《破產(chǎn)法第一章》PPT課件

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1、破 產(chǎn) 法,第一章 破產(chǎn)法概述,第二章 破產(chǎn)申請(qǐng)與破產(chǎn)案件的受理,第三章 破產(chǎn)管理人,第四章 破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)、破產(chǎn)費(fèi)用與共益?zhèn)鶆?wù)制度,第五章 債權(quán)人會(huì)議,第六章 破產(chǎn)重整,第七章 破產(chǎn)清算,第八章 破產(chǎn)犯罪及處罰,第一章 破產(chǎn)法概述,學(xué)習(xí)目的與要求：通過本章學(xué)習(xí)，應(yīng)重點(diǎn)把握破產(chǎn)的概念與特征、破產(chǎn)法的概念、性質(zhì)和立法體例、破產(chǎn)法的立法目的，了解破產(chǎn)程序的啟動(dòng)機(jī)制和我國(guó)新舊破產(chǎn)法的特點(diǎn)。,本章主要內(nèi)容,第一節(jié) 破產(chǎn)的概念與破產(chǎn)法律制度的構(gòu)成 第二節(jié) 破產(chǎn)法的概念與立法體例 第三節(jié) 破產(chǎn)法的立法目的與破產(chǎn)程序的啟動(dòng)機(jī)制 第四節(jié) 企業(yè)破產(chǎn)法（試行）與新企業(yè)破產(chǎn)法的制定頒布,,一、破產(chǎn)的概念及其演變,第一節(jié)

2、破產(chǎn)的概念與破產(chǎn)法律制度的構(gòu)成,根據(jù)英美學(xué)者的考證，破產(chǎn)是由14世紀(jì)的意大利語“banca rotta”派生出來的，翻譯成英文就是“broken bench”，其中文意思就是攤位被毀。 “banca rotta”的來歷：在中世紀(jì)的意大利，手工業(yè)者與商人們總是沿著街道排攤設(shè)點(diǎn)，進(jìn)行商品生產(chǎn)和交易。如果他們無力支付到期債務(wù)，那么其債權(quán)人則群起而攻之，將其攤點(diǎn)全部砸爛，以向人們昭示：此人是資不抵債者。這就是所謂的“攤位被毀”習(xí)俗，久而久之就從中衍化出了“破產(chǎn)”的概念。,破產(chǎn)這一概念在社會(huì)不同領(lǐng)域中使用有不同的含義。 在日常生活用語中，破產(chǎn)是指徹底的、不可挽回的失敗?，F(xiàn)代漢語詞典把“破產(chǎn)”解釋為“比喻

3、事情失敗”。 在經(jīng)濟(jì)生活方面，破產(chǎn)是指當(dāng)事人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生嚴(yán)重虧損，經(jīng)濟(jì)上已不可能繼續(xù)維持下去，即財(cái)務(wù)狀況到了事業(yè)倒閉、傾家蕩產(chǎn)的地步?，F(xiàn)代漢語詞典把破產(chǎn)的這一含義解釋為“喪失全部財(cái)產(chǎn)”。,破產(chǎn)概念在法律上則有其特定的含義。法律上的破產(chǎn)是指處理經(jīng)濟(jì)上破產(chǎn)時(shí)債務(wù)如何清償?shù)囊环N法律制度，即在債務(wù)人不能清償債務(wù)時(shí)，由法院強(qiáng)制執(zhí)行其全部財(cái)產(chǎn)，公平清償全體債權(quán)人的法律制度。 破產(chǎn)概念一般專指破產(chǎn)清算制度，但對(duì)破產(chǎn)法律制度則有廣狹兩義的理解。學(xué)者通常對(duì)破產(chǎn)法律制度作廣義的理解，將破產(chǎn)清算以外的各種以避免破產(chǎn)為目的的和解、重整法律制度也視為破產(chǎn)法律制度的組成部分，而不是將破產(chǎn)法律制度僅狹義地理解為破產(chǎn)清算

4、制度。,,,各國(guó)學(xué)者和立法的觀點(diǎn),對(duì)破產(chǎn)的法律概念，各國(guó)學(xué)者的觀點(diǎn)基本相同，立法規(guī)定亦無本質(zhì)區(qū)別。 我國(guó)的法學(xué)大辭典中對(duì)破產(chǎn)所下的定義是，破產(chǎn)是指“債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)或負(fù)債超過資產(chǎn)時(shí)，由法院強(qiáng)制執(zhí)行其全部財(cái)產(chǎn)，公平清償全體債權(quán)人，或者在法院主持下，由債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議達(dá)成和解協(xié)議，避免倒閉清算的法律制度”。 日本的法律學(xué)小辭典認(rèn)為，破產(chǎn)是“債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，以將債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)公平分配給所有債權(quán)人為目的的審判上的程序”。 英國(guó)的牛津法律大辭典則將破產(chǎn)定義為，“政府通過其為此目的而任命的官員取得債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)，從而將其變賣，并且通過優(yōu)先請(qǐng)求及優(yōu)先順序把債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)按一定比率分配給債權(quán)人

5、”的“一種程序”。,,教材的總結(jié),法律意義上的破產(chǎn)是指當(dāng)債務(wù)人即將出現(xiàn)破產(chǎn)原因或者已經(jīng)出現(xiàn)破產(chǎn)原因時(shí)，對(duì)債務(wù)人實(shí)施的挽救性程序以及就債務(wù)人的總財(cái)產(chǎn)實(shí)行的概括性清算程序的統(tǒng)稱。 破產(chǎn)的概念狹義和廣義兩種含義。 狹義上的破產(chǎn)是指破產(chǎn)清算，是當(dāng)債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)并且資不抵債時(shí)，為滿足債權(quán)人正當(dāng)合理的清償要求，在法院的指揮和監(jiān)督之下，就債務(wù)人的總財(cái)產(chǎn)實(shí)行的以分配為目的的清算程序。 廣義上的破產(chǎn)是指由破產(chǎn)清算程序與破產(chǎn)和解、破產(chǎn)整頓等預(yù)防性程序共同構(gòu)成的一個(gè)統(tǒng)一的破產(chǎn)法律制度體系。 破產(chǎn)概念經(jīng)歷了一個(gè)由狹義向廣義演變的過程。,,,破產(chǎn)價(jià)值取向的轉(zhuǎn)變,其一，破產(chǎn)日漸摒棄了對(duì)破產(chǎn)債務(wù)人的貶斥內(nèi)涵，不僅不

6、在貶義上加以使用，甚至將越來越多的對(duì)債務(wù)人同情、救濟(jì)和正當(dāng)利益的保護(hù)添加進(jìn)不斷修改的破產(chǎn)法之中。 其二，各國(guó)在完善破產(chǎn)清算制度的同時(shí)，對(duì)企業(yè)普遍構(gòu)建了相對(duì)完備的破產(chǎn)預(yù)防程序，甚至對(duì)自然人的破產(chǎn)也設(shè)定了專門的預(yù)防性的債務(wù)調(diào)整制度（如美國(guó)、我國(guó)的香港等），這標(biāo)志著破產(chǎn)法已進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展階段，甚至可以說，某種程度上滲入了社會(huì)法屬性。,二、破產(chǎn)法律制度的構(gòu)成,1、破產(chǎn)和解，是指法院受理破產(chǎn)案件后作出破產(chǎn)宣告之前，為預(yù)防和避免債務(wù)人宣告破產(chǎn)起見，由債務(wù)人和債權(quán)人會(huì)議，按照多數(shù)決規(guī)則達(dá)成的中止破產(chǎn)程序進(jìn)行的協(xié)議以及圍繞該協(xié)議的履行而設(shè)置的一項(xiàng)制度。,（一）破產(chǎn)和解程序,,（二）破產(chǎn)重整程序,（1）概念

7、 破產(chǎn)重整是指對(duì)具有重整原因或者破產(chǎn)原因而又具有再建希望的債務(wù)人企業(yè)，經(jīng)由利害關(guān)系人的申請(qǐng)，在法院的主持和利害關(guān)系人的參與下，進(jìn)行營(yíng)業(yè)的重組和債務(wù)上的整理，以使其擺脫財(cái)務(wù)困境，恢復(fù)營(yíng)業(yè)能力的破產(chǎn)預(yù)防程序。,,（2）破產(chǎn)重整的根本動(dòng)因與理論依據(jù),重整制度產(chǎn)生的根本動(dòng)因，在于破產(chǎn)清算制度的內(nèi)在缺陷使之無法滿足現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。 破產(chǎn)重整程序賴以建立的理論依據(jù)在于，并非所有在自由競(jìng)爭(zhēng)中遭遇財(cái)務(wù)困境的債務(wù)人企業(yè)都應(yīng)當(dāng)退出市場(chǎng)而歸于清算。對(duì)于那些有市場(chǎng)潛力和挽救價(jià)值的企業(yè)，立法應(yīng)當(dāng)給他們提供喘息和復(fù)蘇的機(jī)會(huì)。何況現(xiàn)代社會(huì)中企業(yè)的專有技術(shù)、人力資源、商譽(yù)乃至于已經(jīng)成形的購銷網(wǎng)絡(luò)和商業(yè)合作關(guān)系等，較之

8、于企業(yè)的有形資產(chǎn)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)越發(fā)顯得重要，而這些企業(yè)經(jīng)營(yíng)必不可少的要素，如果企業(yè)進(jìn)入破產(chǎn)清算程序中實(shí)際上幾乎無法得以變現(xiàn)。重整程序不僅可以實(shí)現(xiàn)企業(yè)維持的目標(biāo)，而且可以滿足社會(huì)對(duì)就業(yè)的需求。,,（3）破產(chǎn)重整程序的特點(diǎn),1）重整申請(qǐng)既可由債務(wù)人或債權(quán)人提出，也可由債務(wù)人（持有一定比例以上）的股東提出。 2）重整程序可以靈活運(yùn)用多種措施來達(dá)到克服債務(wù)人財(cái)務(wù)困難、留存?zhèn)鶆?wù)人營(yíng)業(yè)的目的。 3）重整計(jì)劃可以由債務(wù)人提出，也可以由破產(chǎn)管理人或者債權(quán)人提出（我國(guó)立法未規(guī)定債權(quán)人提出重整計(jì)劃的內(nèi)容），但均需經(jīng)過各利害關(guān)系人分組表決通過，并經(jīng)法院裁定認(rèn)可，法院在特定情況下可以強(qiáng)制認(rèn)可未經(jīng)表決通過的重整計(jì)劃。 4

9、）重整計(jì)劃一旦生效，對(duì)所有的利害關(guān)系人都有法律拘束力。 5）債務(wù)人的營(yíng)業(yè)應(yīng)當(dāng)繼續(xù)進(jìn)行，有的國(guó)家規(guī)定企業(yè)仍由原經(jīng)營(yíng)者負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)，也有的國(guó)家規(guī)定由重整執(zhí)行人負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)，還有的國(guó)家規(guī)定由原經(jīng)營(yíng)者負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)，重整管理人負(fù)責(zé)監(jiān)督。我國(guó)的重整計(jì)劃由債務(wù)人負(fù)責(zé)執(zhí)行。,,（4）重整與和解的不同,重整程序與破產(chǎn)和解程序同為破產(chǎn)預(yù)防程序，甚至在采用的方法中存在重合（比如重整中不排除和解中屢屢采用的債務(wù)減免和展期清償），但兩種程序仍存在一定的差異使得和解程序保留了自己獨(dú)立存在的空間和可能性。這種差異包括： 1）程序運(yùn)作的成本不同，相應(yīng)地適用的范圍也存在差異。破產(chǎn)重整的程序成本通常要大于和解，因而主要為一些規(guī)模較大的企業(yè)選

10、擇使用。 2）程序參與的主體范圍不同。重整程序不僅有債權(quán)人和債務(wù)人的參與，股東在程序中也有很重要的作用；而在和解程序中，股東對(duì)和解的達(dá)成并沒有發(fā)言和表決的權(quán)利。重整程序中的自治機(jī)關(guān)是由債權(quán)人、股東等組成的關(guān)系人小組或者關(guān)系人委員會(huì)；和解程序中的自治機(jī)關(guān)是由全體債權(quán)人組成的債權(quán)人會(huì)議。 3）司法干預(yù)的程度不同。在和解程序中，法院不能強(qiáng)制批準(zhǔn)和解協(xié)議，但在重整程序中卻有權(quán)基于社會(huì)利益本位的立場(chǎng)強(qiáng)行批準(zhǔn)重整計(jì)劃。 此外，在擔(dān)保物權(quán)的地位、申請(qǐng)人范圍、所采取的措施等方面，兩種制度也存在一些差異。,,（三）破產(chǎn)清算程序,（1）概念 破產(chǎn)清算制度是指?jìng)鶆?wù)人達(dá)到破產(chǎn)宣告的界限后，依法宣告其破產(chǎn)，并對(duì)其總財(cái)產(chǎn)

11、進(jìn)行變價(jià)，而后在債權(quán)人之間進(jìn)行分配的程序制度。 破產(chǎn)清算的最終后果是，債務(wù)人為企業(yè)或公司的，其法律人格歸于消滅，如果企業(yè)財(cái)產(chǎn)及其營(yíng)業(yè)不能整體進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，則企業(yè)組織體隨之解散；債務(wù)人為自然人的，清算程序終結(jié)后的剩余債務(wù)通常會(huì)獲得免責(zé)。,,（2）破產(chǎn)清算程序的特征,1）它是債權(quán)實(shí)現(xiàn)的一種特殊形式。破產(chǎn)是債權(quán)實(shí)現(xiàn)和債權(quán)消滅的一種終極途徑，以債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)作為償債對(duì)象，并多以營(yíng)業(yè)體的解散，抑或如果破產(chǎn)人是自然人的話，以自然人一個(gè)“經(jīng)濟(jì)生命周期”或消費(fèi)周期的終結(jié)作為償債的結(jié)果代價(jià)。 2）它是在特定情況下所運(yùn)用的償債程序。 3）破產(chǎn)清算制度的基本功能和主要目的，在于公平地清償破產(chǎn)人所欠債權(quán)人的債務(wù)，同時(shí)對(duì)

12、債務(wù)人提供一定的救濟(jì)。 4）它是在法院的指揮和監(jiān)督之下，在特定機(jī)構(gòu)或人員的參與和輔助下實(shí)施的一種債務(wù)清理程序。 5）破產(chǎn)程序具有總括強(qiáng)制執(zhí)行程序的特征?？偫▓?zhí)行又稱概括執(zhí)行，系將債權(quán)人的總債權(quán)就債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)實(shí)施全盤的、統(tǒng)一的執(zhí)行，實(shí)際上是對(duì)債務(wù)人全部財(cái)產(chǎn)和全部債務(wù)的一次性清算。,破產(chǎn)清算與個(gè)別民事執(zhí)行的差異,程序開始的前提不同。前者以債務(wù)人存在破產(chǎn)原因?yàn)榍疤?，后者則以債務(wù)人對(duì)個(gè)別債務(wù)的不及時(shí)清償為條件。 執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)對(duì)象的范圍大小不同。前者以債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)為執(zhí)行對(duì)象，后者往往以債務(wù)人的部分財(cái)產(chǎn)或特定財(cái)產(chǎn)為執(zhí)行標(biāo)的。 提出執(zhí)行申請(qǐng)的主體不同。破產(chǎn)程序中，債權(quán)人和債務(wù)人均可提出申請(qǐng)，而個(gè)別執(zhí)行

13、程序的開始只能由債權(quán)人申請(qǐng)，債務(wù)人無申請(qǐng)權(quán)可言，相應(yīng)地，個(gè)別執(zhí)行程序中參與執(zhí)行或分配的債權(quán)人未必是所有的債權(quán)人。 執(zhí)行的后果存在差異。前者執(zhí)行程序終結(jié)后未能滿足的債權(quán)往往視為消滅，后者并不具有剩余債務(wù)免責(zé)的效果。,,一、破產(chǎn)法的概念,破產(chǎn)法是關(guān)于債務(wù)人出現(xiàn)破產(chǎn)原因時(shí)，宣告其破產(chǎn)并對(duì)債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算或者為避免債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)清算程序所建立起來的破產(chǎn)預(yù)防法律制度的總稱。,第二節(jié) 破產(chǎn)法的概念與立法體例,破產(chǎn)法的性質(zhì),訴訟事件說 非訴事件說 特殊事件說 教材觀點(diǎn),訴訟事件說,破產(chǎn)程序與普通訴訟程序雖有不同，然而最后的目的毫無差異 債權(quán)人提出破產(chǎn)申請(qǐng)，相當(dāng)于民事訴訟中申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人全部財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保全

14、，破產(chǎn)宣告相當(dāng)于財(cái)產(chǎn)保全裁定 債權(quán)的申報(bào)，等于通常訴訟的提起。申報(bào)債權(quán)如無異議，其債權(quán)即為確定，記入債權(quán)人清冊(cè)，與確定判決具有同等效力 破產(chǎn)債權(quán)的確認(rèn)相當(dāng)于確定權(quán)利義務(wù)的判決 多數(shù)債權(quán)人間的關(guān)系則與訴訟中的共同訴訟人類似 在普通民事訴訟中，債權(quán)確定后債務(wù)人不為清償時(shí)，即可開始強(qiáng)制執(zhí)行；在破產(chǎn)程序中，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的管理、變價(jià)及分配等，皆可為強(qiáng)制執(zhí)行程序 普通的執(zhí)行，是為單個(gè)債權(quán)人扣押債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)而為個(gè)別的執(zhí)行，破產(chǎn)則系扣押債務(wù)人的總財(cái)產(chǎn)而為全體債權(quán)人的利益所進(jìn)行的總括執(zhí)行，其有強(qiáng)制執(zhí)行的性質(zhì),,非訴事件說,在普通的民事訴訟程序中，沒有債務(wù)人就自己的財(cái)產(chǎn)申請(qǐng)扣押的，但在破產(chǎn)程序中，債務(wù)人可以自己申請(qǐng)破

15、產(chǎn) 在破產(chǎn)程序中設(shè)有破產(chǎn)管理人和債權(quán)人會(huì)議的專門機(jī)構(gòu)，具有訴訟中不具備的債權(quán)人自治性質(zhì)的內(nèi)容 在破產(chǎn)程序中，債權(quán)的申報(bào)與普通訴訟程序中請(qǐng)求法院確定私權(quán)的行為有較大區(qū)別，而且，破產(chǎn)程序具有較濃厚的自治色彩 破產(chǎn)人不僅喪失對(duì)財(cái)產(chǎn)的管理處分權(quán)，而且人身也受到限制，這在普通訴訟程序中是不存在的 破產(chǎn)的目的在于平等分配債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)，與商事公司的清算程序類似，既無民事訴訟的要件，也無強(qiáng)制執(zhí)行的性質(zhì),,特殊事件說,破產(chǎn)程序的開始有債務(wù)人自行申請(qǐng)的，有法院依職權(quán)開始的，此種開始程序的方法與訴訟程序不同 許多國(guó)家的破產(chǎn)法規(guī)定，除本法有特殊規(guī)定外，準(zhǔn)用民事訴訟法的規(guī)定。其之所以準(zhǔn)用而不是直接適用，是因?yàn)槠飘a(chǎn)事件不

16、屬于民事訴訟程序，而屬于特殊程序,,教材觀點(diǎn),破產(chǎn)程序具有清算和執(zhí)行兩種要素，個(gè)中或許伴隨有大量的債權(quán)確定也即訴訟內(nèi)容，但不以債權(quán)確定為主，因而，破產(chǎn)程序?qū)崉t為兼有訴訟、執(zhí)行和清算三種要素的特殊程序。,,二、破產(chǎn)法的立法體例,1、商人破產(chǎn)主義、一般破產(chǎn)主義與折衷主義 這是就破產(chǎn)法適用的主體范圍所作的劃分。 商人破產(chǎn)主義是指破產(chǎn)法只適用于商人，非商人并不適用。采此模式的國(guó)家，多不以破產(chǎn)法為獨(dú)立之法典，而將破產(chǎn)制度規(guī)定于商法典之中。 一般破產(chǎn)主義是指破產(chǎn)法無論對(duì)商人和非商人均得適用。此立法例多以破產(chǎn)法為獨(dú)立之法典。 所謂折衷主義是指商人與非商人均得適用破產(chǎn)法，但商人之破產(chǎn)程序有別于非商人的破產(chǎn)程序

17、。,,2、職權(quán)主義、申請(qǐng)主義與折衷主義,這是依破產(chǎn)程序啟動(dòng)方式的不同所作的分類。 職權(quán)主義是指破產(chǎn)程序的開始得由法院依職權(quán)進(jìn)行，無需當(dāng)事人提出申請(qǐng)。 申請(qǐng)主義系指破產(chǎn)程序的開始須由當(dāng)事人提出申請(qǐng)，法院始得作出破產(chǎn)宣告。 折衷主義是指原則上破產(chǎn)程序須依當(dāng)事人之申請(qǐng)開始，但在特殊情況下（比如個(gè)別訴訟中的債務(wù)人存在破產(chǎn)原因時(shí)）法院得依職權(quán)做出破產(chǎn)宣告。 早期破產(chǎn)立法視破產(chǎn)為犯罪，故多采職權(quán)主義，晚近立法觀念視破產(chǎn)為私權(quán)關(guān)系的特別處置，國(guó)家并無干預(yù)的必要，遂逐漸改而采用申請(qǐng)主義和折衷主義。,,3、固定主義與膨脹主義,這是對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的范圍規(guī)定的不同所作的劃分。 固定主義是指破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的構(gòu)成僅以破產(chǎn)宣告時(shí)債

18、務(wù)人所擁有的財(cái)產(chǎn)為限，破產(chǎn)宣告后債務(wù)人取得的財(cái)產(chǎn)不屬于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)而劃歸自由財(cái)產(chǎn)或豁免財(cái)產(chǎn)。 膨脹主義系指破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的構(gòu)成不以破產(chǎn)宣告當(dāng)時(shí)破產(chǎn)人的財(cái)產(chǎn)為限，凡于破產(chǎn)程序終結(jié)前歸屬于破產(chǎn)人的所有財(cái)產(chǎn)均屬于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。,,4、免責(zé)主義與不免責(zé)主義,這是就自然人破產(chǎn)人于破產(chǎn)終結(jié)后對(duì)剩余債務(wù)的清償責(zé)任所作之分類。 免責(zé)主義是指破產(chǎn)程序終結(jié)時(shí)留有剩余債務(wù)的，如合于一定要件，即免除債務(wù)人的清償責(zé)任。 不免責(zé)主義是指破產(chǎn)程序終結(jié)后所殘留之債務(wù)不因破產(chǎn)程序的終結(jié)而消滅，債務(wù)人對(duì)剩余債務(wù)仍負(fù)有清償責(zé)任。,,5、其他分類,自力救濟(jì)主義與公力救濟(jì)主義 破產(chǎn)原因的概括主義與列舉主義 破產(chǎn)程序的宣告開始主義與受理開始主義 破產(chǎn)

19、宣告的申請(qǐng)主義與職權(quán)主義 和解前置主義與和解分離主義 懲戒主義與非懲戒主義 破產(chǎn)普及主義與屬地主義 破產(chǎn)宣告的溯及主義與不溯及主義,6、破產(chǎn)法的發(fā)展趨勢(shì),（1）由有罪破產(chǎn)（視破產(chǎn)為犯罪）轉(zhuǎn)向無罪破產(chǎn)。 （2）由商人破產(chǎn)主義趨向于一般破產(chǎn)主義。 （3）由偏重保護(hù)債權(quán)人利益轉(zhuǎn)向兼顧債權(quán)人、債務(wù)人及其他利害關(guān)系人利益。 （4）由偏重債務(wù)人財(cái)產(chǎn)之破產(chǎn)清算趨向于崇尚和解、整頓等破產(chǎn)預(yù)防制度。,,一、破產(chǎn)法的立法目的,破產(chǎn)法的基本目的在于滿足債權(quán)人分配利益最大化，還是兼顧其他主體利益？這歷來是學(xué)者爭(zhēng)議的焦點(diǎn)。 在美國(guó)，自20世紀(jì)80年代開始，因?qū)ζ飘a(chǎn)法立法目標(biāo)的認(rèn)識(shí)不同，最終形成兩種截然不同的觀點(diǎn)： 一派

20、以托馬斯杰克遜等學(xué)者為代表，強(qiáng)調(diào)債權(quán)人利益的最大化目標(biāo)，將債權(quán)人利益得到滿足的程度作為判斷破產(chǎn)法程序是否正當(dāng)與否的唯一標(biāo)準(zhǔn) 另一派以沃倫等學(xué)者為代表，強(qiáng)調(diào)破產(chǎn)的損失分配，認(rèn)為凡是受到企業(yè)破產(chǎn)的消極影響的所有利害關(guān)系主體的利益均在破產(chǎn)制度的設(shè)計(jì)之列 事實(shí)上，這兩種爭(zhēng)論與對(duì)破產(chǎn)程序和破產(chǎn)制度的理解不同有關(guān)。,第三節(jié) 破產(chǎn)法的立法目的與破產(chǎn)程序的啟動(dòng)機(jī)制,,（一）債權(quán)人利益的終極保護(hù),給債權(quán)人利益以平等的和最大限度的保護(hù)乃為破產(chǎn)法得以產(chǎn)生的首要目的，它是從立法的角度超越個(gè)別債權(quán)人利益的局限，通過排除個(gè)別債權(quán)人的強(qiáng)制執(zhí)行而為全體債權(quán)人提供一體的合理保護(hù)的程序制度，同時(shí)也是破產(chǎn)程序不同于個(gè)別強(qiáng)制執(zhí)行程序

21、的主要功能所在。 這主要針對(duì)的是破產(chǎn)清算程序，目的在于解決一般強(qiáng)制執(zhí)行所導(dǎo)致的“公共魚塘”問題。就此而論，破產(chǎn)法應(yīng)當(dāng)看作“多數(shù)債權(quán)的一種實(shí)現(xiàn)方式”，破產(chǎn)程序是替代個(gè)別執(zhí)行的一種制度，它對(duì)債權(quán)人的意義在于可以降低集體談判的成本、增加“公共魚塘”的財(cái)產(chǎn)總量并提高執(zhí)行的效率。 而要實(shí)現(xiàn)公共魚塘的利益最大化，兩項(xiàng)原則必須得到嚴(yán)格的遵守： 嚴(yán)格恪守債權(quán)人的“絕對(duì)優(yōu)先規(guī)則” 破產(chǎn)法必須尊重破產(chǎn)程序開始前各種權(quán)利的順位，將破產(chǎn)程序開始前的財(cái)產(chǎn)和責(zé)任原樣搬到破產(chǎn)程序中來。,,（二）債務(wù)人的必要挽救與救濟(jì),這主要是針對(duì)破產(chǎn)預(yù)防制度而言的 破產(chǎn)程序較之于個(gè)別執(zhí)行程序的不同功能還體現(xiàn)在對(duì)債務(wù)人的挽救和救濟(jì)方面。具體

22、表現(xiàn)在： （1）債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，債務(wù)人自己可自愿提出破產(chǎn)申請(qǐng)，從個(gè)別訴訟和執(zhí)行的繁瑣中解脫出來，免去債務(wù)實(shí)現(xiàn)方面相應(yīng)的時(shí)間和費(fèi)用。 （2）在破產(chǎn)程序進(jìn)行過程中，債務(wù)人還可與債權(quán)人達(dá)成和解，從中享受到部分債務(wù)的免除、分期或延期償還債務(wù)進(jìn)而避免最終破產(chǎn)清算的好處。 （3）破產(chǎn)重整程序可以在債務(wù)人企業(yè)出現(xiàn)不能清償?shù)奈ｋU(xiǎn)之時(shí)就及早開始挽救程序，并且允許債務(wù)人出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)或者財(cái)務(wù)危機(jī)之時(shí)就主動(dòng)尋求破產(chǎn)保護(hù)和挽救，避免“病入膏肓”之后破產(chǎn)清算程序的被迫運(yùn)用。,,挽救與救濟(jì)的原因,現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的組成細(xì)胞是企業(yè)，而任何企業(yè)都很難說是債權(quán)人和企業(yè)所有者利益的集中焦點(diǎn)，它同時(shí)也是其他相關(guān)主體利益的集合體。企業(yè)破

23、產(chǎn)時(shí)，除了債權(quán)人和企業(yè)所有者之外，雇員、供應(yīng)商、顧客或者消費(fèi)者以及政府部門都可能程度不同地受到消極影響，雖然他們的利益很難現(xiàn)實(shí)地折算成金錢，但這種利益損失是客觀存在的。因此，他們需要得到相應(yīng)的保護(hù)。因此，破產(chǎn)程序應(yīng)完整考慮破產(chǎn)受到影響的所有相關(guān)主體。,,破產(chǎn)法的具體作用,公平地保護(hù)債權(quán)人的利益 所有債權(quán)在破產(chǎn)程序開始時(shí)均視為到期 所有債權(quán)按順序和比例接受分配 彌補(bǔ)傳統(tǒng)民事救濟(jì)手段的不足 給予債務(wù)人以重新開始的機(jī)會(huì) 及時(shí)切斷債務(wù)膨脹，保障經(jīng)濟(jì)秩序的良好運(yùn)行,,3、健康的財(cái)務(wù)危機(jī)處理機(jī)制和有序的市場(chǎng)退出機(jī)制,把好的救治好，讓壞的合理地死掉 就社會(huì)經(jīng)濟(jì)而言，完備的破產(chǎn)預(yù)防制度可以對(duì)出現(xiàn)“病變”的企業(yè)

24、及早進(jìn)行診斷和治療，為社會(huì)留存盡可能多的生產(chǎn)單位，同時(shí)為社會(huì)成員留存盡可能多的就業(yè)崗位；破產(chǎn)清算程序，可以通過對(duì)破產(chǎn)債務(wù)及時(shí)、合理的清理，消除破產(chǎn)狀態(tài)下債務(wù)的惡性膨脹，避免連鎖破產(chǎn)，使社會(huì)經(jīng)濟(jì)不至因某些企業(yè)主體的消滅而停止或中斷循環(huán)；破產(chǎn)法通過對(duì)經(jīng)營(yíng)水平低下企業(yè)的淘汰，有助于合理調(diào)整產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和合理利用，使企業(yè)在符合整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)合理發(fā)展的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)更高層次的競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)而促進(jìn)整個(gè)社會(huì)生產(chǎn)力水平的提高；破產(chǎn)法還可以通過對(duì)破產(chǎn)企業(yè)的處理，敦促社會(huì)一般企業(yè)增強(qiáng)危機(jī)意識(shí)，改善經(jīng)營(yíng)狀況，避免和減少破產(chǎn)現(xiàn)象的發(fā)生。,,二、破產(chǎn)程序的啟動(dòng)機(jī)制,債權(quán)人的申請(qǐng)動(dòng)機(jī)：挖掘債務(wù)人的財(cái)產(chǎn) 債務(wù)人

25、的申請(qǐng)動(dòng)機(jī)：獲得破產(chǎn)免責(zé)的益處，使自己對(duì)所負(fù)債務(wù)的無限責(zé)任在自己的“有生之年”轉(zhuǎn)化為有限責(zé)任；甚至在有些國(guó)家和地區(qū)可以獲得破產(chǎn)法上的債務(wù)重組安排、部分甩掉破產(chǎn)清算程序可能帶來的人格貶損和其他消極后果；同時(shí)通過破產(chǎn)法上的自由財(cái)產(chǎn)制度可以保留自己作為一個(gè)消費(fèi)者甚至一個(gè)現(xiàn)代社會(huì)的勞動(dòng)者必不可少的生活和工作費(fèi)用及用品。 政府與社會(huì)的動(dòng)機(jī)：期望通過破產(chǎn)案件的處理獲得諸如淘汰落后企業(yè)、提高整個(gè)社會(huì)的經(jīng)營(yíng)水平、維持社會(huì)信用的良性循環(huán)等目標(biāo)，只需要通過破產(chǎn)制度的合理設(shè)計(jì)，搭上了債權(quán)人或者債務(wù)人提出強(qiáng)制申請(qǐng)或者自愿申請(qǐng)的便車也就水到渠成了。,,一、企業(yè)破產(chǎn)法（試行）,1986年12月2日通過。 1、企業(yè)破產(chǎn)法（

26、試行）的特點(diǎn) 適用范圍限定為全民所有制企業(yè)。 宣告企業(yè)破產(chǎn)的原因是“企業(yè)因經(jīng)營(yíng)管理不善造成嚴(yán)重虧損，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)”。 債權(quán)人和債務(wù)人均可提出破產(chǎn)申請(qǐng)，但債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)須經(jīng)其上級(jí)主管部門同意。 債務(wù)人不能直接提出破產(chǎn)整頓的申請(qǐng)，只有對(duì)于那些債權(quán)人提出破產(chǎn)申請(qǐng)的案件，在人民法院受理案件之日起3個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人企業(yè)的上級(jí)主管部門提出申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行整頓的，債務(wù)人方可進(jìn)入和解整頓程序。,第四節(jié) 破產(chǎn)法（試行）與新破產(chǎn)法的制定頒布,,2、企業(yè)破產(chǎn)法（試行）的缺陷,隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入以及對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革目標(biāo)的確立，現(xiàn)行破產(chǎn)法中的內(nèi)容已不能完全滿足經(jīng)濟(jì)體制改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，并日漸暴露出其

27、諸多缺陷，主要包括： （1）受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)觀念和體制的影響，現(xiàn)行立法存在立法理念和目標(biāo)方面的偏差，在制度設(shè)計(jì)方面也顯得不成熟。 （2）立法內(nèi)容過于簡(jiǎn)單、粗糙，諸多制度存在疏漏，法律規(guī)范缺少可操作性。 （3）對(duì)國(guó)外已有的成功的立法經(jīng)驗(yàn)與制度借鑒不足。 （4）適用對(duì)象范圍上存在較大的局限性。 （5）與其他法律之間的相互協(xié)調(diào)并不到位。,,二、破產(chǎn)法的重新制定和頒行,1994年3月啟動(dòng)立法，2006年8月27日通過，2007年6月1日生效實(shí)施。 企業(yè)破產(chǎn)法是在對(duì)我國(guó)破產(chǎn)法作出新的定位的基礎(chǔ)上，對(duì)企業(yè)破產(chǎn)法（試行）將近20年的實(shí)施效果進(jìn)行全面的回顧和檢討，分析立法的利弊得失，并參考世界范圍內(nèi)自20世紀(jì)80年

28、代就開始的破產(chǎn)法改革大勢(shì)，結(jié)合十余年來已經(jīng)發(fā)生巨大變革的我國(guó)社會(huì)情勢(shì)以及與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的企業(yè)運(yùn)行機(jī)制和各類民商事主體的財(cái)產(chǎn)結(jié)構(gòu)，圓滿完成的新一輪的破產(chǎn)法改革。它既吸收了我國(guó)相對(duì)成熟的破產(chǎn)法理論研究成果和國(guó)外比較成熟的立法經(jīng)驗(yàn)，又映射了社會(huì)發(fā)展所蘊(yùn)含的時(shí)代特質(zhì)。,,三、企業(yè)破產(chǎn)法的新突破,從企業(yè)破產(chǎn)法的立法結(jié)構(gòu)和內(nèi)容看，此次立法至少在以下方面實(shí)現(xiàn)了重要的突破： 賦予非法人組織以破產(chǎn)能力。 設(shè)定了獨(dú)立的破產(chǎn)清算、破產(chǎn)重整、破產(chǎn)和解程序。 確立了（破產(chǎn)）管理人在破產(chǎn)程序中的中心地位。 對(duì)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司等采取分離立法的模式。 對(duì)破產(chǎn)企業(yè)所欠職工的工資及其他依照新企業(yè)破產(chǎn)法應(yīng)當(dāng)享有優(yōu)先權(quán)的相關(guān)費(fèi)用及補(bǔ)償金，實(shí)行“新舊劃段”的處理方法。 允許范圍內(nèi)的國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)在一定期限內(nèi)繼續(xù)實(shí)行特殊的處理方法。,