《企業(yè)管理規(guī)章制度》范本

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1、 企業(yè)管理制度文本 XXX有限公司 20XX年 X月 X日 I 目 錄 企業(yè)管理制度文本 1 第一章 內(nèi)部管理細(xì)則文本 1

2、 內(nèi)部管理細(xì)則參考格式 2 公司內(nèi)部細(xì)則 2 第一章 管理大綱 2 第二章 員工守則 3 第三章 財(cái)務(wù)管理 3 第一節(jié) 總則 3 第二節(jié) 財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)人員 4 第三節(jié) 會(huì)計(jì)核算原則及科目報(bào)表 6 第四節(jié) 資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理 8 第五節(jié) 工資及獎(jiǎng)金 10 第六節(jié) 稅收及利潤(rùn)分配 11 第七節(jié) 利潤(rùn)上交和庫(kù)存物資財(cái)務(wù)管理 11 第八節(jié) 會(huì)計(jì)憑證和檔案保管 11 第四章 人事管理 12 第一節(jié) 總則 12 第二節(jié) 編制及定編 12 第三節(jié) 員工的聘（雇）用 13 第四節(jié) 工

3、資、待遇 14 第五節(jié) 假期及待遇 15 第六節(jié) 辭職、辭退、開(kāi)除 15 第五章 行政管理 17 第一節(jié) 總則 17 第二節(jié) 文件收發(fā)規(guī)定 17 第三節(jié) 辦公用品領(lǐng)用規(guī)定 18 第四節(jié) 車輛使用管理規(guī)定 18 第五節(jié) 集體宿舍管理規(guī)定 19 II 第六章 合同管理 20 第一節(jié) 總則 20 第二節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的簽訂 20 第三節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的審查批準(zhǔn) 22 第四節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的履行 23 第五節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的變更、解除 23 第六節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同糾

4、份的處理 24 第七節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的管理 26 第七章 考勤 28 第八章 保密工作 30 第九章 獎(jiǎng)懲 31 第一節(jié) 總則 31 第二節(jié) 獎(jiǎng)勵(lì) 31 第三節(jié) 處罰 32 第十章 崗位職責(zé) 34 第十一章 附則 40 III 企業(yè)管理制度文本

5、 現(xiàn)代企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志就是企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)范化、制度化。作為一名成功的企業(yè)家（或 企業(yè)管理者），并不是事無(wú)巨細(xì)地親自組織和指揮企業(yè)的一切工作， 而主要的是保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管 理步入正常軌道，經(jīng)規(guī)范化、制度化的東西加以引導(dǎo)和約束。由此，企業(yè)管理制度的健全與否， 對(duì)于一個(gè)企業(yè)的成敗具有至關(guān)重要的影響。 企業(yè)管理制度大體上可以分為規(guī)章制度和責(zé)任。 規(guī)章制度側(cè)重于工作內(nèi)容、 范圍和工作程序、 方式，如管理細(xì)則、行政管理制度、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理制度。責(zé)任制度側(cè)重于規(guī)范責(zé)任、職權(quán)和利益 的界限及其關(guān)系。下面就管理細(xì)則、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理制度、行政管理

6、制度、部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任制度、管 理者經(jīng)濟(jì)責(zé)任制度及其文本格式分別說(shuō)明。 第一章 內(nèi)部管理細(xì)則文本 內(nèi)部管理細(xì)則是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的總綱， 它是根據(jù)章程的規(guī)定對(duì)企業(yè)管理提出的具體化、 規(guī)范化要求。內(nèi)部管理細(xì)則不同于企業(yè)章程。 內(nèi)部管理細(xì)則著重于調(diào)整企業(yè)內(nèi)部關(guān)系， 對(duì)外不具有法律效力，它只能靠行政管理權(quán)力保證實(shí)施。 企業(yè)章程不僅調(diào)整企業(yè)內(nèi)部關(guān)系， 而且還要調(diào)整企業(yè)的外部關(guān)系，對(duì)內(nèi)對(duì)外都具有法律效力， 國(guó)家權(quán)力要保證它的實(shí)施。 內(nèi)部管理細(xì)則是企業(yè)規(guī)章制度的一種形式，但它同其他單一的規(guī)章制度也有一定的區(qū)別。 單一的規(guī)章制度只能調(diào)整局部關(guān)系和行為，內(nèi)部管理細(xì)則調(diào)整的

7、是企業(yè)全局的關(guān)系和行為。 本稿為公司初定稿，每年二月至三月為補(bǔ)充、修訂日期。 內(nèi)部管理細(xì)則文本參考格式如下。 1 內(nèi)部管理文件 公司內(nèi)部細(xì)則 第一章 管理大綱 第一條 為了加強(qiáng)管理， 完善各項(xiàng)工作制度， 促進(jìn)公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本管理細(xì)則。 第二條 公司全體員工都必須遵守公司章程，遵守公司的規(guī)章制度和各項(xiàng)決定、紀(jì)律。 第三條 公司的財(cái)產(chǎn)屬

8、公司所有。 公司禁止任何組織、 個(gè)人利用任何手段侵占或破壞公司財(cái) 產(chǎn)。 第四條 公司禁止任何所屬機(jī)構(gòu)、個(gè)人損害公司的形象、聲譽(yù)和公司穩(wěn)定。 第五條 公司禁止任何所屬機(jī)構(gòu)、 個(gè)人為小集體、個(gè)人利益而損害公司利益或破壞公司發(fā)展。 第六條 公司通過(guò)發(fā)揮全體員工的積極性、 創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、 管理、經(jīng)營(yíng)水平， 不斷完善公司的經(jīng)營(yíng)、管理體系，實(shí)行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。 第七條 公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)文化知識(shí)， 公司為員工提供學(xué)習(xí)、 深造的條件 和機(jī)會(huì)，努力提高員工的素質(zhì)和水平，造就一支思

9、想和業(yè)務(wù)過(guò)硬的員工隊(duì)伍。 第八條 公司鼓勵(lì)員工發(fā)揮才能，多作貢獻(xiàn)。對(duì)有突出貢獻(xiàn)者，公司予以獎(jiǎng)勵(lì)、表彰。 第九條 公司為員工提供平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和晉升機(jī)會(huì)，鼓勵(lì)員工積極向上。 第十條 公司倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神。 第十一條 公司鼓勵(lì)員工積極參與公司的決策和管理， 歡迎員工就公司事務(wù)及發(fā)展提出合理 化建議，對(duì)作出貢獻(xiàn)者公司予以獎(jiǎng)勵(lì)、表彰。 2 第十二條 公司尊重公司職工的辛勤勞動(dòng)， 為其創(chuàng)造良好的工作條件， 提供應(yīng)有的待遇， 充 分發(fā)揮其知識(shí)為公司多作貢獻(xiàn)。

10、 第十三條 公司為員工提供收入、 和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高而提高員工各方面的 待遇。 第十四條 公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。 第十五條 公司推行崗位責(zé)任制， 實(shí)行考勤、 考核制度，端正工作作風(fēng)和提高工作效率， 反 對(duì)辦事拖拉和不負(fù)責(zé)任的工作態(tài)度。 第十六條 公司提倡厲行節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)；降低消耗，增加收入，提高效益。 第十七條 維護(hù)公司紀(jì)律，對(duì)任何人違反公司章程和各項(xiàng)制度的行為，都要予以追究。 第二章 員工守則 第十八條 遵紀(jì)守法，忠于職守，克己奉公。 第十九條 維護(hù)公司聲

11、譽(yù)，保護(hù)公司利益。 第二十條 服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團(tuán)結(jié)互助。 第二十一條 愛(ài)護(hù)公物，節(jié)約開(kāi)支，杜絕浪費(fèi)。 第二十二條 努力學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。 第二十三條 積極進(jìn)取，勇于開(kāi)拓，創(chuàng)新貢獻(xiàn)。 第三章 財(cái)務(wù)管理 第一節(jié) 總則 第二十四條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。 3 第二十五條 財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨。

12、 第二十六條 財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開(kāi)支，降低消耗，增加積累。 第二十七條 公司及掛靠項(xiàng)目的財(cái)務(wù)工作， 都必須執(zhí)行本制度。 其他合作及內(nèi)聯(lián)項(xiàng)目參照本制度執(zhí)行。 第二節(jié) 財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)人員 第二十八條 公司設(shè)置獨(dú)立的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)。非獨(dú)立核算的單位配備專職財(cái)務(wù)人員。 第二十九條 公司財(cái)務(wù)部及項(xiàng)目財(cái)務(wù)部，根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要配備必要的會(huì)計(jì)人員。 第三十條 總會(huì)計(jì)師協(xié)助總經(jīng)理管理好整個(gè)系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作， 對(duì)全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)。 總會(huì)計(jì)師主要職責(zé)如下：

13、 1.執(zhí)行公司章程和公司會(huì)議的決議， 主持編制并簽署公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃、信貸計(jì)劃和會(huì)計(jì)報(bào)表等，落實(shí)完成計(jì)劃的措施， 對(duì)執(zhí)行中存在的問(wèn)題提出改進(jìn)措施，指導(dǎo)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)，考核生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)并報(bào)告工作； 2.審查公司開(kāi)工項(xiàng)目及重要經(jīng)濟(jì)合同，對(duì)可行性報(bào)告提出評(píng)估意見(jiàn)； 3.負(fù)責(zé)全系統(tǒng)的資金融通調(diào)拔決策工作，經(jīng)總經(jīng)理簽署后執(zhí)行。 4.審核掛靠項(xiàng)目投資和效益的計(jì)算方案； 5.編制公司員工工資、獎(jiǎng)金、福利方案和其他方案； 6.監(jiān)督全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理和活動(dòng)； 7.監(jiān)督全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)部門和會(huì)計(jì)人員執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策、法令、制度和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，

14、制 止不符合財(cái)經(jīng)法令、不講經(jīng)濟(jì)效益、不執(zhí)行計(jì)劃和違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事項(xiàng)； 4 8.對(duì)各級(jí)財(cái)務(wù)人員的調(diào)動(dòng)、任免、晉升、獎(jiǎng)懲等提出建議、評(píng)定，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行； 9.負(fù)責(zé)搞好全系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工，斷提高財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平 第三十一條 財(cái)務(wù)部副部長(zhǎng)協(xié)助部長(zhǎng)工作，負(fù)責(zé)分管的財(cái)務(wù)工作。 第三十二條 各級(jí)財(cái)務(wù)部門都必須建立稽查制度。 出納員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。 第三十三條 財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制， 各司其，互相配合， 如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)

15、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。 記帳、算帳、報(bào)帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月潔，按期報(bào) 帳。 第三十四條 各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須切實(shí)保障財(cái)會(huì)人員依法行使職權(quán)和履行職責(zé)。 第三十五條 財(cái)會(huì)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中， 必須堅(jiān)持原則， 照章辦事。 對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和 財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向上級(jí)財(cái)務(wù)部門報(bào)告。 公司支持財(cái)務(wù)人員堅(jiān)持原則， 按財(cái)務(wù)制度辦事。 嚴(yán)禁任何人對(duì)敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會(huì)人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。公司對(duì)敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會(huì)人員予以表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)。 第三十六條 財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。 財(cái)會(huì)

16、人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職， 必須與接替人員辦理交接手續(xù)， 沒(méi)有辦清交接手續(xù)的， 不得離職，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。 被撤銷、合并單位的財(cái)會(huì)人員，必須會(huì)同有關(guān)人員編制財(cái)立、資金、債權(quán)債務(wù)移交清冊(cè)，辦理交接手續(xù)。 移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、帳目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。 交接，由總經(jīng)理會(huì)同總會(huì)計(jì)師進(jìn)行監(jiān)交。 5 第三節(jié) 會(huì)計(jì)核算原則及科目報(bào)表 第三十七條 公司執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》等法律法規(guī)關(guān)于

17、會(huì)計(jì)核算一般原則、會(huì)計(jì)憑證和帳簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。 第三十八條 公司采用國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度的會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)報(bào)表， 并按有關(guān)的規(guī)定辦理會(huì)計(jì)事務(wù)。 第三十九條 記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制。以人民幣為記帳位幣。 人民幣同其他貨幣折算，按國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度規(guī)定辦理。 第四十條 一切會(huì)計(jì)憑證、 帳簿、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載， 數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書寫必須使用黑色鋼筆或碳素筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 第四十一條 公司對(duì)公司資本堅(jiān)持資本確定、資本充實(shí)的原則。 第四十二條 公司各單位收益

18、與費(fèi)用的計(jì)算，實(shí)行分級(jí)核算，按部設(shè)帳。 對(duì)同一時(shí)期的各項(xiàng)收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費(fèi)用都必須在同一時(shí)期內(nèi)反映，如應(yīng)付工資、應(yīng)提折舊等均按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行，不應(yīng)提前或延后。 第四十三條 公司采用的會(huì)計(jì)處理方法， 前后各期必須一致， 非董事會(huì)同意， 任何人不得隨意改變。 第四十四條 凡與公司合作經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、出資方式，在規(guī)定期限內(nèi)投入資本。具體如下： 1.以現(xiàn)金投資的，應(yīng)以收到或匯入開(kāi)戶銀行的日期和金額作為記帳依據(jù)； 2.以廠房、設(shè)備、原材料等實(shí)物投資的，應(yīng)按合同規(guī)定并經(jīng)檢驗(yàn)核實(shí)的實(shí)物清單、金額、收 到實(shí)物的日期

19、作為記帳依據(jù)； 3.以專有技術(shù)、專利權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)作投資的，應(yīng)以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù)； 6 4.各方交付的出資額，應(yīng)由政府批準(zhǔn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證，出具驗(yàn)資報(bào)告后，據(jù)以發(fā)給 出資證明。 第四十五條 公司向其他單位投出的資金， 應(yīng)按投出時(shí)交付的金額記帳， 所發(fā)生的收益和損 失，應(yīng)在投資損益科目中入帳，在利潤(rùn)表中單獨(dú)反映。 第四十六條 長(zhǎng)期借款的利息支出，應(yīng)根據(jù)使用單位用款時(shí)間計(jì)算利息。 第四十七條 公司以單價(jià) 2000 元以上、使用年限 1 年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，

20、分為 5 大類： 1.房屋及其他建筑物； 2.機(jī)器設(shè)備； 3.電子及通訊設(shè)備； 4.運(yùn)輸工具； 5.其他設(shè)備。 第四十八條 各類固定資產(chǎn)折舊年限為： 1.房屋及建筑物 35 年； 2.機(jī)器設(shè)備（含室內(nèi)裝修） 10 年； 3.電子設(shè)備、運(yùn)輸工具 5 年； 4.其他設(shè)備 5 年。 固定資產(chǎn)以不計(jì)留殘值提取折舊。 固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的， 不再計(jì)提折； 提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足折舊。 第四十九條 購(gòu)入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸、包裝、保險(xiǎn)等費(fèi)用作為原價(jià)。需安裝的固

21、定資產(chǎn)，還應(yīng)包括關(guān)稅及工商稅等。 作為投資的固定資產(chǎn)， 應(yīng)以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)。 第五十條 固定資產(chǎn)必須每年盤點(diǎn)一次， 對(duì)盤盈、盤虧、報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)，必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于年度決算時(shí)處理完畢。 1.盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價(jià)值作為原價(jià)，按新舊的程度估算累計(jì)折舊入帳，原價(jià)減累 7 計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。 2.盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價(jià)和累計(jì)折舊，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額作營(yíng)業(yè)外支出處理。 3.報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收入（減除清理費(fèi)用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn) 入

22、公積金，其損失作營(yíng)業(yè)外支出處理。 4.公司對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)入、出售、清理、報(bào)廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，并設(shè)置固定 資產(chǎn)明細(xì)帳進(jìn)行核算。 第五十一條 凡單項(xiàng)債權(quán)（不論境內(nèi)外） 帳齡超過(guò) 1 年仍未回收時(shí)， 各核算單位按年度提取 10%的比例提取壞帳準(zhǔn)備金。 第五十二條 公司主要的會(huì)計(jì)報(bào)表有如下幾種： 1.資產(chǎn)負(fù)債表（年、季、月）； 2.利潤(rùn)表（年、季、月）； 3.股息紅利分配方案（年度）； 4.財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表（年度）； 5.專用基金明細(xì)表（半年）； 6.固定資產(chǎn)增減變化表（月）；

23、 7.銀行貸款增減變化表（月）； 8.現(xiàn)金出納月終盤存表（月）； 9.提取壞帳準(zhǔn)備金明細(xì)表（月）； 10.應(yīng)收、應(yīng)付和預(yù)付款項(xiàng)明細(xì)表（月）。 第四節(jié) 資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理 第五十三條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部和各財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、 資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開(kāi)支的管理， 防止損 失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。 8 第五十四條 銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用。 銀行帳戶只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支 結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借帳戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)

24、。 第五十五條 銀行帳戶的帳號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄 。 第五十六條 銀行帳戶印鑒的使用實(shí)行 3 章分管并用制。 即：財(cái)務(wù)章由出納保管， 經(jīng)理私章和會(huì)計(jì)私章由本人各自保管， 不準(zhǔn)由 1 人統(tǒng)一保管使用。 印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。 第五十七條 銀行帳戶往來(lái)應(yīng)逐筆登記入帳， 不準(zhǔn)多筆匯總記帳， 也不準(zhǔn)以收頂支記帳。 各 單位應(yīng)按月與銀行對(duì)帳單核對(duì)，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。 第五十八條 財(cái)會(huì)人員辦理信匯、電匯、票匯（含自帶票匯）、轉(zhuǎn)帳支付等付出款項(xiàng)，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記帳備查。

25、 對(duì)違反上述規(guī)定的付款，財(cái)務(wù)人員有權(quán)且必須拒絕支付，并及時(shí)向上級(jí)請(qǐng)求處理。 第五十九條 根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款的， 應(yīng)嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出， 不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書面正式委托，也不準(zhǔn)改變收款單位（人） 凡委托其他單位（人）代付款的，一律上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 第六十條 各單位應(yīng)建立資金回籠情況的跟蹤制度。凡付出款（物） 5 萬(wàn)元以上的，各單位財(cái)務(wù)必須逐項(xiàng)跟蹤基 1 資金回籠情況， 并按月匯總后上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部、 總會(huì)計(jì)師和總經(jīng)理。 對(duì)到期的應(yīng)收資金，各單位應(yīng)督促經(jīng)辦人員及時(shí)催收；發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，應(yīng)及時(shí)上報(bào)請(qǐng)示處理。 第六十

26、一條 各單位庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò) 3000 元，超過(guò)部分當(dāng)天下午存入銀行。禁止坐支營(yíng)來(lái)收入現(xiàn)金。 第六十二條 一切現(xiàn)金往來(lái)，必須收付款憑據(jù)，嚴(yán)禁口說(shuō)為憑。 第六十三條 嚴(yán)禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度 （5000 元以上）支付往來(lái)或貿(mào)易現(xiàn)金。 嚴(yán)禁各單位私設(shè)小錢柜。 第六十四條 嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶，違者按貪污論處。 9 第六十五條 現(xiàn)金日記帳必須用固定一本帳，嚴(yán)禁使用兩本帳或帳外有帳。 第六十六條 各單位會(huì)計(jì)每月終要會(huì)同出納員盤點(diǎn)現(xiàn)金庫(kù)存一次， 保證鈔帳相符。 盤點(diǎn)表應(yīng) 隨同會(huì)計(jì)報(bào)表一

27、起上報(bào)。 第六十七條 領(lǐng)用空白支票， 必須注明限額、 日期、用途及使用期限，并視金額大小按第六十四條審批規(guī)定報(bào)批。 所有空白支票及作廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)。 嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章。 第六十八條 正常的辦公費(fèi)用開(kāi)支， 必須有正式發(fā)票， 印章齊全，經(jīng)手人驗(yàn)收人簽外， 經(jīng)經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)后方能報(bào)銷付款。 第六十九條 探親旅費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)等按國(guó)家的規(guī)定報(bào)銷。 第七十條 非生產(chǎn)性的特殊開(kāi)支，如贊助金、會(huì)費(fèi)等在福利基金列支，由總經(jīng)理審批。 第七十一條 各單位購(gòu)置固定資產(chǎn)（包括維修、租用），必須先立項(xiàng)、作出預(yù)算，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后才能購(gòu)置。其中，屬?？厣唐?/p>

28、的，還必須報(bào)經(jīng)?？夭块T批準(zhǔn)后才能購(gòu)置；非專控商品，審批權(quán)限規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后才能購(gòu)置。 第七十二條 嚴(yán)禁公司、企業(yè)為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個(gè)人擔(dān)保貸款。 第七十三條 嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。 會(huì)計(jì)人員對(duì)一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)， 都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對(duì)該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。 第七十四條 有關(guān)資金使用的審批，在審批人員出差時(shí)，由其指定代理人代為審批。 批件必須附入有關(guān)發(fā)票、單據(jù)后面入帳備查。 第五節(jié) 工資及獎(jiǎng)金 第七十五條 公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。 第七十六條 公

29、司員工年度工資及資金總額，由總經(jīng)理按章程的規(guī)定擬訂。 第七十七條 員工的工資標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)勵(lì)方法，由總會(huì)計(jì)師提出方案，報(bào)總經(jīng)理審定。 10 第七十八條 下屬公司、企業(yè)實(shí)行工資總額與經(jīng)濟(jì)效益掛鉤的工資制度， 具體辦法由總會(huì)計(jì)師擬訂，報(bào)總經(jīng)理審定。 第七十九條 下屬公司、企業(yè)的資金按下達(dá)的利潤(rùn)基數(shù)及實(shí)際完成的利潤(rùn)額分別提取， 采取平時(shí)預(yù)提、年終結(jié)算的方法，提取比例由總會(huì)計(jì)師擬訂，報(bào)總經(jīng)理審定。 第八十條 實(shí)行全員抵押承包經(jīng)營(yíng)與經(jīng)理任期目標(biāo)責(zé)任制的下屬公司、 企業(yè)，其工資及獎(jiǎng)金的提取和分配，按《承包合同書》的規(guī)定執(zhí)行。

30、 第六節(jié) 稅收及利潤(rùn)分配 第八十一條 公司及下屬公司、企業(yè)依法向國(guó)家繳納稅金，不準(zhǔn)偷稅漏稅。 第八十二條 稅后利潤(rùn)的分配按章程的規(guī)定執(zhí)行。 第七節(jié) 利潤(rùn)上交和庫(kù)存物資財(cái)務(wù)管理 第八十三條 倉(cāng)庫(kù)必須建立嚴(yán)密的出入庫(kù)制度和保管規(guī)范， 每月向財(cái)務(wù)部門報(bào)送一次庫(kù)存報(bào)表，報(bào)表同時(shí)抄送上級(jí)財(cái)務(wù)部門。 第八十四條 倉(cāng)庫(kù)每月由會(huì)計(jì)會(huì)同倉(cāng)庫(kù)管理人員進(jìn)行一次實(shí)物盤點(diǎn)， 并編制出庫(kù)存物資盈虧表，盈虧表同時(shí)抄報(bào)上級(jí)財(cái)務(wù)部門。 第八十五條 對(duì)庫(kù)存物資的盤盈盤虧，倉(cāng)庫(kù)不得自行作財(cái)務(wù)處理。由總經(jīng)理審批后處理。 第八節(jié) 會(huì)計(jì)

31、憑證和檔案保管 第八十六條 各下屬公司、企業(yè)必須加強(qiáng)對(duì)發(fā)票的管理，安排專人負(fù)責(zé)發(fā)票的登記、領(lǐng)用、 清理、核對(duì)工作。嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代開(kāi)發(fā)票， 違者處發(fā)票額 15%以上的罰款和扣發(fā) 1-2 個(gè)月 的獎(jiǎng)金，情節(jié)嚴(yán)重的追究法律責(zé)任。 第八十七條 會(huì)計(jì)憑證必須內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、不得涂改、挖補(bǔ)，如事后發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，也必須由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)劃雙紅線并蓋章進(jìn)行更正。 11 第八十八條 會(huì)計(jì)檔案必須按月裝訂成冊(cè)，妥善保管，不得丟失，至少保存 15 年。 采用電子計(jì)算機(jī)記帳的，機(jī)器儲(chǔ)存和輸出的會(huì)計(jì)

32、記錄視同會(huì)計(jì)帳簿，應(yīng)專人負(fù)責(zé)妥善保管， 至少 15 年。 第八十九條 會(huì)計(jì)檔案保存期滿需銷毀時(shí)， 應(yīng)抄具清單， 報(bào)總經(jīng)理、董事會(huì)、主管部門和稅務(wù)機(jī)關(guān)同意后，才能銷毀。 第四章 人事管理 第一節(jié) 總則 第九十條 為進(jìn)一步完善人事管理制度， 根據(jù)國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)人呈法規(guī)、 政策及公司章程之規(guī)定，制定本制度。 第九十一條 公司執(zhí)行國(guó)家在關(guān)勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)， 在勞動(dòng)人事部門規(guī)定的范圍內(nèi)有權(quán)自行招收員工，全權(quán)實(shí)行勞動(dòng)工資和人事管理制度。 第九十二條 公司對(duì)員工實(shí)行合同化管理。 所有員工都必須與公司簽訂聘 （雇）用合同。

33、 員工與公司的關(guān)系為合同關(guān)系，雙方都必須遵守合同。 第九十三條 公司勞動(dòng)人事部，負(fù)責(zé)公司的人事計(jì)劃、員工的培訓(xùn)、獎(jiǎng)懲、勞動(dòng)工資、勞保福利等項(xiàng)工作的實(shí)施，并辦理員工的考試錄取、聘用、商調(diào)、解聘、辭職、辭退、除名、開(kāi)除等各項(xiàng)手續(xù)。 第二節(jié) 編制及定編 第九十四條 公司各職能部門、下屬公司、企業(yè)，用人實(shí)行定員、定崗。 第九十五條 公司職能及部門及下屬公司、 企業(yè)的設(shè)置、 編制、調(diào)整或撤銷，由總經(jīng)理提出方案、批準(zhǔn)后實(shí)施。 12 第九十六條 公司所屬項(xiàng)目、企業(yè)屬下機(jī)構(gòu)的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷，

34、由經(jīng)理提出方案，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。 第九十七條 因工作及生產(chǎn)，業(yè)務(wù)發(fā)展需要、各部門、所屬項(xiàng)目、企業(yè)需要增加用工的，必須履行手續(xù)后方準(zhǔn)實(shí)施。特殊情況必須提前聘用員工的，一律報(bào)總經(jīng)理審批。 第九十八條 所屬項(xiàng)目、部門需雇用臨時(shí)工人的， 必須提前作出計(jì)劃報(bào)勞動(dòng)人事部審批， 批準(zhǔn)后由勞動(dòng)人事部統(tǒng)一向勞動(dòng)管理部門申請(qǐng)指標(biāo)， 按核準(zhǔn)的指標(biāo)及指定的地點(diǎn)雇用臨時(shí)工。 嚴(yán)禁無(wú)指標(biāo)雇用臨時(shí)工。 第九十九條 勞動(dòng)人事部負(fù)責(zé)編制年度用工計(jì)劃及方案，供總經(jīng)理參考。 第三節(jié) 員工的聘（雇）用 第一百條 各部門、項(xiàng)目部、企業(yè)對(duì)聘（雇）用員工應(yīng)本著精簡(jiǎn)原則，可聘

35、可不聘的堅(jiān)決不 聘，無(wú)才無(wú)德的堅(jiān)決不聘，有才無(wú)德的堅(jiān)決不聘，真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。 第一百零一條 公司聘用的員工，一律與公司簽訂聘用合同。 第一百零二條 公司聘用的員工， 一律脫離原級(jí)職別， 由公司按照需要和受聘人的實(shí)際才能 予以聘任。 第一百零三條 各級(jí)員工的聘任程序如下： 1.總經(jīng)理，提名聘任一切人員； 2.部門副主任（副部長(zhǎng)）、下屬公司、企業(yè)副經(jīng)理及會(huì)計(jì)人員，由總經(jīng)理聘任； 4.其他員工，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由人事部及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理聘任。 上述程序也適用于各級(jí)員工的解聘及續(xù)聘。

36、 第一百零四條 各部門、項(xiàng)目部、企業(yè)確需增加員工的，按如下原則辦理。 1.先在本部門、本公司、企業(yè)內(nèi)部調(diào)整； 2.內(nèi)部無(wú)法調(diào)整的，報(bào)請(qǐng)勞動(dòng)人事部在公司系統(tǒng)內(nèi)調(diào)配。 13 3.本系統(tǒng)內(nèi)無(wú)法調(diào)配的，由用人單位提出計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由勞動(dòng)人事部進(jìn)行招聘。 第一百零五條 新聘（雇）員工，用人單位和受聘人必須填寫“雇用員工審批表”和“員工登記表”，由用人單位簽署意見(jiàn)，擬定工作崗位，經(jīng)勞動(dòng)人事部審查考核，符合聘雇條件者，先簽試用合同，經(jīng)培訓(xùn)后試用半年至 1 年。 第一百零六條 新員工正式上崗前，必須先接受培

37、訓(xùn)。 培訓(xùn)內(nèi)容包括學(xué)習(xí)公司章程及規(guī)章制度，了解公司情況，學(xué)習(xí)崗位業(yè)務(wù)知識(shí)等 培訓(xùn)由勞動(dòng)人事部和用人單位共同負(fù)責(zé)。 員工試用期間，由勞動(dòng)人事部會(huì)同用人單位考察其現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)和工作能力。 試作期間的工資，按擬定的工資下調(diào)一級(jí)發(fā)給。 第一百零七條 員工試用期滿 15 天前，由用人單位作出鑒定，提出是否錄用的意見(jiàn)，經(jīng)勞動(dòng)人事部審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。批準(zhǔn)錄用者與公司簽訂聘（雇）用合同；決定不錄者試用期滿退回原單位。 第一百零八條 臨時(shí)工由各項(xiàng)目部、部門在上級(jí)核準(zhǔn)的指標(biāo)內(nèi)雇用。報(bào)勞動(dòng)人事部備案。 第四節(jié) 工資、待遇 第

38、一百零九條 公司總經(jīng)理全權(quán)決定所屬員工的工資、待遇。 第一百一十條 公司執(zhí)行總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)行的工資條例。 第一百一十一條 公司按照“按勞取酬、多勞多得”的分配原則，根據(jù)員工的崗位、職責(zé)、能力、貢獻(xiàn)、表現(xiàn)、工作年限、文化高低等情況綜合考慮決定其工資。 第一百一十二條 員工的工資，由決定聘用者依照前條規(guī)定確定， 由勞動(dòng)人事部行文通知財(cái)務(wù)部門發(fā)放。 第一百一十三條 公司鼓勵(lì)員工積極向上， 多做貢獻(xiàn)。員工表現(xiàn)好或貢獻(xiàn)大者， 所在項(xiàng)目或部門可將材料報(bào)監(jiān)察部及有關(guān)部門審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予提級(jí)及獎(jiǎng)勵(lì)。 14 第一百一

39、十四條 公司按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定為員工辦理退休、 失業(yè)等保險(xiǎn)。員工享有相應(yīng)的保 險(xiǎn)待遇。 第一百一十五條 公司執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)，員工享有相應(yīng)的勞保待遇。 第一百一十六條 員工的獎(jiǎng)金由公司、下屬公司、企業(yè)根據(jù)實(shí)際效益按有關(guān)規(guī)定提取、 發(fā)放。 第一百一十七條 員工享有公費(fèi)醫(yī)療待遇。 員工本人的醫(yī)藥費(fèi)按規(guī)定憑縣級(jí)以上醫(yī)院報(bào)銷憑 證核準(zhǔn)有社保報(bào)銷。 第五節(jié) 假期及待遇 第一百一十八條 員工按國(guó)家法定節(jié)假日休假。 因工作生產(chǎn)需要不能休假的， 節(jié)日按日工資 200%、假日按日工資 100%計(jì)增發(fā)給加班工資或安排補(bǔ)休。 第一百一十

40、九條 員工其他假期待定。 第一百二十條 員工按國(guó)家規(guī)定享有年休假的，由勞動(dòng)人事部會(huì)同各單位統(tǒng)籌安排員工休 假。因工作需要不能享受年假的，增發(fā) 100%日工資。 第六節(jié) 辭職、辭退、開(kāi)除 第一百二十一條 公司有權(quán)辭退不合格的員工。 員工有辭職的自由。 但均須按本制度規(guī)定履 行手續(xù)。 第一百二十二條 試用人員在試用期內(nèi)辭職的應(yīng)向勞動(dòng)人事部提出辭職報(bào)告， 到勞動(dòng)人事部 辦理辭職手續(xù)。 用人單位辭退試用期人員，須填報(bào)“辭退員工審批表”，經(jīng)批準(zhǔn)后到人事部辦理辭退手續(xù)。 第一百二十三條 員工與公司簽訂聘

41、（雇）用合同后，雙方都必須嚴(yán)格履行合同。員工不得 隨便辭職，用人單位不準(zhǔn)無(wú)故辭退員工。 第一百二十四條 合同期內(nèi)員工辭職的， 必須提前 1 個(gè)月向公司提出辭職報(bào)告， 由用人單位 15 簽署意見(jiàn)，經(jīng)原批準(zhǔn)聘（雇）用的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由勞動(dòng)人事部經(jīng)予處理辭職手續(xù)。 第一百二十五條 員工未經(jīng)批準(zhǔn)而自行離職的，公司不予辦理任何手續(xù)；給公司造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。 第一百二十六條 員工或用人單位認(rèn)為其現(xiàn)工種不適合的， 可向勞動(dòng)人事部申請(qǐng)?jiān)诠緝?nèi)部調(diào)換另一種工作。在調(diào)換新工作半年后仍不能手任工作的，公司有權(quán)予

42、以解聘、辭退。 第一百二十七條 員工必須服從組織安排，遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，凡有違反并經(jīng)教育不改者，公司有權(quán)予以解聘、辭退。 第一百二十八條 公司對(duì)辭退員工持慎重態(tài)度。 用人單位無(wú)正當(dāng)理由不得辭退合同期未滿的 員工。確需辭退的，必須填報(bào)“辭退員工審批表”，提出辭退理由，經(jīng)勞動(dòng)人事部核實(shí)，對(duì)符合 聘用的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后， 通知被辭退的員工到勞動(dòng)人事部辦理辭退手續(xù)。 未經(jīng)勞動(dòng)人事部核實(shí)和領(lǐng)導(dǎo) 批準(zhǔn)的，不得辭退。 被辭退的員工如系經(jīng)人事、 勞動(dòng)部門批準(zhǔn)調(diào)入的干部、 職工，由勞動(dòng)人事部負(fù)責(zé)聯(lián)系有關(guān)的人事、勞動(dòng)部門另行分配工作。 第一百二十九條

43、 辭退員工，必須提前通知被辭退者。 第一百三十條 聘（雇）用期滿，合同即告終止。員工或公司不續(xù)簽聘（雇）用合同的，到勞動(dòng)人事部辦理終止合同手續(xù)。 公司不與之續(xù)簽聘（雇）用合同的員工如系經(jīng)人事、勞動(dòng)部門批準(zhǔn)調(diào)入的干部、職工，由勞動(dòng)人事部負(fù)責(zé)聯(lián)系有關(guān)的人事、勞動(dòng)部門另行分配工作。 第一百三十一條 員工嚴(yán)重違反規(guī)章制度、后果嚴(yán)重或者違法犯罪的，公司有權(quán)予以開(kāi)除。第一百三十二條 員工辭職、被辭退、被開(kāi)除或終止聘（雇）用，在離開(kāi)公司以前，必須交 還公司的一切財(cái)物、文件及業(yè)務(wù)資料，并移交業(yè)務(wù)渠道。否則，勞動(dòng)人事部不予辦理任何手續(xù)，給公司造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。

44、 16 第一百三十三條 本制度由勞動(dòng)人事部負(fù)責(zé)執(zhí)行。人事部可依據(jù)本制度制訂有關(guān)實(shí)施細(xì)則，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。 第五章 行政管理 第一節(jié) 總則 第一百三十四條 為完善公司的行政管理機(jī)制， 建立規(guī)范化的行政管理， 提高行政管理水平 和工作效率，使公司各項(xiàng)行政工作有章可循，照章辦事，制定制度。 第二節(jié) 文件收發(fā)規(guī)定 第一百三十五條 公司文件由指定的擬稿人擬稿，文件形成后，屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)。 屬于秘密的文件，核稿人應(yīng)該注“秘密

45、”字樣，并確定報(bào)送范圍。秘密文件按保密規(guī)定，由專人 印制、報(bào)送。 第一百三十六條 文件由文印室負(fù)責(zé)校對(duì)， 并送擬稿人核稿人審查合格后， 方能復(fù)印、蓋章。 第一百三十七條 文件由辦公室負(fù)責(zé)報(bào)送。 送件人應(yīng)把文件內(nèi)容、 報(bào)送日期、部門、 接件人 等事項(xiàng)清楚，并報(bào)告報(bào)送結(jié)果。 第一百三十八條 經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送保密（檔案）室存檔。 第一百三十九條 外來(lái)的文件由辦公室專人負(fù)責(zé)簽收。 簽收人應(yīng)于接件當(dāng)日即按文件的要求 報(bào)送給有關(guān)部門，不得積壓遲誤，屬急件的，應(yīng)在接后即時(shí)報(bào)送。 第一百四十條 電報(bào)、電傳、傳真、文件、復(fù)印件應(yīng)及

46、時(shí)發(fā)送給有關(guān)人員。因積壓遲誤而致 工作失誤、損失的，追究當(dāng)事人的責(zé)任。 第一百四十一條 復(fù)印機(jī)由專人管理，非專管人員不準(zhǔn)亂開(kāi)機(jī)復(fù)印。 第一百四十二條 原則上不接受外單位、 個(gè)人的資料打印、 復(fù)印，如確定需要，經(jīng)辦公室主 17 任批準(zhǔn)后辦理登記收費(fèi)手續(xù)。 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按市場(chǎng)價(jià)格由計(jì)劃財(cái)務(wù)部確定。 收據(jù)由計(jì)劃財(cái)務(wù)部出具。 所收取的費(fèi)用按旬上交計(jì)劃財(cái)務(wù)部。 第一百四十三條 文印室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室，同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。 第一百四十四條 文印室人員應(yīng)愛(ài)護(hù)各種設(shè)備， 節(jié)約用紙，降

47、低消耗、費(fèi)用。對(duì)各種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修，以免影響工作。 第一百四十五條 嚴(yán)禁私事使用傳真電話。 違犯者除補(bǔ)交電話費(fèi)外， 并視情節(jié)輕重給予罰款處理，屢教不改者予以除名。 第三節(jié) 辦公用品領(lǐng)用規(guī)定 第一百四十六條 公司各部門所需的辦公用，由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置，各部門按實(shí)際需要領(lǐng)用。 第一百四十七條 各部門專用的表格，由各部門制度格式，由辦公室統(tǒng)一訂制。 第一百四十八條 辦公室用品用能用于辦公，不得移作他用或私用。 第一百四十九條 所有員工對(duì)辦公用品必須愛(ài)護(hù)， 勤儉節(jié)約， 杜絕浪費(fèi)，禁止貪污， 努力

48、降 低消耗、費(fèi)用。 第一百五十條 購(gòu)置日常辦公用品或報(bào)銷正常辦公費(fèi)用， 由辦公室主任報(bào)審， 購(gòu)置大宗、高 級(jí)辦公用品，必須按財(cái)務(wù)管理規(guī)定報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后始得購(gòu)置。 第四節(jié) 車輛使用管理規(guī)定 第一百五十一條 公司車輛必須為公司業(yè)務(wù)服務(wù)， 各部門公務(wù)用車， 由部門領(lǐng)導(dǎo)先向辦公室 （車隊(duì)）報(bào)告，說(shuō)明用車事由、地點(diǎn)、時(shí)間、辦公室（車隊(duì)）根據(jù)需要統(tǒng)籌安排派車。 第一百五十二條 職員因公務(wù)需要經(jīng)車隊(duì)安排可以派車。 第一百五十三條 下班后或節(jié)假日需用車的， 必須事先報(bào)送用車計(jì)劃給辦公室 （車隊(duì)），否

49、 18 則按私事用車處理。 第一百五十四條 公司領(lǐng)導(dǎo)出差外地時(shí)，其車輛歸車隊(duì)統(tǒng)一保管（使用）。 第一百五十五條 外單位借車，需經(jīng)辦公室同意，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由車隊(duì)長(zhǎng)安排。 第一百五十六條 凡有配有摩托車的員工外出辦事，原則上不再派車。 第一百五十七條 車輛駕駛專人專車，專車專管。 第一百五十八條 車輛在下班后或節(jié)假日應(yīng)按指定的地點(diǎn)停放，并采取必要的防盜措施。 第一百五十九條 車輛如需送廠修理，須事前報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 第一百六十條 司機(jī)必須憑主管部門的派車通知出車，否則按私事用車處理。

50、 第一百六十一條 使用車輛應(yīng)辦的各項(xiàng)手續(xù)由司機(jī)本人負(fù)責(zé)辦理。 否則，由此所引起的罰款、 處理、損失等由本人負(fù)責(zé)。 第五節(jié) 集體宿舍管理規(guī)定 第一百六十二條 住集體宿舍的員工應(yīng)服從管理、 團(tuán)結(jié)友愛(ài)、 互相幫助、講究衛(wèi)生、 文明禮 貌、注意安全。 第一百六十三條 住宿員工應(yīng)愛(ài)護(hù)宿舍內(nèi)各項(xiàng)公物及設(shè)施， 損壞、遺失公物者必須照價(jià)賠償。 第一百六十四條 住宿員工應(yīng)自負(fù)房租、 水電費(fèi)、衛(wèi)生費(fèi)等，如過(guò)期不交費(fèi)而被罰款、 斷水、 斷電等，責(zé)任自負(fù)。 第一百六十五條 集體宿舍內(nèi)不得私自留宿他人， 違者視情節(jié)輕重處理。特殊情況需留

51、宿的， 須先報(bào)告辦公室或宿舍負(fù)責(zé)人同意。 第一百六十六條 不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)高聲喧嘩；宿舍內(nèi)各項(xiàng)文娛活動(dòng)應(yīng)在晚上 11 點(diǎn)前結(jié)束，以 免影響他人休息。不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)干違法亂紀(jì)的事。 第一百六十七條 員工搬離集體宿舍時(shí)，須將所領(lǐng)用的公物交還給公司。 第一百六十八條 凡調(diào)出公司的員工， 必須在辦理調(diào)動(dòng)前退還住房， 否則公司有權(quán)不辦理調(diào) 19 動(dòng)手續(xù)。 第六章 合同管理 第一節(jié) 總則 第一百六十九條 為加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)合同管理，減少失誤，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《經(jīng)濟(jì)合同法》及其他有關(guān)法

52、規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制訂本制度。 第一百七十條 公司各部門及掛靠公司、企業(yè)對(duì)外簽訂的各類經(jīng)濟(jì)合同一律適用本制度。 第一百七十一條 經(jīng)濟(jì)合同管理是企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容， 搞好經(jīng)濟(jì)合同管理， 對(duì)于公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開(kāi)展和經(jīng)濟(jì)利益的取得， 都有積極的意義。 各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部、 法人委托人以及其他有關(guān)人員，都必須嚴(yán)格遵守、 切實(shí)執(zhí)行本制度。 各有關(guān)部門必須互相配合， 共同努力，搞好公司以 “重合同、守信譽(yù)”為核心的經(jīng)濟(jì)合同管理工作。 第二節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的簽訂 第一百七十二條 簽訂經(jīng)濟(jì)合同，必須遵守國(guó)家的法律、政策及有關(guān)規(guī)定。 第一百七十三

53、條 對(duì)外簽訂經(jīng)濟(jì)合同， 除法定代表人外， 必須是持有法人委托書的法人委托 人。法人委托人必須對(duì)本企業(yè)負(fù)責(zé)， 對(duì)本職工作負(fù)責(zé)，在授權(quán)范圍內(nèi)行使簽約權(quán)。超越代理權(quán)限 和非法委托人均無(wú)對(duì)外簽約，但經(jīng)總經(jīng)理特別授權(quán)并發(fā)給委托證明收的例外。 第一百七十四條 簽約人在簽訂經(jīng)濟(jì)合同之前， 必須認(rèn)真了解對(duì)方當(dāng)事人的情況。 包括：對(duì)方單位是否具有法人資格、 有無(wú)經(jīng)營(yíng)權(quán)、 有無(wú)履約能力及其資信情況， 對(duì)方簽約人是否法定代表人或法人委托人及其代理權(quán)限。 做到既要考慮本方的經(jīng)濟(jì)效益， 又要考慮對(duì)方的條件和實(shí)際能力，防止上當(dāng)受騙，防止簽訂無(wú)效經(jīng)濟(jì)合同，確保所簽合同有效、有利。 第

54、一百七十五條 簽訂經(jīng)濟(jì)合同，必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價(jià)有償”的原則和“價(jià) 20 廉物美、擇優(yōu)簽約”的原則。 第一百七十六條 簽訂經(jīng)濟(jì)合同， 如涉及公司內(nèi)部其他單位的， 應(yīng)事先在內(nèi)部進(jìn)行協(xié)商， 統(tǒng) 一平衡，然后簽約。 第一百七十七條 經(jīng)濟(jì)合同除即時(shí)清潔者， 一律采用書面格式， 并必須采用統(tǒng)一的經(jīng)濟(jì)合同 文本。 第一百七十八條 合同對(duì)方當(dāng)事人權(quán)利、 義務(wù)的規(guī)定必須明確、 具體、文字表達(dá)要清楚、 準(zhǔn) 確。 合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問(wèn)題是： 1.部首部分，注意

55、寫明供需雙方的全稱、簽約時(shí)間和簽約地點(diǎn)。 2.正文部分，注意：產(chǎn)品名稱應(yīng)具體寫明牌號(hào)、商標(biāo)、生產(chǎn)廠家、型號(hào)、規(guī)格、等級(jí)、花色、 是否成套產(chǎn)品等；技術(shù)質(zhì)量要求要明確、具體；數(shù)量要明確計(jì)量單位、計(jì)量方法、正負(fù)尾差、合 理稱差及自然損耗率等；運(yùn)輸方式及運(yùn)費(fèi)負(fù)責(zé)應(yīng)具體明確；交（提）貨期限、地點(diǎn)及驗(yàn)收方法應(yīng) 明確；價(jià)格必須執(zhí)行現(xiàn)行的國(guó)家定價(jià)或國(guó)家指導(dǎo)價(jià)、 市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)； 違約責(zé)任有法定違約金的按規(guī) 定寫明，法律沒(méi)規(guī)定或規(guī)定不具體的，應(yīng)具體寫明約定的違約金數(shù)額、比例及計(jì)算方法。 3.結(jié)尾部分，注意：雙方都必須使用合格的印章——公章或合同專用章，不得

56、使用財(cái)務(wù)章或 業(yè)務(wù)章等不合格印章；注明合同有效期限。 第一百七十九條 簽訂經(jīng)濟(jì)合同，除合同履行地在我方所在地外， 簽約時(shí)應(yīng)力爭(zhēng)協(xié)議合同由 我方所在區(qū)、縣人民法院管轄。 第一百八十條 簽訂購(gòu)貨合同應(yīng)以現(xiàn)貨為主， 并堅(jiān)持經(jīng)銷定進(jìn)原則； 付款盡可能采用托收承 付，如需預(yù)付貨款或定金按規(guī)定辦理。 第一百八十一條 任何人對(duì)外簽訂合同，都必須以維護(hù)本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟(jì)效益為宗 旨，決不允許在簽訂經(jīng)濟(jì)合同時(shí)假公濟(jì)私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴(yán)懲。 21 第三節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的

57、審查批準(zhǔn) 第一百八十二條 經(jīng)濟(jì)合同的正式簽訂前， 必須按規(guī)定上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后， 方能正式簽訂。 第一百八十三條 經(jīng)濟(jì)合同審批權(quán)限如下： 掛靠公司、企業(yè)對(duì)外簽訂的經(jīng)濟(jì)合同， 除按規(guī)定須上報(bào)公司審查批準(zhǔn)者外，由公司、 企業(yè)領(lǐng) 導(dǎo)審批。 第一百八十四條 經(jīng)濟(jì)合同審查的要點(diǎn)是： 1.合同的合法性。包括：當(dāng)事人有無(wú)簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力；合同內(nèi)容是 否符合國(guó)家法律、政策和本《制度》規(guī)定；當(dāng)事人的意思表達(dá)是否真實(shí)、一致，權(quán)利、義務(wù)是否 平等；訂約程序是否符合法律規(guī)定。 2.合同的嚴(yán)密性。包括：

58、合同應(yīng)具備的條款是否齊全；當(dāng)事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、 明確；文字表述是否確切無(wú)誤。 3.合同的可行性。包括：當(dāng)事人雙方特別是對(duì)方是否具備履行合同的能力、條件；預(yù)計(jì)取得 的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟(jì)損失。 第一百八十五條 根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，經(jīng)濟(jì)合同還應(yīng)當(dāng)或可以呈報(bào)上級(jí)主管機(jī)關(guān)見(jiàn) 證、批準(zhǔn)，或報(bào)工商行政管理部門鑒證，或請(qǐng)公證處公證。 第一百八十六條 經(jīng)濟(jì)合同的審批程序如下： 1.申報(bào)。各企業(yè)的法人委托人在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)外簽訂合同，應(yīng)事先填寫“經(jīng)濟(jì)合同簽約申報(bào) 表”（一式二份），報(bào)

59、本企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)。（凡先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)口頭同意簽約的，簽約后需補(bǔ)辦手 續(xù)）。需報(bào)總經(jīng)理審批的，應(yīng)由該企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)，隨同合同初稿及有關(guān)資料、附件等，一并 上報(bào)。 2.審核。對(duì)送審的經(jīng)濟(jì)合同，應(yīng)按本《制度》第二百一十九條規(guī)定的審批權(quán)限，由主管人或 有關(guān)人認(rèn)真審閱，必要時(shí)可進(jìn)行調(diào)查研究，最后作出：批準(zhǔn)、不批準(zhǔn)；通知申報(bào)單位補(bǔ)報(bào)材料或 22 進(jìn)一步談判。（應(yīng)提出談判的具體要求和注意事項(xiàng)）。 主管人在“申報(bào)表”上批寫意見(jiàn)后，“申報(bào)表”一份及合同初稿留底，另一份“申報(bào)表”連同其他材料發(fā)還申報(bào)單位，

60、由承辦人按批準(zhǔn)的意見(jiàn)辦理。 上述審批程序，一般為一到兩天。特殊情況，經(jīng)批準(zhǔn)或授權(quán)的可不受審批程序的約束。 第四節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的履行 第一百八十七條 經(jīng)濟(jì)合同依法成立， 即具有法律約束力。 一切與合同有關(guān)的部門、 人員都 必須本著“重合同、守信譽(yù)”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務(wù)，確保合同的實(shí)際履行或全面履行。 第一百八十八條 合同履行完畢的標(biāo)準(zhǔn)， 應(yīng)經(jīng)合同條款或法律規(guī)定為準(zhǔn)。 沒(méi)有合同條款或法律規(guī)定的，一般應(yīng)以物資交清，工程竣工并驗(yàn)收合格、價(jià)款結(jié)清、無(wú)遺留交涉手續(xù)為準(zhǔn)。 第一百八十九條 各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及簽約人應(yīng)隨時(shí)了解、 掌握經(jīng)

61、濟(jì)合同的履行情況， 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理匯報(bào)。否則，造成經(jīng)濟(jì)合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。 第五節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的變更、解除 第一百九十條 在經(jīng)濟(jì)合同履行過(guò)程中碰到困難的，各企業(yè)首先應(yīng)盡一切努力克服困難的， 盡力保障合同的履行。 如實(shí)際履行或適當(dāng)履行確有不可克服的困難而需要變更、 解除合同時(shí)，應(yīng)在法律規(guī)定或合理 期限內(nèi)與對(duì)方當(dāng)事人進(jìn)行協(xié)商。 第一百九十一條 對(duì)于當(dāng)事人提出變更、 解除合同的，應(yīng)從維護(hù)本企業(yè)合法權(quán)益出發(fā)， 從嚴(yán) 控制。 第一百九十二條 變列、解除經(jīng)濟(jì)合同，必須

62、符合《經(jīng)濟(jì)合同法》的規(guī)定，并應(yīng)在公司內(nèi)辦 23 理有關(guān)手續(xù)。 第一百九十三條 變理、解除合同的手續(xù)，應(yīng)按本《制度》第二百一十九條及第二百二十條規(guī)定的審批權(quán)限和程序執(zhí)行。 經(jīng)上報(bào)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的合同，在達(dá)成變更、解除協(xié)議前，應(yīng)報(bào)原機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。 經(jīng)上級(jí)主管機(jī)在見(jiàn)證或工商行政管理機(jī)關(guān)鑒證的合同， 在達(dá)成變更、解除協(xié)議后， 應(yīng)報(bào)原機(jī)關(guān)備案。 經(jīng)公證機(jī)關(guān)公證的合同， 在達(dá)成變更、 解除協(xié)議后，必須報(bào)公證機(jī)關(guān)重新公證，才具有法律效力。 第一百九十四條 變更、解除經(jīng)濟(jì)合同，一律必需采用書面形式（包括當(dāng)事

63、人雙方的信件、函電、電傳等），口頭形式一律作廢。 第一百九十五條 變更、解除經(jīng)濟(jì)合同的協(xié)議在未達(dá)成或未批準(zhǔn)之前， 原合同仍有效， 仍應(yīng)履行。但特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例外。 第一百九十六條 因變更、解除合同而使當(dāng)事人的利益遭受損失的， 除法律允許免負(fù)責(zé)任的以外，均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并在變更、解除合同的協(xié)議書中明確規(guī)定。 第一百九十七條 以變更、解除合同為名，行以權(quán)謀私、假公濟(jì)私之實(shí)，損公肥私的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴(yán)懲處。 第六節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同糾紛的處理 第一百九十八條 合同在履行過(guò)程中如與對(duì)方當(dāng)事人發(fā)生糾紛的， 應(yīng)按《經(jīng)濟(jì)合同法》 等有關(guān)法規(guī)

64、和本《制度》規(guī)定妥善處理。 第一百九十九條 合同糾紛由簽約企業(yè)負(fù)責(zé)處理。 涉及內(nèi)部幾個(gè)企業(yè)的， 可以協(xié)商或由公司確定一個(gè)企業(yè)為主負(fù)責(zé)修理。簽約人對(duì)糾紛的處理必須具體負(fù)責(zé)到到底。 第二百條 處理合同糾紛的原則是： 24 1.堅(jiān)持以事實(shí)為依據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩，法律沒(méi)規(guī)定的，以國(guó)家政策或合同條款為準(zhǔn)。 2.以雙方協(xié)商解決為基本辦法。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時(shí)與對(duì)方當(dāng)事人友好協(xié)商，在既維護(hù)本企 業(yè)合法權(quán)益，又不侵犯對(duì)方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓，達(dá)成協(xié)議，解決糾紛。 3.因?qū)Ψ截?zé)任引起的糾紛，應(yīng)堅(jiān)持原則，保障我

65、方合法權(quán)益不受侵犯；因我方責(zé)任引起的糾 紛，應(yīng)尊重對(duì)方的合法權(quán)益，主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任，并盡量采取補(bǔ)救措施，減少我方損失；因雙方責(zé)任 引起的糾紛，應(yīng)實(shí)事求是，分清主次，合情合理解決。 第二百零一條 各企業(yè)在處理糾紛時(shí)， 應(yīng)加強(qiáng)聯(lián)系，及時(shí)通氣，積極主動(dòng)地做好應(yīng)做的工作， 不互相推諉、指責(zé)、埋怨，統(tǒng)一意見(jiàn)，統(tǒng)一行動(dòng)，一致對(duì)外。 第二百零二條 提請(qǐng)?zhí)幚砗贤m紛的程序是： 1.承辦人填寫“對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同糾紛申報(bào)表（一式二分），按本《制度》第二百二十二條的規(guī) 定報(bào)批。 2.審批單位可依據(jù)情況，在 1 天內(nèi)作出；由上報(bào)單位負(fù)責(zé)處理；由法

66、律顧問(wèn)室負(fù)責(zé)處理。 3.法律顧問(wèn)室對(duì)經(jīng)協(xié)商仍無(wú)法解決或認(rèn)為有必要的合同糾紛， 經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，可提交上級(jí) 主管機(jī)關(guān)、仲裁部門或人民法院依法處理。 第二百零三條 合同糾紛的提出， 加上由我方與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商處理糾紛的時(shí)間， 應(yīng)在法律 規(guī)定的時(shí)效內(nèi)進(jìn)行，并必須考慮有申請(qǐng)仲裁或調(diào)解的足夠時(shí)間。 第二百零四條 凡由法律顧問(wèn)室處理的經(jīng)濟(jì)合同糾紛， 有關(guān)企業(yè)必須主動(dòng)提供下列證據(jù)材料 （原件或影印件）： 1.經(jīng)濟(jì)合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與合同有關(guān)的附件、文書、電報(bào)、 圖表等； 2.關(guān)貨、提貨、托運(yùn)、驗(yàn)收、發(fā)票等有關(guān)憑證； 3.貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財(cái)務(wù)財(cái)目； 4.產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、封樣、樣品或鑒定報(bào)告； 25 5.有關(guān)違約的證據(jù)材料； 6.其他與處理糾紛有關(guān)的材料。 第二百零五條 對(duì)于經(jīng)濟(jì)合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致意見(jiàn)的， 應(yīng)簽訂書面協(xié)議， 由雙方代表簽字并加蓋雙方法人公章或合同專用章。 第二