺(tái)也有一定的參考作用。 關(guān)鍵詞：第三方支付平臺(tái)；風(fēng)險(xiǎn)控制；監(jiān)管措施 V Abstract With the comprehensive coverage of the Internet and IT technology innovation, online pa

3、yment has become increasingly popular, and third-party payment platforms have emerged. How to ensure the security and stability of the connection relationship has become a priority for third-party payment industry to be able to develop steadily. . Alipay is the largest company in the world's thi

4、rd-party payment platform and has certain typical characteristics. Therefore, this article takes Alipay as an example to investigate the risks and control issues of third-party payment. The article introduces the research background, significance, research status at home and abroad, and related theo

5、ries in the introduction section. Secondly, it discusses the development status of third-party payment in China and focuses on the development of Alipay. It again analyzes the risks faced by Alipay. Including credit risk, operational risk, market risk and other risks; followed by investigation of th

6、e status quo and problems of third-party payment supervision both at home and abroad, drawing lessons from the third-party payment risk and control; and finally proposing the completion of third-party payment in China. Risk control and regulatory measures. In order to provide certain reference for A

7、lipay's risk control work, it also has a certain reference role for other third-party payment platforms. Key words:Payment Platform; Risk Control; Regulatory Measures 目錄 目 錄 摘 要 I Abstract II 第一章 緒論 1 1.1 研究背景及意義 1 1.2 研究?jī)?nèi)容和研究方法 1 1.3 國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)綜述 1 1.3.1 國(guó)外研究現(xiàn)狀 1 1

8、.2.3 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀 3 1.4 相關(guān)概念及理論 4 1.4.1 第三方支付的概念及運(yùn)行模式 4 1.4.2 信息不對(duì)稱理論及內(nèi)部控制理論 5 第二章 我國(guó)第三方支付發(fā)展現(xiàn)狀 6 2.1 我國(guó)第三方支付行業(yè)現(xiàn)狀 6 2.1.1 我國(guó)第三方支付市場(chǎng)規(guī)模 6 2.1.2 我國(guó)第三方支付平臺(tái)現(xiàn)狀 6 2.1.2 我國(guó)第三方支付市場(chǎng)存在的問(wèn)題 7 2.2 支付寶現(xiàn)狀 7 2.2.1 支付寶簡(jiǎn)介及發(fā)展歷程 7 2.2.2 支付寶模式 8 第三章 支付寶面臨的風(fēng)險(xiǎn)分析 9 3.1 信用風(fēng)險(xiǎn) 9 3.1.1 交易雙方 9 3.1.2 第三方支付

9、平臺(tái) 9 3.2 操作風(fēng)險(xiǎn) 9 3.2.1 洗錢 9 3.2.2 信用卡套現(xiàn) 10 3.3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 10 3.3.1 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 10 3.3.2 消費(fèi)者隱私泄露 11 3.3.3 資金滯留 11 第四章 國(guó)內(nèi)外對(duì)第三方支付監(jiān)管的現(xiàn)狀及問(wèn)題分析 13 4.1對(duì)第三方支付監(jiān)管的現(xiàn)狀 13 4.1.1 國(guó)外對(duì)第三方支付監(jiān)管的現(xiàn)狀 13 4.1.2 國(guó)內(nèi)對(duì)第三方支付監(jiān)管的現(xiàn)狀 13 4.2 我國(guó)第三方支付監(jiān)管存在的問(wèn)題及成因 14 4.2.1 我國(guó)第三方支付監(jiān)管存在的問(wèn)題 14 4.2.2 我國(guó)第三方支付監(jiān)管存在問(wèn)題的成因 14 第五章&#

10、160;我國(guó)第三方支付風(fēng)險(xiǎn)控制 14 5.1 我國(guó)第三方支付內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制 14 5.1.1 健全第三方支付平臺(tái)內(nèi)部信用體系 14 5.1.2 以高科技為依托，加強(qiáng)安全教育 15 5.1.3 完善滯留資金及利息的運(yùn)用 15 5.2 我國(guó)第三方支付外部風(fēng)險(xiǎn)控制 16 5.2.1 提升法律層次，使第三方支付監(jiān)管有法可依 16 5.2.2 聯(lián)合國(guó)家信用機(jī)關(guān)建立健全信用評(píng)級(jí)制度 16 5.2.3 以政府為主導(dǎo)落實(shí)反洗錢套現(xiàn)工作，強(qiáng)化市場(chǎng)準(zhǔn)入及退出機(jī)制 17 結(jié)語(yǔ) 18 參考文獻(xiàn) 19 致謝 20 緒論 第一章 緒論 1.1 研究背

11、景及意義 伴隨著互聯(lián)網(wǎng)的快速發(fā)展，4G時(shí)代進(jìn)入鼎盛時(shí)期，促使著越來(lái)越多的人開始了解熟悉并使用移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行各種各樣的活動(dòng)，第三方支付作為一種新的支付方式在各種基于互聯(lián)網(wǎng)的商品面前嶄露頭角。因?yàn)榛ヂ?lián)網(wǎng)本身所具有的虛擬性，加之信息不對(duì)稱等的存在，第三方支付中存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，需要進(jìn)行控制。故而本文以支付寶為例對(duì)其風(fēng)控問(wèn)題進(jìn)行探究。 從現(xiàn)實(shí)意義上來(lái)講，本文對(duì)支付寶的發(fā)展現(xiàn)狀和風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題進(jìn)行客觀的分析、評(píng)價(jià)，提出相應(yīng)措施。有助于促進(jìn)支付寶公司的發(fā)展，對(duì)其他第三方支付平臺(tái)企業(yè)有一定參考意義。從理論上來(lái)講，本文結(jié)合信息不對(duì)稱理論以及內(nèi)部控制理論對(duì)第三方支付平臺(tái)的內(nèi)控問(wèn)題進(jìn)行了分析，在一定程度上可以對(duì)第

12、三方支付平臺(tái)風(fēng)控理論起到一定的補(bǔ)充作用。 1.2 研究?jī)?nèi)容和研究方法 本文主要是對(duì)我國(guó)第三方支付的風(fēng)險(xiǎn)與控制問(wèn)題進(jìn)行的探究，采用文獻(xiàn)資料法以及案例分析法兩種研究方法。具體來(lái)說(shuō)，筆者主要是參考了兩方面的資料，這些文獻(xiàn)的內(nèi)容大多集中在兩方面，其一現(xiàn)階段在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)方面以及內(nèi)部控制策略的理論研究，第三方支付平臺(tái)在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的現(xiàn)實(shí)狀況，研究歷程，分析和探討現(xiàn)存的困難和漏洞。其二，針對(duì)支付寶軟件的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，理論知識(shí)內(nèi)容，現(xiàn)實(shí)狀況，前景等多方面通過(guò)數(shù)據(jù)和資料進(jìn)行探討和參考。另外，以支付寶公司為案例，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，以點(diǎn)帶面，提出第三方支付平臺(tái)整體的風(fēng)險(xiǎn)控制策略。 1.3 國(guó)內(nèi)外

13、文獻(xiàn)綜述 1.3.1 國(guó)外研究現(xiàn)狀 電子支付最早始于美國(guó)，早在1980年，美國(guó)其實(shí)就有了初始形態(tài)的電商現(xiàn)象，不夠在這一階段時(shí)，并沒(méi)有真正意義上的第三方支付誕生。然而美國(guó)在這一背景下便展開相關(guān)監(jiān)控工作，迅速形成完整性的監(jiān)控系統(tǒng)，專門對(duì)電商操作進(jìn)行管理。新世紀(jì)之后，電商迎來(lái)了高速發(fā)展期，這讓整個(gè)互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域涌現(xiàn)不少第三方支付企業(yè)。它們漸漸累積出自己的支付系統(tǒng)，并且也同政府合作，對(duì)這些系統(tǒng)信息加以整合，最終推出規(guī)范性的支付標(biāo)準(zhǔn)，方便監(jiān)管工作及業(yè)內(nèi)參考。 國(guó)際上關(guān)于這一新興事物的研究包括：Berry Robert S、Harry Bouwman（2016）將這些平臺(tái)進(jìn)行區(qū)分，對(duì)其類型采取貨幣

14、、資金轉(zhuǎn)移兩種維度做出判斷。他還強(qiáng)調(diào)，選如今人們必須通過(guò)速率更高、阻力更小的支付程序來(lái)完成消費(fèi)，這種消費(fèi)訴求帶來(lái)了支付方式的革新。他還在文章中寫明，電商推進(jìn)導(dǎo)致第三方支付有了足夠的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)。畢竟電商改變了舊有模式下的交易處境，而線上交易的發(fā)展，自然讓支付渠道進(jìn)行轉(zhuǎn)變。而這也意味著電子商務(wù)是我們必須重新認(rèn)真詮釋的名詞。這一標(biāo)準(zhǔn)被沿用下來(lái)，并在技術(shù)新升級(jí)過(guò)程中獲得豐富。Mishra B N（2015）同樣關(guān)注分類情況，采取舊有支付途徑作為指標(biāo)展開評(píng)析。Evans R W（2017）沒(méi)有延續(xù)兩位學(xué)者的成果或思路，而是另辟蹊徑，從交易雙方的資金入手判斷不同點(diǎn)。另外，還通過(guò)模型的設(shè)計(jì)風(fēng)格來(lái)判定其異同點(diǎn)，

15、得知類別屬性。他還將互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)提供的消費(fèi)舉措視作是建模條件。 Paul-André（2001）關(guān)于電商現(xiàn)象的看法則與之前學(xué)者的看法不同。他表示，電商共有四個(gè)板塊，分別為整合數(shù)據(jù)、線上支付、傳遞及配套內(nèi)容四個(gè)板塊。持有該觀點(diǎn)的學(xué)者紛紛表示，消費(fèi)市場(chǎng)無(wú)法抱有足夠信賴度，這讓整個(gè)線上交易無(wú)法擴(kuò)大規(guī)模，B2C不占優(yōu)勢(shì)的原因便在于此。]Catherine S（2016）借助銀行這一環(huán)境就各種第三方支付情況進(jìn)行總結(jié)，并給出參照對(duì)比。他對(duì)這類平臺(tái)的解釋為：不受約束的資金進(jìn)出是它的特征，在對(duì)全部轉(zhuǎn)移信號(hào)予以整理的基礎(chǔ)上產(chǎn)生通信系統(tǒng)。 至于其中隱藏的風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)際上做出了相關(guān)探討：Forreste

16、r（2014）表示，市場(chǎng)對(duì)這類平臺(tái)的使用意愿最容易受到風(fēng)險(xiǎn)因素的打擊，主要表現(xiàn)為詐騙情形。而他還經(jīng)由邏輯推理發(fā)現(xiàn)，平均1000美元額度當(dāng)中，千分之一的比例為詐騙所得。另外，F(xiàn)orrester還依據(jù)之前種種文獻(xiàn)所述，就作用于安全程度的指標(biāo)分別給出權(quán)重，并寫到，低于3的權(quán)重包括匿名、不可依賴兩部分，剩余指標(biāo)全部對(duì)應(yīng)2的權(quán)重值。而之后他又借助指標(biāo)統(tǒng)籌了各種影響。還有一些學(xué)者試圖借助技術(shù)升級(jí)促進(jìn)支付業(yè)產(chǎn)生競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。另外，隨著科技的不斷發(fā)展以及人們對(duì)支付平臺(tái)認(rèn)識(shí)度的增加，美國(guó)有了這一主張：線上銀行如果不能夠完全承諾其安全問(wèn)題在可控范圍內(nèi)，并且沒(méi)有足夠可靠的信用系統(tǒng)，其運(yùn)行期間的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)是比較高的。Cam

17、pbell N A（2016）表示需要運(yùn)用妥當(dāng)?shù)闹笜?biāo)來(lái)促成安全性結(jié)果，監(jiān)管如果得力也會(huì)對(duì)安全性產(chǎn)生助益。同時(shí)還講到，摩根大通里引入網(wǎng)絡(luò)先進(jìn)專利，在第三方渠道中，資金流轉(zhuǎn)的便利性就會(huì)被提高，特別是對(duì)個(gè)人賬戶的限制將會(huì)顯著放寬。他還聲明e-bay并沒(méi)有體現(xiàn)出這一支付轉(zhuǎn)型的先進(jìn)性，在速率上并不盡人意。 美國(guó)顯然是這類平臺(tái)內(nèi)控研究的行家。Hu等（2014）綜合了理論與實(shí)務(wù)操作情況，從內(nèi)控這一切入點(diǎn)觀察隱患的作用機(jī)制。而他們還對(duì)第三方擔(dān)保、交易決策領(lǐng)域給出自己的解讀，將其主張注入C2C管理模式中。不僅如此，Cecelia Kye（2016）就歐盟這類監(jiān)管政策做出專門解讀。還從內(nèi)控工作、行業(yè)模

18、式維度間的互動(dòng)作用做出解析，并意識(shí)到內(nèi)控工作能夠干預(yù)模式運(yùn)行。于是他在這一基礎(chǔ)上又做出作用程度研究。 1.2.3 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀 同西方地區(qū)作參照，中國(guó)境內(nèi)并沒(méi)有迎來(lái)高度發(fā)達(dá)的計(jì)算機(jī)技術(shù)條件，因此普及規(guī)模不夠，阻礙了電商在早期階段的傳播，讓本土電商出現(xiàn)的時(shí)間產(chǎn)生了延遲。因此關(guān)于第三方支付的統(tǒng)籌管理其實(shí)并無(wú)先例可以借鑒。而其中出現(xiàn)的挑戰(zhàn)也缺乏處理參照。雖然當(dāng)前國(guó)際上已經(jīng)提供了一些理論層面的解讀，然而并不能夠以共識(shí)的方式示人。另外，本土電商并沒(méi)有廣泛聯(lián)絡(luò)不同行業(yè)，只位于起步試點(diǎn)期。 現(xiàn)階段對(duì)這一事物進(jìn)行闡述的文獻(xiàn)資料基本上有： 對(duì)這類現(xiàn)象的綜述如下。面對(duì)金融業(yè)內(nèi)的電子化趨勢(shì)，運(yùn)用比較合理的

19、代價(jià)實(shí)現(xiàn)支付目標(biāo)，同時(shí)收獲高效服務(wù)，這是互聯(lián)網(wǎng)所帶來(lái)的新優(yōu)勢(shì)。第三方支付正是在這一背景下被推動(dòng)著走到今天，而這一趨勢(shì)又間接地影響到了電商領(lǐng)域。崔洪剛（2017）將它同舊有的銀行支付服務(wù)做參照，發(fā)現(xiàn)第三方支付無(wú)法提供結(jié)算業(yè)務(wù)。它的結(jié)算服務(wù)其實(shí)是以銀行為依托的。郁家琦（2017）則從消費(fèi)者權(quán)益出發(fā)進(jìn)行探究，并指出當(dāng)?shù)谌綑C(jī)構(gòu)可以在自己的平臺(tái)上產(chǎn)生支付類操作的可行性，同時(shí)信譽(yù)達(dá)到審核要求，或同銀行間保持相關(guān)合作狀態(tài)的，都屬于第三方支付范圍。付婧（2017）肯定了支付寶對(duì)這一領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)控制的重大貢獻(xiàn)，并從法律角度出發(fā)對(duì)該問(wèn)題進(jìn)行了探究，支付寶帶來(lái)的信任感對(duì)整個(gè)領(lǐng)域起到激勵(lì)作用，而它作為介質(zhì)傳遞交易信息時(shí)

20、，還會(huì)令資金交付有所延遲，進(jìn)一步確保雙方受益。因此它的信用介質(zhì)角色是比較明顯的。司寒（2016）將這類機(jī)構(gòu)的收入特點(diǎn)總結(jié)為：C2C、B2C、B2B是其常用模式，借以獲得收入。而C2C對(duì)應(yīng)的是用戶承擔(dān)既定比例手續(xù)開支的收入類型。 本土相關(guān)研究最初并沒(méi)有聚焦在風(fēng)險(xiǎn)因素上。第三方支付產(chǎn)生時(shí)間滯后，傳播速率不高，監(jiān)管工作不到位等，都拉開了這一課題本土研究同西方研究的水平。本土研究層面對(duì)這類平臺(tái)的隱患表現(xiàn)存有疑慮。鄭薛蓉（2017）就其安全性指標(biāo)展開解讀，認(rèn)為法律是解決信息失衡現(xiàn)象的主要路徑。同時(shí)，他強(qiáng)調(diào)電商需要關(guān)注這類風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，并提出防病毒、數(shù)字認(rèn)證及其他外界管理方案，試圖令這類平臺(tái)獲得風(fēng)控助力。網(wǎng)

21、購(gòu)是最近一段時(shí)間以來(lái)比較流行的消費(fèi)特征，這加速了第三方支付市場(chǎng)的擴(kuò)張，無(wú)論金融領(lǐng)域還是互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域，都開始聚焦于這其中蘊(yùn)含的隱患問(wèn)題。謝增波（2014）主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行的探究，按照其經(jīng)營(yíng)程序中帶來(lái)的沉淀資金展開討論，繼風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后又借助其他國(guó)家模式的比對(duì)獲得靈感，以期能為當(dāng)下風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、處理工作帶來(lái)制度貢獻(xiàn)。還有一些學(xué)者格外關(guān)注這一領(lǐng)域出現(xiàn)的信息失衡現(xiàn)象，并借助博弈模型的設(shè)計(jì)，對(duì)闡述的邏輯性予以提升。他們強(qiáng)調(diào)第三方支付其實(shí)能夠在一定程度上弱化這種不對(duì)稱的局面。孫林（2015）對(duì)這一領(lǐng)域面臨的隱患做出歸納，在這一前提下設(shè)計(jì)了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，讓整個(gè)階段工作獲得量化標(biāo)準(zhǔn)的輔助。那么當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)臨時(shí)，其應(yīng)對(duì)能

22、力也會(huì)更強(qiáng)，應(yīng)對(duì)更有針對(duì)性。同時(shí)還聚焦于由其交易額迅速擴(kuò)張帶來(lái)的利息、備付金安全系數(shù)，側(cè)重關(guān)注這類管控壓力及價(jià)值。 中國(guó)在這類風(fēng)險(xiǎn)控制工作方面并沒(méi)有投入其他國(guó)家那樣多的精力，不過(guò)典型性成果并不稀缺。李二亮（2016）憑借之前經(jīng)歷，對(duì)這類平臺(tái)在技術(shù)、資金這些風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)上的現(xiàn)狀進(jìn)行歸納，并強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)性的建設(shè)是導(dǎo)致隱患被壓制、移除的最關(guān)鍵步驟。同時(shí)還指出同樣依托多種立場(chǎng)，分別介入該課題，基本上從不同發(fā)展階段的技術(shù)、業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)表現(xiàn)層面展開介紹。這些階段涉及到構(gòu)建、發(fā)展、擴(kuò)張期，從中發(fā)掘相對(duì)最為妥善的管理路徑。黃曉亮（2015）對(duì)此主張，中國(guó)境內(nèi)能夠適當(dāng)學(xué)習(xí)西方類似政策，盡快令第三方平臺(tái)獲取指導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)更有

23、序、良性的建設(shè)。而他還表示我們要對(duì)弊端進(jìn)行彌補(bǔ)，同時(shí)維護(hù)好優(yōu)勢(shì)、亮點(diǎn)，吸收先進(jìn)成分后，更妥善地給予消費(fèi)市場(chǎng)以權(quán)益穩(wěn)定性。借助法律獲得新的力量，并在監(jiān)管部門給出的統(tǒng)一程序下開展具體工作活動(dòng)，讓各平臺(tái)以制衡性發(fā)展的方式帶動(dòng)整個(gè)業(yè)內(nèi)升級(jí)。 到現(xiàn)在這一領(lǐng)域事物也仍舊是新興產(chǎn)物，并沒(méi)有具備較長(zhǎng)期的存在階段，成熟程度也不夠充分。當(dāng)下正在完成的研究基本上從理論層面進(jìn)行解讀，這讓整個(gè)第三方支付擁有自己的互動(dòng)區(qū)間，并且對(duì)后續(xù)研究指明了道路，提供了基石。不過(guò)即便理論上有了基礎(chǔ)交代，也不能證明研究是完善的，幾乎都受到法律支持不足、信用建設(shè)阻力大等困擾，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)的把握也無(wú)法具備完整性。因此并沒(méi)有足夠的參考性科研，所

24、提供的方案缺乏具體執(zhí)行力度。 1.4 相關(guān)概念及理論 1.4.1 第三方支付的概念及運(yùn)行模式 “第三方支付”這一概念在瑞士達(dá)沃斯世界經(jīng)濟(jì)論壇上，首先被馬云提出的，自此之后開始被廣泛應(yīng)用和傳播。馬云指出，在第三方支付平臺(tái)的建設(shè)中，核心性要素就是保障資金的安全，否則不會(huì)受到消費(fèi)者的信賴和支持。然而，安全性是一個(gè)很廣闊的范圍，很多潛在的難以預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)讓人不得不時(shí)刻保持警惕，從交易過(guò)程中的每個(gè)步驟入手，最大限度的發(fā)現(xiàn)漏洞并解決問(wèn)題。 對(duì)于支付寶而言，其是目前最具代表性的網(wǎng)絡(luò)購(gòu)買支持的第三方支付網(wǎng)關(guān)模式，起著中介、擔(dān)保的作用。為了得到更多用戶的支付青睞，從其創(chuàng)立以來(lái)，就借助于免收服務(wù)費(fèi)的戰(zhàn)略來(lái)

25、運(yùn)作。采取這種競(jìng)爭(zhēng)手段的目的就是為了能夠使更多的網(wǎng)上購(gòu)物者形成支付寶支付的習(xí)慣，從而使其能夠在第三方支付產(chǎn)業(yè)中更具競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而在潛移默化中不斷是支付規(guī)模拓展。 1.4.2 信息不對(duì)稱理論及內(nèi)部控制理論 阿克洛夫提出經(jīng)濟(jì)不對(duì)稱理論，針對(duì)的是市場(chǎng)上經(jīng)濟(jì)交易中，交易主體雙方獲得的信息不均等情況，獲得信息較多的一方利用自己獲得的信息價(jià)值來(lái)使自身的利益最大化導(dǎo)致對(duì)方利益受損的現(xiàn)象。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)交易過(guò)程中，掌握信息程度較高的人利用信息不對(duì)稱的情況來(lái)獲得更多的利益。信息不對(duì)稱問(wèn)題容易對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生危害。網(wǎng)絡(luò)交易中在時(shí)間與空間上交易雙方的物流和資金流處于分離狀態(tài)，這樣便可能由于信息不對(duì)稱而產(chǎn)生多種問(wèn)題。

26、各國(guó)各行業(yè)對(duì)內(nèi)部控制理論論界定不同，我國(guó)內(nèi)部控制指的是企業(yè)通過(guò)制定并相關(guān)實(shí)施政策和程序以保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、合法性、完整性，繼而確保經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正產(chǎn)完整性。結(jié)合多位學(xué)者的研究，本文中所指的內(nèi)部控制是指企業(yè)為了保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法性而通過(guò)內(nèi)部控制規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)所制定的策略。 23 我國(guó)第三方支付發(fā)展現(xiàn)狀 第二章 我國(guó)第三方支付發(fā)展現(xiàn)狀 2.1 我國(guó)第三方支付行業(yè)現(xiàn)狀 2.1.1 我國(guó)第三方支付市場(chǎng)規(guī)模 科技的迅速發(fā)展帶動(dòng)了第三方支付市場(chǎng)的發(fā)展，同時(shí)帶動(dòng)了第三方支付額度的暴漲，2005年支付寶的出現(xiàn)打開了第三方支付平臺(tái)支付的新紀(jì)元，2009年到2015年之間，我國(guó)移動(dòng)支付市場(chǎng)逐

27、漸擴(kuò)大，經(jīng)由第三方支付的金額也逐漸上升，交易規(guī)模呈激增態(tài)勢(shì)，2010年，增長(zhǎng)更達(dá)到60%。依據(jù)艾薇兒數(shù)據(jù)，2005年到2017年中國(guó)非現(xiàn)金支付規(guī)模如圖2-1所示： 圖2-1 2005-2017年第三方支付市場(chǎng)規(guī)模 由上圖可以看出，我國(guó)第三方支付數(shù)額增長(zhǎng)，市場(chǎng)規(guī)模逐漸擴(kuò)大。隨著科技的進(jìn)一步發(fā)展以及互聯(lián)網(wǎng)的普及，第三方支付的市場(chǎng)規(guī)模必然進(jìn)一步擴(kuò)大。 2.1.2 我國(guó)第三方支付平臺(tái)現(xiàn)狀 電子商務(wù)的發(fā)展促進(jìn)了第三方支付平臺(tái)的多樣化，就目前來(lái)看，第三方支付平臺(tái)主要有網(wǎng)銀、支付寶、微信支付幾類，各種支付平臺(tái)競(jìng)爭(zhēng)日漸激烈，面對(duì)越來(lái)越多層出不窮的移動(dòng)支付平臺(tái)，如何選擇最合適的成為移動(dòng)支付的關(guān)鍵。

28、依據(jù)艾薇兒調(diào)查數(shù)據(jù)，2017年我國(guó)消費(fèi)者支付渠道的選擇傾向如圖2-2所示： 圖2-2 2017年我國(guó)消費(fèi)者（小額）支付渠道的選擇傾向 從整體上來(lái)看，我國(guó)消費(fèi)者選擇第三方支付的比例較高，占62.2.%，遠(yuǎn)高于銀行直接支付方式，支付平臺(tái)也隨著消費(fèi)者支付意向的轉(zhuǎn)變而增多。 2.1.2 我國(guó)第三方支付市場(chǎng)存在的問(wèn)題 近年來(lái)，我國(guó)政府部門雖不斷加強(qiáng)第三方支付的人力、財(cái)力以及物力資源投入，但現(xiàn)階段還存在著很多不足，主要表現(xiàn)在以下五個(gè)方面：其一，法律法規(guī)方面，我國(guó)電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)起步較晚，沒(méi)有完善的法律法規(guī)來(lái)規(guī)范該市場(chǎng)。不法分子容易利用法律漏洞盜取用戶信息進(jìn)行不法交易、詐騙等，消費(fèi)者對(duì)該產(chǎn)業(yè)的法律

29、知識(shí)淺薄，容易上當(dāng)受騙，另外當(dāng)權(quán)益受到侵害時(shí)，沒(méi)有明確的法律法規(guī)進(jìn)行自身權(quán)益的維護(hù)，其二安全方面，在支付交易中的各個(gè)環(huán)節(jié)還是殘留細(xì)節(jié)上存在安全問(wèn)題，安全體系不完善將導(dǎo)致消費(fèi)者自身缺乏安全感，從而影響消費(fèi)者對(duì)該產(chǎn)品的選擇；其三，產(chǎn)業(yè)鏈之間合作不足，參與第三方支付行業(yè)的各個(gè)機(jī)構(gòu)中，由于各機(jī)構(gòu)遵循自身利益最大化原則而導(dǎo)致無(wú)法全身心的合作，無(wú)法真正實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈各方資源共享、各方取長(zhǎng)補(bǔ)短、共同進(jìn)步；其四，產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題，第三方支付的實(shí)現(xiàn)方式和商業(yè)模式多種多樣，產(chǎn)品質(zhì)量良莠不齊，各種山寨產(chǎn)品魚龍混雜，導(dǎo)致第三方支付市場(chǎng)較為混亂，這在一定程度上影響該行業(yè)支付產(chǎn)品的便利性和及時(shí)性，容易造成客戶群體流失；其五，第三

30、方支付市場(chǎng)有一定的盈利模式可借鑒，但是 尚沒(méi)有形成清晰的盈利模式。 2.2 支付寶現(xiàn)狀 2.2.1 支付寶簡(jiǎn)介及發(fā)展歷程 支付寶網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司是現(xiàn)階段我國(guó)第三方支付機(jī)構(gòu)中的代表公司，從其發(fā)展歷程上來(lái)看，2004年年末支付寶從淘寶網(wǎng)拆分，轉(zhuǎn)變?yōu)楠?dú)立支付平臺(tái)；2005年時(shí)我國(guó)國(guó)內(nèi)網(wǎng)上消費(fèi)還處于初步發(fā)展階段，支付寶能夠涉及的外部市場(chǎng)較少，所以該階段，支付寶只要勇于B2C網(wǎng)絡(luò)交稿的外部市場(chǎng)；2008年開通水、電、煤等繳費(fèi)功能，開始涉及公共事業(yè)性繳費(fèi)市場(chǎng)。2010年12月開通了便捷服務(wù)；2013年推出了余額寶功能，給用戶帶來(lái)較大利益。2015年4月，支付寶先后與工商銀行、建設(shè)銀行開始合作；2

31、016年支付寶開始進(jìn)入基金領(lǐng)域。 2.2.2 支付寶模式 支付寶模式與其他第三方支付模式類似。從交易模式上來(lái)看，因?yàn)橹Ц秾毰c淘寶相連，用戶在淘寶上購(gòu)買物品之后，采用支付寶方式進(jìn)行支付。 支付寶的本質(zhì)就是中介人，該公司所具有的比較完備的信用系統(tǒng)并非是一下子就產(chǎn)生的。就在該公司準(zhǔn)備開戰(zhàn)新的信任戰(zhàn)略，提升信用系統(tǒng)之時(shí)，有很多外在懷疑的聲音不斷的流露出來(lái)，認(rèn)為該公司無(wú)法僅僅借助于自己本身的力量來(lái)為數(shù)量如此眾多且毫無(wú)關(guān)聯(lián)的線上商家進(jìn)行支付擔(dān)保。隨后，該公司的總經(jīng)理邵曉峰正面給出了回答，指出：“歷經(jīng)四載的持續(xù)發(fā)展，公司已經(jīng)獲得了大量的數(shù)據(jù)；不僅包括線上店鋪的經(jīng)營(yíng)許可證、網(wǎng)上經(jīng)營(yíng)手續(xù)，而且還有與其他

32、外部線上店鋪、機(jī)構(gòu)互通的大量數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)的融合給公司的信用系統(tǒng)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)?！币舱且?yàn)檫@個(gè)原因，在淘寶上進(jìn)行銷售的商家對(duì)信用非常的關(guān)注。在“信用”的基礎(chǔ)上，支付寶作為中間人來(lái)進(jìn)行資金的流通。 支付寶面臨的風(fēng)險(xiǎn)分析 第三章 支付寶面臨的風(fēng)險(xiǎn)分析 3.1 信用風(fēng)險(xiǎn) 3.1.1 交易雙方 在交易活動(dòng)中會(huì)產(chǎn)生大量的風(fēng)險(xiǎn)，支付寶是一個(gè)交易平臺(tái)，如果交易活動(dòng)中的買賣雙方?jīng)]有履行約定，那么，便可能會(huì)產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。從買方來(lái)看，如果買方在拿到了貨物之后，沒(méi)有發(fā)貨，或者是買方利用假的信息來(lái)實(shí)現(xiàn)信用卡套現(xiàn)等等?；蛘呤琴u方?jīng)]有按時(shí)發(fā)貨、質(zhì)量不過(guò)關(guān)，最終都會(huì)影響到第三方支付平臺(tái)，使其產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。

33、 3.1.2 第三方支付平臺(tái) 對(duì)于支付寶而言，其是目前最具代表性的網(wǎng)絡(luò)購(gòu)買支持的第三方支付網(wǎng)關(guān)模式，起著中介、擔(dān)保的作用。為了得到更多用戶的支付青睞，從其創(chuàng)立以來(lái)，就借助于免收服務(wù)費(fèi)的戰(zhàn)略來(lái)運(yùn)作。采取這種競(jìng)爭(zhēng)手段的目的就是為了能夠使更多的網(wǎng)上購(gòu)物者形成支付寶支付的習(xí)慣，從而使其能夠在第三方支付產(chǎn)業(yè)中更具競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而在潛移默化中不斷是支付規(guī)模拓展。 起初，支付寶公司會(huì)借助于對(duì)每筆交易擔(dān)保的方式為顧客網(wǎng)上消費(fèi)保健護(hù)航。隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)及公司的發(fā)展，其逐漸借助于實(shí)名認(rèn)證、安全問(wèn)題保障、數(shù)字證書等手段，及持續(xù)免費(fèi)服務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，使支付寶的用戶持續(xù)增加。當(dāng)支付寶的注冊(cè)用戶的數(shù)量突破100000000人

34、次時(shí)，其又將服務(wù)體系不斷升級(jí)，并開展了信任計(jì)劃。信任計(jì) 劃的具體內(nèi)容，就是按照該公司自己制定的嚴(yán)苛的篩選標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，對(duì)利用支付寶支付的各大商家進(jìn)行篩選。對(duì)達(dá)到條件的商戶，支付寶就會(huì)給信任商家加上一個(gè)顯著的“支付寶信任商家”標(biāo)志。除此之外，顧客在獲得信任商家稱號(hào)的線上商店進(jìn)行購(gòu)買時(shí)，假設(shè)顧客碰到虛假、詐騙等行為時(shí)，其將會(huì)承當(dāng)顧客所遭受的全部損失。發(fā)展到這個(gè)階段，其已經(jīng)從擔(dān)保交易的階段過(guò)渡到信譽(yù)擔(dān)保的階段，正式步入了“擔(dān)?！睍r(shí)代。但是即便處于“擔(dān)?！钡匚?，也可能會(huì)存在違約風(fēng)險(xiǎn)。例如其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中沒(méi)有采取正確的方式?jīng)]有做好相應(yīng)的防范措施，從而難易完成信用擔(dān)保。 3.2 操作風(fēng)險(xiǎn) 3.2.1 洗

35、錢 在支付寶成立初期，很多犯罪分子借助于其來(lái)進(jìn)行洗錢違法活動(dòng)。例如，借助于為強(qiáng)制通過(guò)實(shí)名認(rèn)證的支付寶來(lái)進(jìn)行網(wǎng)上購(gòu)物，更甚至為線上賭博等違法行為供應(yīng)資金；借助于用戶在其他的平臺(tái)進(jìn)行支付而多次輸錯(cuò)密碼不會(huì)凍結(jié)支付寶賬號(hào)的漏洞，破解其他用戶的密碼，并在線上進(jìn)行惡意消費(fèi)。然而，隨著支付寶公司支付系統(tǒng)的不斷更新、升級(jí)，目前，線上商店進(jìn)行售賣活動(dòng)時(shí)一定要進(jìn)行實(shí)名認(rèn)證，做到有據(jù)可查；借助于支付寶賬戶密碼連續(xù)輸入錯(cuò)誤次數(shù)達(dá)到三次以上就凍結(jié)一段時(shí)間的方式，在某種意義上講有效地控制了賬戶資金被盜及消費(fèi)等行為。除此之外，網(wǎng)上洗錢的方式還有利用向朋友銷售與商品價(jià)值不等的商品已達(dá)到財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的目標(biāo)。這種特別的銷售方式

36、被違法人員用來(lái)進(jìn)行洗錢活動(dòng)，非常的隱秘，難以發(fā)現(xiàn)。借助于這種平臺(tái)的洗錢活動(dòng)給相關(guān)的執(zhí)法人員帶來(lái)了新的挑戰(zhàn)。其不僅僅使得追蹤的區(qū)域及難度，更使執(zhí)法中的費(fèi)用和代價(jià)大大提升。違法人員借助于法律盲區(qū)及支付寶平臺(tái)的漏洞，造成了影響十分惡劣的金融犯罪活動(dòng)。 3.2.2 信用卡套現(xiàn) 就信用卡來(lái)講，其本身就率屬于風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)多，風(fēng)險(xiǎn)高的金融服務(wù)項(xiàng)目。具體的來(lái)講就是一種不需要由任何東西做擔(dān)保就能夠直接進(jìn)行消費(fèi)的小型借代方式，任何人只要利用貸記卡進(jìn)行消費(fèi)，就會(huì)出現(xiàn)不還款的行為，由此造成的風(fēng)險(xiǎn)是由銀行來(lái)承受的。為了更好的控制由此可能造成的風(fēng)險(xiǎn)，并給用戶提供便捷，因此，銀行利用消費(fèi)不需要扣除手續(xù)費(fèi)，而直接提現(xiàn)需要扣除

37、手續(xù)費(fèi)的方式來(lái)進(jìn)行控制，并且，為了最大程度的控制這種風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)的手續(xù)費(fèi)的扣除比重是十分大的。然而，像支付寶一樣的支付機(jī)構(gòu)恰好有助于避免高額的費(fèi)用，導(dǎo)致通常的信用卡成為了投機(jī)的工具，提升了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。另外，利用信用卡套現(xiàn)可能會(huì)給國(guó)內(nèi)的金融秩序造成動(dòng)蕩，違法人員能夠借助于第三方交易平臺(tái)進(jìn)行虛假購(gòu)物行為，變相進(jìn)行違法活動(dòng)，破壞社會(huì)秩序，制約我國(guó)經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展。 3.3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 3.3.1 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 在第三方支付產(chǎn)業(yè)中，支付寶應(yīng)該算是成立最早、發(fā)展最快的，又由于淘寶網(wǎng)大量的購(gòu)物人群支撐，使得其一直處于行業(yè)的領(lǐng)先位置。然而，這些年來(lái)，行業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)者不斷增多，為了獲得更多的市場(chǎng)比重，提出了各種

38、吸引用戶的優(yōu)惠活動(dòng)。例如，易寶支付。其聯(lián)合多家航空公司搞活動(dòng)，利用該軟件進(jìn)行購(gòu)票就不需要另外購(gòu)買保險(xiǎn)。等等。這種類型的競(jìng)爭(zhēng)手段給支付寶帶了了很大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，此外還有個(gè)別公司進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，可能會(huì)造成市場(chǎng)紊亂，誘發(fā)誠(chéng)信等問(wèn)題。 支付產(chǎn)業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)者有非常多，既有現(xiàn)有的，又有潛在的。當(dāng)前，囊括支付寶在內(nèi)的所，有第三方支付機(jī)構(gòu)最大的潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是銀行。盡管當(dāng)前銀聯(lián)所占的比重僅僅為 ，然而，對(duì)于很多的消費(fèi)人員而言，銀行是不可替代的。因?yàn)殂y行擁有非常優(yōu)良的客戶資源、強(qiáng)大的資金實(shí)力等等優(yōu)勢(shì)，這些都是支付寶等第三方平臺(tái)沒(méi)辦法比的。目前，銀行也慢慢地進(jìn)入購(gòu)物支付平臺(tái)，也像支付寶一樣不需要進(jìn)行跳轉(zhuǎn)直接就能夠支付

39、，使用戶能夠借助于銀行的網(wǎng)上服務(wù)渠道就能夠?qū)崿F(xiàn)資金支付。所以銀行作為它們潛在的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，潛力是非常大的。 3.3.2 消費(fèi)者隱私泄露 對(duì)于支付寶而言，其作為目前最具代表性的第三方支付平臺(tái)，其建設(shè)信用系統(tǒng)的最本質(zhì)的原因和目標(biāo)是保證資金安全。在這個(gè)方面，支付寶也采取了很多技術(shù)上的支持，例如實(shí)名認(rèn)證、刷指紋等。這些技術(shù)先進(jìn)的支付安全保障措施有效的保護(hù)了支付寶用戶的信息及財(cái)產(chǎn)的安全。在所有的安全保障措施中，最為基礎(chǔ)的就是支付寶賬號(hào)密碼和實(shí)名認(rèn)證系統(tǒng)。對(duì)于每個(gè)支付寶賬號(hào)而言，其必須設(shè)置兩個(gè)密碼，分別是登錄時(shí)用的登錄密碼、付款時(shí)的付款密碼。前一個(gè)密碼設(shè)置的目的是登錄賬戶，進(jìn)行一些基本的資料查看、商品

40、瀏覽等操作；后一個(gè)密碼設(shè)置的目的主要是牽涉用戶賬戶資金的流動(dòng)、變更而對(duì)賬戶人的身份進(jìn)行再一次檢查。除了上述基本的安全保障措施外，其還配備了其它安全系統(tǒng)，例如指紋驗(yàn)證、安全插件、動(dòng)態(tài)密碼等等。其中，安全插件的應(yīng)用，使得輸入密碼的對(duì)話框與以前的有很大的差距，其必須要用鼠標(biāo)點(diǎn)擊以后才能夠進(jìn)行密碼輸入操作，而不能像以前那樣直接輸入密碼。它的使用使得之前登錄密碼進(jìn)行了再一次加密，從而能夠更加有效的防止黑客、病毒攻擊用戶電腦，造成密碼泄露。除此之外，賬戶資產(chǎn)變化超出了用戶設(shè)置的限定值，都必須借助于用戶預(yù)先設(shè)置的手機(jī)號(hào)碼獲取動(dòng)態(tài)驗(yàn)證碼才能夠繼續(xù)操作。該動(dòng)態(tài)密碼的利用，在起初是不需要任何費(fèi)用的，但是，目前，只

41、有用戶轉(zhuǎn)賬的次數(shù)過(guò)200次的時(shí)才可以免收手續(xù)費(fèi)。這些種種“關(guān)卡”可能會(huì)導(dǎo)致消費(fèi)者隱私等的泄露，最終影響使用者對(duì)該平臺(tái)的信任度。 3.3.3 資金滯留 對(duì)于支付寶所提供的服務(wù)而言，其肯定會(huì)牽涉到資金的支付和結(jié)算，結(jié)算的本質(zhì)是用戶的資金流動(dòng)到第三方平臺(tái)。由于買賣雙方之間的時(shí)間差異，就會(huì)給這些機(jī)構(gòu)造成機(jī)會(huì)費(fèi)用和利益，這也就是我們經(jīng)常所說(shuō)的資金沉積。通俗的來(lái)講，就是進(jìn)行線上購(gòu)物的過(guò)程中，由于買賣雙方進(jìn)行交易付款及收款不是同時(shí)完成的，存在一定的時(shí)間差距。借助于支付寶進(jìn)行支付，資金先從購(gòu)買者的支付寶賬號(hào)中支付出來(lái)，在購(gòu)買者收到商品并且確定收貨之前的一段時(shí)間內(nèi)，購(gòu)物資金都會(huì)一直留存在支付寶集中平臺(tái)中，

42、待確認(rèn)收貨后在打入商家賬號(hào)中。這種支付的方式在某種意義上講使得社會(huì)信用系統(tǒng)得到了補(bǔ)償，然而，也確定了消費(fèi)者支出的費(fèi)用都必定會(huì)在支付寶的集中平臺(tái)中逗留一定的時(shí)間，通常為 天，那么就肯定會(huì)出現(xiàn)在途資金。這種資金的出現(xiàn)對(duì)于第三方支付平臺(tái)及買賣雙方都會(huì)造成很大的影響。比如，在雙11期間，物流困難，造成資金在集中平臺(tái)停留的時(shí)間長(zhǎng)，造成風(fēng)險(xiǎn)更大。假設(shè)支付寶動(dòng)用該平臺(tái)逗留的資金，就好比獲得了巨額數(shù)量的貸款，并且不需要任何手續(xù)和支付任何利息。把該資金投資于短期金融、股票等市場(chǎng)，成功就能夠獲得很大的收益；假設(shè)失敗，產(chǎn)生的后果是沒(méi)辦法想象的，輕者可能造成經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，嚴(yán)重的甚至可能導(dǎo)致社會(huì)危機(jī)。 國(guó)內(nèi)外對(duì)第三

43、方支付監(jiān)管的現(xiàn)狀及問(wèn)題分析 第四章 國(guó)內(nèi)外對(duì)第三方支付監(jiān)管的現(xiàn)狀及問(wèn)題分析 4.1對(duì)第三方支付監(jiān)管的現(xiàn)狀 4.1.1 國(guó)外對(duì)第三方支付監(jiān)管的現(xiàn)狀 要說(shuō)第三方支付的興起，我們必須提到歐美兩地在這一領(lǐng)域的超前性。最近幾年中，這方面的監(jiān)管工作基本上不再依靠自律主導(dǎo)，而以強(qiáng)制力為主導(dǎo)。其實(shí)早在1970年時(shí)，歐美就開啟了這一領(lǐng)域的法律監(jiān)管，而在2000年后更是迅速形成了相應(yīng)的監(jiān)管文件，讓電子支付等被放置于監(jiān)管大環(huán)境下。并且在這些國(guó)家當(dāng)中，已經(jīng)磨合出一套能夠順承本土業(yè)務(wù)條件的監(jiān)管框架。就拿美國(guó)、歐美這兩個(gè)樣本來(lái)探究。美國(guó)采取了功能類監(jiān)管舉措，關(guān)注交易期間的管制，不刻意管理第三方支付組織。1999

44、年時(shí)，一部《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》讓這一領(lǐng)域被劃歸到非銀行金融組織一類，因此按照金融監(jiān)管系統(tǒng)來(lái)運(yùn)作。美國(guó)還通過(guò)《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法案》進(jìn)一步強(qiáng)化這種管制。2000年之后，其境內(nèi)四十余個(gè)州紛紛采納這一文件內(nèi)容，經(jīng)過(guò)調(diào)適后應(yīng)用到區(qū)域管理工作。 歐盟更側(cè)重從解釋上加強(qiáng)管制，這和美國(guó)這種風(fēng)格存在差異。歐盟從電子貨幣、簽名等層面分別設(shè)置了專門法律條例。其實(shí)1998年時(shí)歐盟已經(jīng)對(duì)其交易所用形式進(jìn)行規(guī)定，認(rèn)為除了銀行貨幣外，只有電子貨幣被允許在這一領(lǐng)域流通運(yùn)作。所以它從這一維度切入整個(gè)第三方支付管理。而歐盟設(shè)置的其他配套文件，分別對(duì)欺詐等失范舉措、消費(fèi)信用等問(wèn)題做出文件回應(yīng)，這成為了該領(lǐng)域升級(jí)規(guī)范程度的一些積極

45、輔助。 4.1.2 國(guó)內(nèi)對(duì)第三方支付監(jiān)管的現(xiàn)狀 針對(duì)非金融機(jī)構(gòu)出臺(tái)的管理文件是于2010年6月正式被推出的。其中聲明，所有非金融組織對(duì)于支付服務(wù)領(lǐng)域的介入都要申請(qǐng)央行許可，個(gè)人介入時(shí)也應(yīng)當(dāng)依照同一程序進(jìn)行。這一《辦法》生效后，讓整個(gè)行業(yè)迎來(lái)新的監(jiān)管地帶。2012年1月份時(shí)，針對(duì)線上支付管理問(wèn)題，央行又一次出臺(tái)文件，通過(guò)實(shí)名、關(guān)閉信用卡充值途徑等辦法重新升級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制水平。不僅如此，早在2011年5月份時(shí)就開始出現(xiàn)支付許可認(rèn)證。而支付寶等業(yè)內(nèi)骨干企業(yè)自然作為第一批批準(zhǔn)通過(guò)的機(jī)構(gòu)，共計(jì)有6批，涉及二百余家企業(yè)。自此，第三方支付無(wú)法逃離金融監(jiān)管的大環(huán)境。而同月，中國(guó)境內(nèi)誕生出第一家支付清算協(xié)會(huì)，

46、坐落于北京。 上述內(nèi)容皆以具體業(yè)態(tài)建設(shè)情況作為目標(biāo)，圍繞現(xiàn)存境況設(shè)置對(duì)應(yīng)的條例，第三方支付作為其監(jiān)管新領(lǐng)域，得到了極大重視。一開始時(shí)，中國(guó)在這方面并未給出任何監(jiān)管措施，后期出現(xiàn)法規(guī)時(shí)，才慢慢展開監(jiān)管工作。協(xié)會(huì)組建后，更加體現(xiàn)出本土這一領(lǐng)域的監(jiān)管特性：自律+內(nèi)控+外管。這一三維立體管控網(wǎng)絡(luò)形成了大體框架。不過(guò)，其中的弊端依然是否明顯，務(wù)必繼續(xù)加以改進(jìn)。舉例來(lái)說(shuō)，監(jiān)管系統(tǒng)未能形成透徹管控的效果，先進(jìn)性不足也是一個(gè)問(wèn)題；內(nèi)控比較薄弱；效率問(wèn)題遲遲未能解決。這些都是我們下一階段亟需克服的問(wèn)題。 4.2 我國(guó)第三方支付監(jiān)管存在的問(wèn)題及成因 4.2.1 我國(guó)第三方支付監(jiān)管存在的問(wèn)題 我國(guó)第三方支

47、付監(jiān)管存在主要問(wèn)題表現(xiàn)在三個(gè)方面，即立法不夠完善、備付金監(jiān)管制度不夠靈活以及消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)不足。具體來(lái)說(shuō)，從立法上來(lái)看，對(duì)于第三方支付平臺(tái)，雖然制定了相應(yīng)的《管理辦法》，但是這些辦法并沒(méi)有真正落實(shí)到實(shí)處，且與其相關(guān)的刑事立法以及民事立法也不夠完善。另外，我國(guó)監(jiān)管政策中，對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)的備付金規(guī)定較為死板，雖然這種方法能夠防止備付金被挪用，但是可能會(huì)影響到第三方支付企業(yè)的發(fā)展。從消費(fèi)者權(quán)益上來(lái)看，因?yàn)榈谌街Ц镀脚_(tái)是構(gòu)建在互聯(lián)網(wǎng)上的，關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)方面的金融消費(fèi)者保護(hù)制度以及體系并不健全，最終可能會(huì)影響到整個(gè)電子商務(wù)的發(fā)展。 4.2.2 我國(guó)第三方支付監(jiān)管存在問(wèn)題的成因 充當(dāng)具有雄厚網(wǎng)絡(luò)技術(shù)

48、職稱的第三方支付網(wǎng)關(guān)的代表性公司，支付寶的本質(zhì)就是中介人，不單單體現(xiàn)在過(guò)程上，而且表現(xiàn)在信用上。這種支付方式是由于國(guó)內(nèi)信用系統(tǒng)不完善的條件下孕育而出的，在某種意義上講其使得信用不完善問(wèn)題得到了一定的解決。但是因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱情況的存在，政府等相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)第三方支付的監(jiān)管中可能無(wú)法完全掌握第三方支付平臺(tái)的情況，導(dǎo)致監(jiān)管中出現(xiàn)問(wèn)題。 我國(guó)第三方支付風(fēng)險(xiǎn)控制 第五章 我國(guó)第三方支付風(fēng)險(xiǎn)控制 5.1 我國(guó)第三方支付內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制 5.1.1 健全第三方支付平臺(tái)內(nèi)部信用體系 上文中講過(guò)，信用系統(tǒng)一直以來(lái)被作為支付寶公司的發(fā)展重點(diǎn)。它在整個(gè)運(yùn)作模式中充當(dāng)著重要組成。企業(yè)出

49、于獲取健全信用系統(tǒng)的目的，常常會(huì)投入很大精力，將這一任務(wù)作為長(zhǎng)期工程進(jìn)行設(shè)置。而第三方支付基本上都需要對(duì)此予以重視，畢竟這些平臺(tái)之所以可以運(yùn)營(yíng)自如，前提之一便是信用系統(tǒng)的支撐。不僅僅是支付寶，任何第三方支付都無(wú)法否認(rèn)這一點(diǎn)。因此這類企業(yè)必須從兩方面加強(qiáng)信用建設(shè)，一是內(nèi)部信用情況，二是外部信用表現(xiàn)，也就是服務(wù)于客戶信用。對(duì)于這類企業(yè)來(lái)說(shuō)，整個(gè)信用體系將會(huì)是其競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵指標(biāo)，因此也應(yīng)當(dāng)是經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的樞紐工作。形成更為成熟的防詐騙機(jī)制，另外也應(yīng)當(dāng)同步監(jiān)控所有操作，在第一時(shí)間內(nèi)篩選出可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的操作。 我們大概都了解，第三方支付會(huì)擁有龐大的身份、交易資料，它們由用戶、商家及兩者互動(dòng)過(guò)程而產(chǎn)生。這些

50、信息中很多都屬于私人信息，甚至?xí)嬖陔[私信息。那么對(duì)此加強(qiáng)保密、防止被盜取，就顯得十分關(guān)鍵。一般來(lái)說(shuō)，這些信息受到風(fēng)險(xiǎn)侵害，主要是因?yàn)榉欠ǚ肿咏柚到y(tǒng)漏洞進(jìn)行信息盜取，用于謀利，或者內(nèi)部人員故意采取失范操作以贏得額外非法收益。那么就很有必要設(shè)置專門的機(jī)制來(lái)防范這些攜帶風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)的操作，于是，內(nèi)部防欺詐機(jī)制便被提上日程。這種監(jiān)控非常有助于自律環(huán)境的打造，讓企業(yè)工作人員不再輕易挪動(dòng)相關(guān)資金，讓企業(yè)信用、操作隱患被降低到最小程度。當(dāng)前來(lái)看，最先進(jìn)的防欺詐系統(tǒng)來(lái)自支付寶。它所擁有的實(shí)時(shí)監(jiān)控效果，可以在24小時(shí)不中斷地提供風(fēng)險(xiǎn)篩查服務(wù)，免費(fèi)讓用戶享受到安心交易的樂(lè)趣。 5.1.2 以高科技為依托，加強(qiáng)安

51、全教育 保持資金不受風(fēng)險(xiǎn)侵?jǐn)_，對(duì)于金融領(lǐng)域而言是一個(gè)關(guān)鍵的、本質(zhì)的工作。第三方支付基本上會(huì)以線上環(huán)境為背景展開交易，這種互聯(lián)網(wǎng)背景直接導(dǎo)致安全因素被放置在首位。而對(duì)這一要求的實(shí)現(xiàn)并非易事。另外，以億為單位進(jìn)行統(tǒng)計(jì)的大批信息，是它必須承接和保障保密的內(nèi)容?，F(xiàn)階段，支付寶借助加密技術(shù)的升級(jí)來(lái)保障安全，這一方式其實(shí)比較普遍。而大部分條件下，這類技術(shù)性保障的管控力度是最有力的，可以讓非法因素缺乏運(yùn)作土壤，從而自行消亡。然而，技術(shù)因素不是解決這類問(wèn)題的唯一渠道，它所能帶來(lái)的安全維護(hù)服務(wù)，也并非是全面、詳盡的，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)只是被降低，并沒(méi)有徹底消除。那么，我們必須圍繞平臺(tái)做出升級(jí)處理，從軟件、硬件方面都加入

52、新防備，促使信息在最周全的保障系統(tǒng)當(dāng)中參與運(yùn)轉(zhuǎn)。 為了讓線上平臺(tái)受到妥善防護(hù)，必須以技術(shù)為支撐，以系統(tǒng)為基礎(chǔ)，以安全管控為手段，實(shí)現(xiàn)多方位掃描，建立相關(guān)預(yù)警處理機(jī)制。不過(guò)，網(wǎng)絡(luò)安全只是其中一個(gè)方面，更為重要的是意識(shí)層面的灌輸。由于支付寶員工都是保持各項(xiàng)服務(wù)達(dá)成預(yù)期要求的關(guān)鍵，這一隊(duì)伍的整體意識(shí)水平，始終影響到規(guī)范操作文件的落實(shí)。而這種落實(shí)結(jié)果又會(huì)借助安全程度得以反饋。只有定期集中教導(dǎo)，員工、領(lǐng)導(dǎo)層才能夠互相監(jiān)督結(jié)合自我監(jiān)督，日益靠攏期望的操作規(guī)范，進(jìn)一步打壓網(wǎng)絡(luò)犯罪苗頭。 5.1.3 完善滯留資金及利息的運(yùn)用 形成專門的無(wú)息賬戶，才可以讓這部分監(jiān)管發(fā)生真實(shí)效力。另外，自有資金應(yīng)當(dāng)從中脫

53、離開來(lái)，分別進(jìn)行運(yùn)轉(zhuǎn)，對(duì)于沉淀資金的周轉(zhuǎn)情況進(jìn)行集中監(jiān)督，才能夠讓濫用的情況得到杜絕。銀行方面負(fù)有外部監(jiān)督責(zé)任，當(dāng)賬戶出現(xiàn)非常規(guī)操作是，對(duì)其資金做出凍結(jié)處理，繼而展開跟蹤，觀察判斷是否為非法舉措?！稌恨k法》強(qiáng)調(diào)了“風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金”這一要素，它并非新生詞匯，而是長(zhǎng)期存留于保險(xiǎn)、銀行等范疇。整個(gè)第三方支付，都在圍繞風(fēng)險(xiǎn)防控做出種種努力，防止消費(fèi)者被迫承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失而提前預(yù)備了一筆儲(chǔ)備金。而這種舉措并非唯一渠道，消費(fèi)者基金也屬于一種維護(hù)途徑。沉淀資金應(yīng)當(dāng)獲得更妥善的處理方式，從這部分利息里增加消費(fèi)者權(quán)益對(duì)應(yīng)的權(quán)重，劃出一部分作為消費(fèi)者基金，其實(shí)也就相當(dāng)于風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金的作用，兩者共存的效果勢(shì)必更佳。 5.2

54、 我國(guó)第三方支付外部風(fēng)險(xiǎn)控制 5.2.1 提升法律層次，使第三方支付監(jiān)管有法可依 中國(guó)人民銀行很多年前就已經(jīng)意識(shí)到這一領(lǐng)域的監(jiān)管難題，對(duì)于這種新時(shí)代下誕生的新使命，行長(zhǎng)周小川強(qiáng)調(diào)，必須借助制度性的打造來(lái)實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)，讓新支付領(lǐng)域獲得更加統(tǒng)籌性的管理。第三方支付當(dāng)然也是其中一個(gè)重要組成部分，它不屬于金融機(jī)構(gòu)，然而又存在金融屬性的業(yè)務(wù)，依托技術(shù)平臺(tái)發(fā)展業(yè)務(wù)。這些組織如何判定運(yùn)作界限、舉措規(guī)范程度，必須從法律層面做出回應(yīng)。對(duì)運(yùn)作界限、舉措規(guī)范程度的判定，實(shí)施上是監(jiān)管主體界定的依據(jù)，也是監(jiān)管職責(zé)的劃分標(biāo)準(zhǔn)。并且，相關(guān)稅收也是一項(xiàng)監(jiān)管難題，政策的輔助在此顯得極有必要，另外對(duì)于惡意偽造信息而逃稅的

55、情形、漏交情形等，必須采取嚴(yán)性管理態(tài)度。再者，依托法律框架維系信息安全，是為用戶帶來(lái)安全條件的基礎(chǔ)籌碼。而整個(gè)第三方支付崛起的階段里，新挑戰(zhàn)絕對(duì)會(huì)由于發(fā)展增速而變得突兀，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提前進(jìn)行預(yù)測(cè)，設(shè)計(jì)好應(yīng)對(duì)辦法，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)更新調(diào)整，迎合整個(gè)業(yè)態(tài)動(dòng)向做出指引，提供有序發(fā)展軌跡。。 5.2.2 聯(lián)合國(guó)家信用機(jī)關(guān)建立健全信用評(píng)級(jí)制度 現(xiàn)階段本土信用系統(tǒng)都未能達(dá)到健全程度，畢竟宏大的人口技術(shù)及眾多遺留阻力、地方保護(hù)主義等，都在掣肘這一系統(tǒng)的健全。整個(gè)中國(guó)境內(nèi)，尚且未能形成全面的征信網(wǎng)絡(luò)。然而金融領(lǐng)域一直在拓展?fàn)顟B(tài)中，這讓信用體系在實(shí)務(wù)領(lǐng)域發(fā)揮更加重大的影響力，相關(guān)呼聲也越來(lái)越高漲。第三方支付受到

56、行業(yè)屬性的影響，會(huì)享有信息優(yōu)勢(shì)，這在一定程度上促進(jìn)了本土信用系統(tǒng)的成熟化走向。不過(guò)，龐大繁雜的信息也讓隱患藏匿其中，難以發(fā)覺(jué)。而這又帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)的飆高跡象。第三方支付務(wù)必從現(xiàn)階段條件出發(fā)，進(jìn)一步設(shè)置各種防風(fēng)險(xiǎn)條例、程序，最終以過(guò)硬的信用體系給市場(chǎng)一個(gè)交代。并且，這種信用體系并不是同宏觀信用體系割裂的狀態(tài)，兩者間的互動(dòng)性需要加強(qiáng)，漸漸達(dá)成協(xié)同效果，才會(huì)令企業(yè)、國(guó)家相關(guān)工作都有成效。支付寶吸收國(guó)家信用工作內(nèi)容，可讓自身建設(shè)獲得啟發(fā)，更加成熟，少走彎路。而國(guó)家對(duì)支付寶相關(guān)工作的了解，也可以構(gòu)成一定的參照，透過(guò)個(gè)人信用的收集、評(píng)估，讓系統(tǒng)獲得充足的信息基礎(chǔ)。以上只是其中一個(gè)方面，另外來(lái)看，兩者信用體系

57、如果能夠最大限度連通，會(huì)讓互相監(jiān)管變得順暢，更加讓風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處遁形。 除此以外，評(píng)級(jí)制度也可以引入這一領(lǐng)域當(dāng)中，如穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾這些全球通用的評(píng)級(jí)體系都可以帶來(lái)借鑒和啟發(fā)，讓第三方支付形成專門的評(píng)級(jí)制度，能夠方便大眾選擇，同時(shí)讓審核工作變得更有依據(jù)、更加便利。只有持續(xù)地進(jìn)行調(diào)適，第三方支付才會(huì)漸漸剔除一些風(fēng)險(xiǎn)因素，讓信息、資金的受保護(hù)層次加強(qiáng)?？紤]到自身長(zhǎng)遠(yuǎn)謀利的動(dòng)機(jī)，這些第三方支付機(jī)構(gòu)也必須主動(dòng)迎合安全訴求，它所帶來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)性也為這些機(jī)構(gòu)提供了比較巧妙的生存之道。當(dāng)企業(yè)不幸淪為較低信用等級(jí)時(shí)，更能起到警示效果，敦促它們盡快實(shí)現(xiàn)升級(jí)，保障管理工作質(zhì)量，并為監(jiān)管工作帶來(lái)便利，進(jìn)而讓市場(chǎng)整體呈現(xiàn)良性運(yùn)

58、轉(zhuǎn)，服務(wù)于廣大群眾。 5.2.3 以政府為主導(dǎo)落實(shí)反洗錢套現(xiàn)工作，強(qiáng)化市場(chǎng)準(zhǔn)入及退出機(jī)制 眼下不少非法群體瞄準(zhǔn)了這一平臺(tái)的監(jiān)管空白區(qū)域，大肆開展套現(xiàn)、洗錢活動(dòng)，這些操作顯然讓電商事業(yè)蒙上了一層灰塵。為此必須以法律途徑加以管制，提供更強(qiáng)力度促進(jìn)業(yè)內(nèi)管制。第一點(diǎn)，資金方面，應(yīng)當(dāng)借助立法，讓銀行代位管制獲得法律依據(jù)。它意味著銀行領(lǐng)域里第三方支付公司所設(shè)置的賬戶都需要被銀行所管制，防止出現(xiàn)非法操作現(xiàn)象；第二點(diǎn)，對(duì)信用卡套現(xiàn)操作進(jìn)行定性處理。為了打擊套現(xiàn)，必須對(duì)它的滋生空間進(jìn)行縮減，因此不管套現(xiàn)是否涉及非法動(dòng)機(jī)，都應(yīng)當(dāng)列明非法。這就讓第三方機(jī)構(gòu)設(shè)置的套現(xiàn)服務(wù)變得不可行。關(guān)于這一點(diǎn)，必須設(shè)置專門法律

59、進(jìn)行明確。至于交易雙方對(duì)應(yīng)的權(quán)責(zé)范疇，都需要詳細(xì)列明，防止實(shí)際操作中存在法律未能涉及的內(nèi)容而無(wú)法規(guī)范管理。第三方自律雖然可行，卻無(wú)法對(duì)其效力抱有太大期望，尤其對(duì)于在途資金情況的跟蹤觀察，無(wú)法完全依借企業(yè)本身來(lái)完成，包括頻繁檢查工作，也不適宜全部由企業(yè)開展。有關(guān)部門必須做出有效回應(yīng)，發(fā)揮自身作用推動(dòng)信息透明?？梢栽谫Y金注入、沉淀、輸出三個(gè)流程中分別予以處理，確保防控得力。令人高興的是，《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》設(shè)置了針對(duì)這類機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻，僅當(dāng)平臺(tái)無(wú)法產(chǎn)生洗錢土壤時(shí)，才被允許進(jìn)入市場(chǎng)運(yùn)行。部分研究人員十分看好這一舉措，強(qiáng)調(diào)它令整個(gè)行業(yè)邁向了徹底透明化的新征程。 結(jié)語(yǔ) 結(jié)語(yǔ) 本文是對(duì)

60、我國(guó)第三方支付的風(fēng)險(xiǎn)與控制問(wèn)題的探究，文章以支付寶為例對(duì)第三方支付平臺(tái)問(wèn)題進(jìn)行了探究。處于剛剛起步階段的支付寶還有很大的發(fā)展進(jìn)步空間，同時(shí)也存在較多的風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避并控制風(fēng)險(xiǎn)是支付寶進(jìn)一步發(fā)展的必經(jīng)階段。筆者在文章中提出了相應(yīng)的風(fēng)控措施，即提升法律層次，使第三方支付監(jiān)管有法可依，聯(lián)合國(guó)家信用機(jī)關(guān)建立健全信用評(píng)級(jí)制度，以及以政府為主導(dǎo)落實(shí)反洗錢套現(xiàn)工作，強(qiáng)化市場(chǎng)準(zhǔn)入及退出機(jī)制。以期為支付寶發(fā)展提供一定的參考。受限于個(gè)人水平，文章存在一定疏漏，懇請(qǐng)導(dǎo)師批評(píng)指導(dǎo)。 參考文獻(xiàn) [1]Berry Robert S,Harry Bouwman. An ecosystem view on third

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