審計(jì)部門崗位職責(zé).doc

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1、部門職能審計(jì)監(jiān)察組部門名稱： 審計(jì)監(jiān)察組上級(jí)部門：審計(jì)監(jiān)察部下屬崗位：審計(jì)監(jiān)察員部門本職：組織完成各類項(xiàng)目審計(jì)和監(jiān)察任務(wù)。主要職能：（1） 執(zhí)行國(guó)家審計(jì)法律、法規(guī)和有關(guān)的統(tǒng)一財(cái)經(jīng)制度，參與制訂公司內(nèi)部審計(jì)監(jiān)察制度并貫徹執(zhí)行。（2） 根據(jù)確定的審計(jì)或監(jiān)察對(duì)象，編制審計(jì)或監(jiān)察計(jì)劃與方案，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。（3） 按規(guī)定和工作程序保質(zhì)保量按時(shí)完成審計(jì)監(jiān)察任務(wù)，并出具詳盡的審計(jì)報(bào)告。（4） 監(jiān)察被審計(jì)對(duì)象嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)決定。（5） 對(duì)正在進(jìn)行的嚴(yán)重?fù)p害公司利益、違反財(cái)經(jīng)法規(guī)和其他規(guī)章制度的行為，立即采取應(yīng)急措施處理并提請(qǐng)上級(jí)或有關(guān)部門做出制止決定。（6） 組織完成專案審計(jì)任務(wù)。（7） 定期和不定期地向上

2、級(jí)報(bào)告審計(jì)監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管理措施的建議。（8） 配合國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)和董事會(huì)審計(jì)監(jiān)察室對(duì)公司所進(jìn)行的審計(jì)。（9） 組織參加各項(xiàng)培訓(xùn)與考核活動(dòng)。（10） 做好審計(jì)監(jiān)察項(xiàng)目的文件、資料、記錄的保管與上交工作。（11） 組織做好保密工作。管轄范圍：（1） 審計(jì)監(jiān)察組員工。（2） 審計(jì)監(jiān)察組辦公場(chǎng)所、衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。（3） 審計(jì)監(jiān)察組辦公用具、設(shè)施設(shè)備。 部門職能審計(jì)室部門名稱： 審計(jì)室上級(jí)部門： 審計(jì)部下屬部門：審計(jì)員部門本職：集團(tuán)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及賬務(wù)的審計(jì)主要職能：1. 審計(jì)集團(tuán)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表的合理、法規(guī)、合法性。2. 審計(jì)集團(tuán)預(yù)算報(bào)告及簽訂的經(jīng)濟(jì)合同。3. 審計(jì)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、決策方案及經(jīng)濟(jì)

3、活動(dòng)分析報(bào)告。4. 審計(jì)電腦記賬情況。5. 審計(jì)下屬公司銷售收入，成本費(fèi)用經(jīng)費(fèi)支出情況。6. 審計(jì)保健品公司、制藥公司、集團(tuán)公司的往來(lái)業(yè)務(wù)。7. 協(xié)助政府部門對(duì)集團(tuán)的審計(jì)工作。兼管職能：管轄范圍：1. 集團(tuán)賬務(wù)審計(jì)。2. 審計(jì)室及其有關(guān)設(shè)備、設(shè)施、人員。部門職能商務(wù)審核室部門名稱： 商務(wù)審核室上級(jí)部門： 審計(jì)部下屬崗位：商務(wù)審核員部門本職：公司對(duì)外業(yè)務(wù)的審核及合同簽訂工作。主要職能：1. 制定商務(wù)審核室制度及審核計(jì)劃報(bào)批后執(zhí)行。2. 對(duì)集團(tuán)發(fā)生的對(duì)外經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審查、監(jiān)督。3. 負(fù)責(zé)對(duì)外合同的簽訂。4. 負(fù)責(zé)集團(tuán)公司對(duì)外的商務(wù)調(diào)查。5. 集團(tuán)外部商業(yè)情報(bào)的匯總與收集。兼管職能： 管轄范圍：1.

4、 公司財(cái)、物使用情況的審核。2. 公司商務(wù)合同的簽訂。3. 商務(wù)審核室及其所屬的有關(guān)設(shè)備、設(shè)施。部門職能審計(jì)部部門名稱： 審計(jì)部上級(jí)部門： 財(cái)務(wù)總監(jiān)下屬部門：審計(jì)室、商務(wù)審核室部門本職：對(duì)集團(tuán)內(nèi)發(fā)生業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)賬務(wù)審計(jì)核查主要職能：1. 制定集團(tuán)審計(jì)制度及審計(jì)部工作規(guī)定、工作計(jì)劃報(bào)批后執(zhí)行。2. 全面審計(jì)集團(tuán)財(cái)務(wù)收支及各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。3. 審計(jì)集團(tuán)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證、帳薄、報(bào)表的合理、合規(guī)、合法性。4. 審計(jì)集團(tuán)預(yù)算報(bào)告及內(nèi)外經(jīng)濟(jì)合同。5. 審計(jì)預(yù)測(cè)、決策方案及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告。6. 審計(jì)計(jì)算機(jī)記賬情況。7. 審計(jì)下屬公司銷售收入、成本費(fèi)用、經(jīng)費(fèi)支出情況。8. 審計(jì)保健品公司、制藥公司及集團(tuán)公司的往

5、來(lái)業(yè)務(wù)。9. 負(fù)責(zé)集團(tuán)對(duì)外商務(wù)合同簽訂。10. 負(fù)責(zé)集團(tuán)外部的商務(wù)調(diào)查。11. 協(xié)助政府部門對(duì)集團(tuán)的審計(jì)工作。兼管職能： 管轄范圍：1. 審計(jì)部所屬的各種審計(jì)資料。2. 所屬的辦公場(chǎng)所及其有關(guān)設(shè)備、設(shè)施、人員。部門職能審計(jì)監(jiān)察部部門名稱： 審計(jì)監(jiān)察部上級(jí)部門：財(cái)務(wù)中心下級(jí)部門：審計(jì)監(jiān)察組部門本職：審計(jì)監(jiān)察公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，督促并協(xié)助各管理層完成工作目標(biāo)與工作計(jì)劃。主要職能：（12） 貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)法律、法規(guī)和有關(guān)的統(tǒng)一財(cái)經(jīng)制度，制訂公司內(nèi)部審計(jì)監(jiān)察制度，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施并監(jiān)督執(zhí)行。（13） 參與研究制訂其它有關(guān)規(guī)章制度。（14） 制訂年度審計(jì)監(jiān)察工作計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。（15） 對(duì)公

6、司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的財(cái)務(wù)、存貨、財(cái)產(chǎn)的完整安全進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察。（16） 對(duì)公司內(nèi)部控制制度的建立健全、有效性與執(zhí)行狀況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察。（17） 對(duì)公司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、投資和費(fèi)用預(yù)算、信貸計(jì)劃的執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察。（18） 對(duì)公司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的基建工程項(xiàng)目的概（預(yù)）算的執(zhí)行、建設(shè)成本的真實(shí)性和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計(jì)。（19） 對(duì)公司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的財(cái)會(huì)報(bào)表和經(jīng)濟(jì)核算報(bào)表的合法性和真實(shí)有效性進(jìn)行審計(jì)。（20） 審計(jì)監(jiān)察公司行政領(lǐng)導(dǎo)、組織人事、采購(gòu)、行銷作業(yè)等方面的管理控制的合理性和有效性。（21） 監(jiān)察公司管理方針、目標(biāo)、計(jì)劃和規(guī)章制度的落實(shí)執(zhí)行情況。

7、（22） 審計(jì)監(jiān)察公司各種資源的使用效率與效果情況。（23） 審計(jì)公司重要管理決策是否可行和有效。（24） 對(duì)重要或大額經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議進(jìn)行審計(jì)并對(duì)合同履行情況進(jìn)行監(jiān)察。（25） 重要或大額財(cái)產(chǎn)購(gòu)置、報(bào)損、報(bào)廢的審計(jì)。（26） 負(fù)責(zé)對(duì)公司部門經(jīng)理級(jí)（含）以上管理人員離任審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)工作。（27） 對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司規(guī)章制度、侵占公司資產(chǎn)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)等損害公司利益的行為進(jìn)行專案審計(jì)。（28） 監(jiān)督檢查公司檔案資料的銷毀工作。（29） 參與有關(guān)的財(cái)產(chǎn)、財(cái)務(wù)、存貨清查、盤點(diǎn)工作。（30） 辦理公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的專項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，配合國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)和董事會(huì)審計(jì)監(jiān)察室對(duì)公司所進(jìn)行的審計(jì)。（31） 定期和不定期地向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告審計(jì)監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管理措施的建議。（32） 配合培訓(xùn)部組織進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察人員的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)與考核活動(dòng)。（33） 組織做好審計(jì)監(jiān)察文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。（34） 組織做好保密工作。管轄范圍：（4） 審計(jì)監(jiān)察部員工。（5） 審計(jì)監(jiān)察部所屬辦公場(chǎng)所、衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。（6） 審計(jì)監(jiān)察部所屬辦公用具、設(shè)施設(shè)備。