《總部制度-借款及財務費用管理制度》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《總部制度-借款及財務費用管理制度（5頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。
1、借款及 費用管理制度
為了進一步規(guī)范日常工作行為，加強財務管理， 增加企業(yè)效益，進一步
提高企業(yè)整體競爭力，特制定本制度。
一：借款有關規(guī)定
（1） ：公司人員因公事需要借款，必須先填好“領款憑證” ，經(jīng)部門財務
人員簽字、主管經(jīng)理或主管副總同意簽字，再由財務副總審核后，方可借支，前
次借支的款項在事項完成后超過三天無故未報銷者，不得再借款。
（2） ：公司員工一般不允許因私借款，如有特殊原因需要借款的，需注明
理由和還款期限，并一律報總裁審批。
（3） ： 一般情況下允許出差人員因差旅費開支客觀需要從駐外分公司借支
差旅費款 （ 5000 元以內由分公司審核， 5000
2、元以上通過傳真報財務副總審批）
但不允許因私從駐外分公司借款。所借差旅費款在回總部報銷時立刻結清。
（4） ： 試用人員借支款項， 須由正式員工具擔保書或簽認擔保， 方能辦理，
若借款人未能償還借款，擔保人應負有連帶責任。
（5） ：借款人員在辦理相關事項后，必須三天內到財務部報帳，報帳后結
欠部分金額或三天內不辦理報銷手續(xù)的人員欠款， 財務部門有權在當月工資中扣
回。
二：費用開支標準
為了便于掌握開支，根據(jù)有關規(guī)定結合本公司的實際情況，制定如下開支
標準：
（一） 差旅費開支標準及報銷審批
1:總部任何人員出差，相關的費用一律回總部報銷。
2:公司副總及副總以下人員
3、出差前都應填寫“出差申請單”，出差期限由 視具體情況核定，不能核定的，由出差人員在出差回來后補填。
3 :出差中途因特殊情況或因實際需要延時外， 不得因私事或借故延長差期， 否則除不予報銷旅費外，并依情節(jié)輕重按人事管理制度論處。
4:國內差旅費開支標準如下：
職位
乘坐交通
工具范圍
住宿費標
準
每人每天
備注
伙食費
市內交通費
公司副總
飛機等
350
35
實支
部門經(jīng)理
火車軟
臥、汽布
等
260
35
實支
部門副經(jīng)理
火車軟
臥、汽布
等
220
35
實支
其他人員
火車硬
臥、汽布
等
140
4、
35
實支
說明：
1、交通費以正規(guī)單據(jù)認定，特殊情況無法取得憑證者核實認定，使用公司
交通工具者不報銷交通費
2 、副總可視實際需要自行決定乘坐飛機（但只能是經(jīng)濟艙） ，副總以下人
員如有業(yè)務需要確實需乘坐飛機的，應得到主管副總和財務副總批準，否
則不予以報銷。部門副經(jīng)理以下人員出差火車只能乘硬臥，如坐軟臥，自
行負擔軟臥票面金額的 30% 。
3 、 打的費用必須在票面上寫明從何處至何處、 辦何事。 不合理的不能報銷。
4、住宿費以憑據(jù)在最高標準內認定，超過部分自付，本公司有住宿場所且
能住宿的不得報銷住宿費。如低于標準的，按實支和標準差額的 50% 獎勵
5、
給當事人。
5 、低階人員隨同高階人員因公出差時，其宿費可比照高階人員宿費標準。
但兩人額度與一人相同（按標準房計） ，以此類推。
6 、原則上應當日來回的出差，不得報銷宿費。
7 、餐費按標準予以補貼（早餐 5 元、中晚餐各 15 元） ， 。由公司（包括分
公司、辦事處供應餐費或已報銷招待費的，不另補貼餐費。出差在一天內
且在公司用餐的不得補貼餐費。
8 、差旅費報銷時必須填列下表：
\項
時間\
交通費
住宿費
餐費補貼
特別費
合計
月 日
至月
日
月 日
至月
6、
日
月 日
至月
日
月 日
至月
日
合計
（二）招待費
1、副總或暫無副總的部門經(jīng)理可根據(jù)實際需要列支招待費， 部門副經(jīng)理
如有招待費用，事先應征得主管經(jīng)理（無副總的部門）或主管副總同意。
其他人員無特殊情況不能列支招待費。
9、招待標準按公司2001第20號《接待工作規(guī)則》規(guī)定執(zhí)行。超標準的,
財務有權將超額部分不予以報銷
（3） ：手機費
手機費報銷以“實際需要”為原則，財務部門根據(jù)每個部門上報的情
況，并經(jīng)審核確定每個崗位的最高報銷金額，實際開支金額少于最高限額
的按實際金額報銷，超最高限額的，超額部分自負。
（4） ：辦公用品
（5） ：其他費用
本制度未涉及的費用根據(jù)公司聽實際情況或另外發(fā)文規(guī)定。
三、其他
1 ：本制度從 20 年 月 日起開始實施。
2：本制度由財務部負責解釋。
3：以前制度有與此相抵觸，以此為準。
總部制度-借款及財務費用管理制度
