3110 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

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1、31-10 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 31-10-1 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理概述 31-10-1-1 施工項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)，是在給定條件下和特定時(shí)間內(nèi)，那些可能發(fā)生的結(jié)果間的差異。 風(fēng)險(xiǎn)的三個(gè)基本要素是：風(fēng)險(xiǎn)因素的客觀存在性；風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的不確定性；風(fēng)險(xiǎn)后果的不確定性。 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是影響施工項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的事先不能確定的內(nèi)外部的干擾因素及其發(fā)生的可能性。施工項(xiàng)目一般都是規(guī)模大、工期長(zhǎng)、關(guān)聯(lián)單位多、與環(huán)境接口復(fù)雜，包含著大量的風(fēng)險(xiǎn)，其主要風(fēng)險(xiǎn)如表31-166所示。 施工項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn) 表31-166 分類依據(jù) 風(fēng)險(xiǎn)種類 內(nèi)容 風(fēng)險(xiǎn)原因 自然風(fēng)險(xiǎn) ·自然力的不確定性變化

2、給施工項(xiàng)目帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，如地震、洪水、沙塵暴等 ·未預(yù)測(cè)到的施工項(xiàng)目的復(fù)雜水文地質(zhì)條件、不利的現(xiàn)場(chǎng)條件、惡劣的地理環(huán)境等，使交通運(yùn)輸受阻，施工無(wú)法正常進(jìn)行，造成人財(cái)損失等風(fēng)險(xiǎn) 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn) ·社會(huì)治安狀況、宗教信仰的影響、風(fēng)俗習(xí)慣、人際關(guān)系及勞動(dòng)者素質(zhì)等形成的障礙或不利條件給項(xiàng)目施工帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn) 政治風(fēng)險(xiǎn) ·國(guó)家政治方面的各種事件和原因給項(xiàng)目施工帶來(lái)意外干擾的風(fēng)險(xiǎn)。如戰(zhàn)爭(zhēng)、政變、動(dòng)亂、恐怖襲擊、國(guó)際關(guān)系變化、政策多變、權(quán)力部門專制和腐敗等 法律風(fēng)險(xiǎn) ·法律不健全、有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)，相關(guān)法律內(nèi)容變化給項(xiàng)目帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn) ·未能正確全面的理解

3、有關(guān)法規(guī)，施工中發(fā)生觸犯法律行為被起訴和處罰的風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) ·項(xiàng)目所在國(guó)或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域出現(xiàn)的或潛在的各種因素變化，如經(jīng)濟(jì)政策的變化、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、市場(chǎng)供求變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。如匯率風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn) 管理風(fēng)險(xiǎn) ·經(jīng)營(yíng)者因不能適應(yīng)客觀形勢(shì)的變化、或因主觀判斷失誤、或因?qū)σ寻l(fā)生的事件處理不當(dāng)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。包括財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)等 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) ·由于科技進(jìn)步、技術(shù)結(jié)構(gòu)及相關(guān)因素的變動(dòng)給施工項(xiàng)目技術(shù)管理帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn) ·由于項(xiàng)目所處施工條件或項(xiàng)目復(fù)雜程度帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn) ·施工中采用新技術(shù)、新工藝、新材料、新設(shè)備帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)

4、的行為主體 承包商 ·企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力差，財(cái)務(wù)狀況惡化，處于破產(chǎn)境地，無(wú)力采購(gòu)和支付工資 ·對(duì)項(xiàng)目環(huán)境調(diào)查、預(yù)測(cè)不準(zhǔn)確．錯(cuò)誤理解業(yè)主意圖和招標(biāo)文件，投標(biāo)報(bào)價(jià)失誤 ·項(xiàng)目合同條款遺漏、表達(dá)不清，合同索賠管理工作不力 ·施工技術(shù)、方案不合理，施工工藝落后，施工安全措施不當(dāng) ·工程價(jià)款估算錯(cuò)誤、結(jié)算錯(cuò)誤 ·沒有適合的項(xiàng)目經(jīng)理和技術(shù)專家，技術(shù)、管理能力不足，造成失誤，工程中斷 ·項(xiàng)目經(jīng)理部沒有認(rèn)真履行合同和保證進(jìn)度、質(zhì)量、安全、成本目標(biāo)的有效措施 ·項(xiàng)目經(jīng)理部初次承擔(dān)施工技術(shù)復(fù)雜的項(xiàng)目，缺少經(jīng)驗(yàn)，控制風(fēng)險(xiǎn)能力

5、差 ·項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)不合理、不健全，人員素質(zhì)差，紀(jì)律渙散，責(zé)任心差 ·項(xiàng)目經(jīng)理缺乏權(quán)威，指揮不力 ·沒有選擇好合作伙伴（分包商、供應(yīng)商），責(zé)任不明，產(chǎn)生合同糾紛和索賠 業(yè)主 ·經(jīng)濟(jì)實(shí)力不強(qiáng)，抵御施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)能力差 ·經(jīng)營(yíng)狀況惡化，支付能力差或撤走資金，改變投資方向或項(xiàng)目目標(biāo) ·缺乏誠(chéng)信，不能履行合同：不能及時(shí)交付場(chǎng)地、供應(yīng)材料、支付工程款 ·管理能力差．不能很好的與項(xiàng)目相關(guān)單位協(xié)調(diào)溝通，影響施工順利進(jìn)行 ·業(yè)主違約、苛刻刁難，發(fā)出錯(cuò)誤指令，干擾正常施工活動(dòng) 監(jiān)理工程師 ·起草錯(cuò)誤的招標(biāo)

6、文件、合同條件 ·管理組織能力低，不能正確執(zhí)行合同，下達(dá)錯(cuò)誤指令，要求苛刻 ·缺乏職業(yè)道德和公正性 其他方面 ·設(shè)計(jì)內(nèi)容不全，有錯(cuò)誤、遺漏，或不能及時(shí)交付圖紙，造成返工或延誤工期 ·分包商、供應(yīng)商違約，影響工程進(jìn)度、質(zhì)量和成本 ·中介人的資信、可靠性差，水平低難以勝任其職，或?yàn)楂@私利不擇手段 ·權(quán)力部門（主管部門、城市公共部門：水、電）的不合理干預(yù)和個(gè)人需求 ·施工現(xiàn)場(chǎng)周邊居民、單位的干預(yù) 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)目標(biāo)的影響 工期風(fēng)險(xiǎn) ·造成局部或整個(gè)工程的工期延長(zhǎng)，項(xiàng)目不能及時(shí)投產(chǎn) 費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn) ·

7、包括報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、利潤(rùn)降低、成本超支、投資追加、收入減少等 質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn) ·包括材料、工藝、工程不能通過(guò)驗(yàn)收、試生產(chǎn)不合格，工程質(zhì)量評(píng)價(jià)為不合格 信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) ·造成對(duì)企業(yè)形象和信譽(yù)的損害 安全風(fēng)險(xiǎn) ·造成人身傷亡，工程或設(shè)備的損壞 31-10-1-2 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)管理，是指在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性及可能性等因素進(jìn)行考察、預(yù)測(cè)、分析的基礎(chǔ)上，制定出包括識(shí)別衡量風(fēng)險(xiǎn)、管理處置風(fēng)險(xiǎn)、控制防范風(fēng)險(xiǎn)等一整套科學(xué)系統(tǒng)的管理方法。 在施工項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程中，由于風(fēng)險(xiǎn)的存在使得建立在正常理想基礎(chǔ)上的目標(biāo)和決策、施工規(guī)劃和方案、管理和組織等都有可能受到干擾，與實(shí)

8、際產(chǎn)生偏離，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)效益下降，甚至影響全局，使項(xiàng)目失控，因此在施工項(xiàng)目管理中應(yīng)包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，力求在施工項(xiàng)目面臨純粹風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，將損失減少到最小，在面臨投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，爭(zhēng)取更大收益。 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是用系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)的方法，對(duì)施工項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程中的每個(gè)階段所包含的全部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、衡量、控制，有準(zhǔn)備地科學(xué)地安排、調(diào)整施工活動(dòng)中合同、經(jīng)濟(jì)、組織、技術(shù)、管理等各個(gè)方面和質(zhì)量、進(jìn)度、成本、安全等各個(gè)子系統(tǒng)的工作，使之順利進(jìn)行，減少風(fēng)險(xiǎn)損失，創(chuàng)造更大效益的綜合性管理工作。 31-10-1-3 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)應(yīng)該與企業(yè)的總目標(biāo)相一致，隨著企業(yè)的環(huán)境和特有屬性的發(fā)展變化而不斷調(diào)

9、整、改變，力求與之相適應(yīng)。表31-167列舉了適應(yīng)企業(yè)不同條件時(shí)的施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 表31-167 階段 企業(yè)環(huán)境及目標(biāo) 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 初創(chuàng)階段 ·企業(yè)初創(chuàng)，規(guī)模較小，影響力較小 ·急需獲取項(xiàng)目，以微利維持生存 ·急需開拓新的（國(guó)內(nèi)其他地區(qū)或國(guó)際）市場(chǎng) ·維持生存、避免經(jīng)營(yíng)中斷 ·穩(wěn)定收入、安定局面 ·堅(jiān)持誠(chéng)信原則 發(fā)展階段 ·具有一定規(guī)模和競(jìng)爭(zhēng)能力 ·需要進(jìn)一步拓寬業(yè)務(wù)和提升知名度 ·靠實(shí)力和品牌獲取項(xiàng)目，利潤(rùn)目標(biāo)高 ·降低

10、風(fēng)險(xiǎn)管理成本、提高利潤(rùn) ·樹立信譽(yù)、擴(kuò)大影響 ·拓寬業(yè)務(wù)渠道、擴(kuò)大市場(chǎng)占有率 壟斷階段 ·有較大的市場(chǎng)占有率和較高的知名度 ·與強(qiáng)手對(duì)壘較量．有很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)擊敗對(duì)手 ·目標(biāo)是壟斷市場(chǎng)、創(chuàng)造更大的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益 ·重點(diǎn)控制和管理純風(fēng)險(xiǎn) ·完善對(duì)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和利用措施，敢于冒一定的風(fēng)險(xiǎn)，以獲取更大收益 31-10-1-4 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理流程 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理流程一般分為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)處理與風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策四個(gè)階段，各階段及其內(nèi)容見圖31-81。 圖31-81 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理流程示意圖 風(fēng)

11、險(xiǎn)識(shí)別 施工項(xiàng)目?jī)?nèi)外部環(huán)境分析、施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類 風(fēng)險(xiǎn)衡量 風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)概率分布、風(fēng)險(xiǎn)損失量、風(fēng)險(xiǎn)量 風(fēng)險(xiǎn)防范策略 回避風(fēng)險(xiǎn) 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 自留風(fēng)險(xiǎn) 利用風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)防范措施 31-10-2 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 31-10-2-1 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程 在項(xiàng)目的大量錯(cuò)綜復(fù)雜的施工活動(dòng)中，首先要通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)地、連續(xù)地對(duì)施工項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)事件的存在、發(fā)生時(shí)間，及其后果做出定性估計(jì)，并形成項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)清單，使人們對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)準(zhǔn)確、完整和系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)和把握，并作為風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程如圖31-82所示。 圖31-82 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程框圖 施工項(xiàng)目風(fēng)

12、險(xiǎn)分解 建立初步風(fēng)險(xiǎn)清單 識(shí)別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件并推測(cè)其后果 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類 建立風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要 31-10-2-2 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的步驟 1．施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分解 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分解是確認(rèn)施工活動(dòng)中客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，從總體到細(xì)節(jié)，由宏觀到微觀，層層分解，并根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的相互關(guān)系將其歸納為若干個(gè)子系統(tǒng)，使人們能比較容易地識(shí)別項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)一般按目標(biāo)、時(shí)間、結(jié)構(gòu)、環(huán)境、因素等5個(gè)維度相互組合分解。 （1）目標(biāo)維，是按項(xiàng)目目標(biāo)進(jìn)行分解，即考慮影響項(xiàng)目費(fèi)用、進(jìn)度、質(zhì)量和安全目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)的可能性。 （2）時(shí)間維，是按項(xiàng)目建設(shè)階段分解，也就是考慮工程項(xiàng)目進(jìn)展不同階段（項(xiàng)目計(jì)劃與設(shè)

13、計(jì)、項(xiàng)目采購(gòu)、項(xiàng)目施工、試生產(chǎn)及竣工驗(yàn)收、項(xiàng)目保修期）的不同風(fēng)險(xiǎn)。 （3）結(jié)構(gòu)維，按項(xiàng)目結(jié)構(gòu)（單位工程、分部工程、分項(xiàng)工程等）組成分解，同時(shí)相關(guān)技術(shù)群也能按其并列或相互支持的關(guān)系進(jìn)行分解。 （4）環(huán)境維，按項(xiàng)自與其所在環(huán)境（自然環(huán)境、社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)等）的關(guān)系分解。 （5）因素維，按項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素（技術(shù)、合同、管理、人員等）的分類進(jìn)行分解。 2．建立初步項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)清單 清單中應(yīng)明確列出客觀存在的和潛在的各種風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)包括各種影響生產(chǎn)率、操作運(yùn)行、質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益的各種因素。一般是沿著項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的5個(gè)維度去搜尋，由粗到細(xì)，先懷疑、排除后確認(rèn)，盡量做到全面，不要遺漏重要的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。 3．識(shí)別各種

14、風(fēng)險(xiǎn)事件并推測(cè)其結(jié)果 根據(jù)初步風(fēng)險(xiǎn)清單中開列的各種重要的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，通過(guò)收集數(shù)據(jù)、案例、財(cái)務(wù)報(bào)表分析、專家咨詢等方法，推測(cè)與其相關(guān)聯(lián)的各種風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果的可能性，包括盈利或損失、人身傷害、自然災(zāi)害、時(shí)間和成本、節(jié)約或超支等方面，重點(diǎn)是資金的財(cái)務(wù)結(jié)果。 4．進(jìn)行施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類 通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類可以加深對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和理解，辨清風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和某些不同風(fēng)險(xiǎn)事件之間的關(guān)聯(lián)，有助于制定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)常見的分類方法是以由6個(gè)風(fēng)險(xiǎn)目錄組成的框架形式，每個(gè)目錄中都列出不同種類的典型風(fēng)險(xiǎn)，然后針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面檢查，這樣既能盡量避免遺漏，又可得到一目了然的效果。詳見表31-168。 施工項(xiàng)目風(fēng)

15、險(xiǎn)分類 表31-168 風(fēng)險(xiǎn)目錄 典型的風(fēng)險(xiǎn) 不可預(yù)見損失 洪水、地震、火災(zāi)、狂風(fēng)、閃電、塌方 有形損失 結(jié)構(gòu)破壞、設(shè)備損壞、勞務(wù)人員傷亡、材料或設(shè)備發(fā)生火災(zāi)或被盜竊 財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì) 通貨膨脹、能否得到業(yè)主資金、匯率浮動(dòng)、分包商的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 政治和環(huán)境 法律法規(guī)變化、戰(zhàn)爭(zhēng)和內(nèi)亂、注冊(cè)和審批、污染和安全規(guī)則、沒收、禁運(yùn) 設(shè)計(jì) 設(shè)計(jì)失誤、遺漏、錯(cuò)誤；圖紙不全、交付不及時(shí) 與施工有關(guān)事件 氣候、勞務(wù)爭(zhēng)端和罷工、勞動(dòng)生產(chǎn)率、不同現(xiàn)場(chǎng)條件、工作失誤、設(shè)計(jì)變更、設(shè)備缺陷 5．建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要 風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要是將施工項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)匯總并排列出輕重緩急的表格。它能使全體項(xiàng)目人員對(duì)

16、施工項(xiàng)目的總體風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)全局的印象，每個(gè)人不僅考慮自己所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，而且還能自覺地意識(shí)到項(xiàng)目其他方面的風(fēng)險(xiǎn)，了解項(xiàng)目中各種風(fēng)險(xiǎn)之間的聯(lián)系和可能發(fā)生的連鎖反應(yīng)。風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要的格式見表31-169。 風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要 表31-169 項(xiàng)目名稱 評(píng) 述 日 期 負(fù)責(zé)人 風(fēng)險(xiǎn)事件 風(fēng)險(xiǎn)事件摘要 風(fēng)險(xiǎn)條件變量 通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別最后建立了風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要，其內(nèi)容可供風(fēng)險(xiǎn)管理人員參考。但是，由于人們認(rèn)識(shí)的局限性，風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要不可能完全準(zhǔn)確、全面，特別是風(fēng)險(xiǎn)自身的不確定性，決定了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程應(yīng)該是一個(gè)動(dòng)態(tài)的連續(xù)的過(guò)程，最后所形成的風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要也應(yīng)隨著施工的進(jìn)展，施工項(xiàng)目?jī)?nèi)外部條件的變

17、化，及風(fēng)險(xiǎn)的演變而在不斷地更新、增刪，直至項(xiàng)目結(jié)束。 31-10-2-3 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法 1．分析詢問(wèn) 通過(guò)向有關(guān)經(jīng)濟(jì)、施工、技術(shù)專家和當(dāng)事人提出一系列有關(guān)財(cái)產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的問(wèn)卷調(diào)查，了解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)程度和有關(guān)信息。 2．分析財(cái)務(wù)報(bào)表 通過(guò)分析資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表、資金來(lái)源與運(yùn)用表及相關(guān)資料可以從財(cái)務(wù)角度發(fā)現(xiàn)識(shí)別企業(yè)當(dāng)前的所面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)；將這些報(bào)表與財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、預(yù)算結(jié)合起來(lái)，可以發(fā)現(xiàn)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)狀況分析法得出的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)可靠、客觀。 3．繪制流程圖 將一項(xiàng)特定的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)按步驟或階段順序以若干模塊形式組成一個(gè)施工項(xiàng)目流程圖系列，對(duì)每個(gè)模塊都進(jìn)行深

18、入調(diào)查分析，以發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并標(biāo)出各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)或利弊因素，從而給決策者一個(gè)清晰具體的印象。圖31-83是一個(gè)以工程承包項(xiàng)目為例的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)流程圖。 圖31-83 承包工程風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)流程圖 4．現(xiàn)場(chǎng)考察 通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)考察了解有關(guān)施工項(xiàng)目的第一手資料，發(fā)現(xiàn)許多客觀存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，做到心中有數(shù)，有利于對(duì)未來(lái)施工活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)測(cè)。 5．各部門相互配合 與施工項(xiàng)目活動(dòng)相關(guān)的各個(gè)部門都應(yīng)參與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，提供有關(guān)信息、意見和敏感因素資料，共同商討、分析判斷，最后，由決策部門進(jìn)行取舍、判斷，形成結(jié)論。 6．參考統(tǒng)計(jì)記錄 借鑒以往的歷史資料和類似施工項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)案例是施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的一個(gè)重要

19、手段。 7．環(huán)境分析 詳細(xì)分析企業(yè)或一項(xiàng)特定的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的外部環(huán)境與內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)系是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要方面。分析外部環(huán)境時(shí)，應(yīng)著重分析項(xiàng)目的資金來(lái)源、業(yè)主的基本情況、可能的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、政府管理系統(tǒng)和材料的供應(yīng)情況等5項(xiàng)因素；內(nèi)部條件主要是項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)、管理水平、人財(cái)物資源等狀況。 8．向外部咨詢 在自己已經(jīng)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，還應(yīng)向有關(guān)行業(yè)、部門或?qū)＜疫M(jìn)一步咨詢，如可向保險(xiǎn)公司咨詢有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素概率及損失后果；可向材料設(shè)備公司詢價(jià)等。 31-10-3 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)衡量 31-10-3-1 風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo) 1．風(fēng)險(xiǎn)量R 風(fēng)險(xiǎn)量R是衡量風(fēng)險(xiǎn)大小的指標(biāo)，它是風(fēng)險(xiǎn)事件可能發(fā)生的概率p和該事件發(fā)生對(duì)

20、項(xiàng)目的影響程度q（損失量）的綜合結(jié)果，可用下面公式表達(dá)： R＝Σpi·qi 式中 R——風(fēng)險(xiǎn)量； p——風(fēng)險(xiǎn)事件可能發(fā)生的概率； q——風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生帶給項(xiàng)目的損失量； i——取1，2，…，n表示項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后導(dǎo)致的n種損失。 2．風(fēng)險(xiǎn)量的性質(zhì) 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概率與損失量的乘積就是損失的期望值。 3．等風(fēng)險(xiǎn)量曲線 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)量的性質(zhì)和影響因素，可以在二維風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)中表示風(fēng)險(xiǎn)量與風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生概率及其損失量的關(guān)系，即可得到等風(fēng)險(xiǎn)量曲線群，如圖31-84所示。曲線群中每一條曲線均表示相同的風(fēng)險(xiǎn)；各條曲線的風(fēng)險(xiǎn)量則不同，曲線距原點(diǎn)越遠(yuǎn)，風(fēng)險(xiǎn)就越大。 圖31-84 等風(fēng)險(xiǎn)量曲線

21、 31-10-3-2 風(fēng)險(xiǎn)因素的衡量 1．風(fēng)險(xiǎn)損失的衡量 風(fēng)險(xiǎn)損失可以表現(xiàn)為費(fèi)用超支、進(jìn)度延期、質(zhì)量事故和安全事故等多方面，有些可用貨幣表示，有些可用時(shí)間表示或者更為復(fù)雜，為了便于綜合和比較，其度量的尺度可統(tǒng)一為用風(fēng)險(xiǎn)引起的經(jīng)濟(jì)損失來(lái)衡量，即用風(fēng)險(xiǎn)損失值衡量。 風(fēng)險(xiǎn)損失值是指項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種損失發(fā)生后，為恢復(fù)項(xiàng)目正常進(jìn)行所需要的最大費(fèi)用支出，即統(tǒng)一用貨幣表示。主要有： （1）費(fèi)用超支風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目費(fèi)用各組成部分的超支，如價(jià)格、匯率和利率等的變化，或資金使用安排不當(dāng)?shù)蕊L(fēng)險(xiǎn)事件引起的實(shí)際費(fèi)用超出計(jì)劃費(fèi)用的那一部分即為損失值。 （2）進(jìn)度延期風(fēng)險(xiǎn) 當(dāng)項(xiàng)目施工各個(gè)階段的延誤或總體進(jìn)度的延誤

22、時(shí)，為追趕計(jì)劃進(jìn)度所發(fā)生的包括加班的人工費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)和管理費(fèi)等一切額外的非計(jì)劃費(fèi)用；另外，進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能會(huì)對(duì)現(xiàn)金流動(dòng)造成影響，考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值，應(yīng)根據(jù)利率作用計(jì)算出損失費(fèi)用。 （3）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn) 工程質(zhì)量不合格導(dǎo)致的損失包括質(zhì)量事故引起的直接經(jīng)濟(jì)損失，以及修復(fù)和補(bǔ)救等措施發(fā)生的費(fèi)用以及第三者責(zé)任損失等。如建筑物、構(gòu)筑物或其他結(jié)構(gòu)倒塌所造成的直接經(jīng)濟(jì)損失；復(fù)位糾偏、加固補(bǔ)強(qiáng)等補(bǔ)救措施的費(fèi)用；返工損失；造成工期拖延的損失；永久性缺陷對(duì)于項(xiàng)目使用造成的損失；第三者責(zé)任損失等。 （4）安全風(fēng)險(xiǎn) 在施工活動(dòng)中，由于操作者失誤、操作對(duì)象的缺陷以及環(huán)境因素等導(dǎo)致的人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損失和第三者責(zé)任等

23、損失。如受傷人員的醫(yī)療費(fèi)用和補(bǔ)償費(fèi)用；材料、設(shè)備等財(cái)產(chǎn)的損毀或被盜損失；因引起工期延誤帶來(lái)的損失；為恢復(fù)項(xiàng)目正常施工所發(fā)生的費(fèi)用；第三者責(zé)任損失等。 2．風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的衡量 （1）統(tǒng)計(jì)概率法 實(shí)踐中，經(jīng)常用在基本條件不變的情況下，對(duì)類似事件進(jìn)行大量觀察得到的風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)發(fā)生的頻率分布來(lái)代替概率分布，收集數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)注意參考相同條件下的歷史資料和借鑒統(tǒng)計(jì)部門、保險(xiǎn)公司、同行業(yè)及專家的經(jīng)驗(yàn)和建議。 具體做法是，根據(jù)收集的大量的風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，繪制直方圖，選擇風(fēng)險(xiǎn)分布類型，計(jì)算所選擇分布的統(tǒng)計(jì)特征參數(shù)，當(dāng)損失值基本符合或者是近似吻合一定的理論概率分布時(shí)，就可以利用該分布的特定參數(shù)來(lái)確定損失值的概

24、率分布（該方法可參見質(zhì)量管理中直方圖的繪制及特征值計(jì)算）。 （2）相對(duì)比較法 這里的風(fēng)險(xiǎn)概率是指一種風(fēng)險(xiǎn)事件最可能發(fā)生的概率。是由專家根據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)作出判斷、打分，一般分為以下幾種情況： 1）“幾乎是0”：即可以認(rèn)為這種風(fēng)險(xiǎn)事件不會(huì)發(fā)生： 2）“很小的”：即這種風(fēng)險(xiǎn)事件雖然有可能會(huì)發(fā)生，但現(xiàn)在沒有發(fā)生，并且將來(lái)發(fā)生的可能性也不大； 3）“中等的”：即這種風(fēng)險(xiǎn)事件偶爾會(huì)發(fā)生，并且能夠預(yù)期將來(lái)有時(shí)會(huì)發(fā)生； 4）“一定的”：即這種風(fēng)險(xiǎn)事件一直在有規(guī)律地發(fā)生，并且能夠預(yù)期未來(lái)也是有規(guī)律地發(fā)生。 相對(duì)應(yīng)地，這時(shí)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失大小也將相對(duì)劃分為重大損失、中等損失和輕度損傷，于是通過(guò)在風(fēng)險(xiǎn)坐

25、標(biāo)上對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)定位，反映出風(fēng)險(xiǎn)量的大小。 31-10-3-3 風(fēng)險(xiǎn)衡量方法 1．風(fēng)險(xiǎn)量等級(jí)法 根據(jù)等量風(fēng)險(xiǎn)曲線原理，將風(fēng)險(xiǎn)概率分為很?。↙）、中等（M）和大（H）三個(gè)檔次，將風(fēng)險(xiǎn)損失分為輕度（L）、中度（M）和重大（H）損失三個(gè)檔次，即風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)劃分成9個(gè)區(qū)域，于是就有了描述風(fēng)險(xiǎn)量的五個(gè)等級(jí)：（1）VL（風(fēng)險(xiǎn)量很?。?；（2）L（風(fēng)險(xiǎn)量小）；（3）M（風(fēng)險(xiǎn)量中等）；（4）H（風(fēng)險(xiǎn)量大）；（5）VH（風(fēng)險(xiǎn)量很大）。如表31-170所示。 風(fēng)險(xiǎn)量等級(jí)表 表31-170 風(fēng)險(xiǎn)概率p 損失程度q 風(fēng)險(xiǎn)量R 等級(jí) 很小L 輕度損失L VL 中等M 輕度損失L L 大H

26、 輕度損失L M 很小L 中度損失M L 中等M 中度損失M M 大H 中度損失M H 很小L 重大損失H M 中等M 重大損失H H 大H 重大損失H VH 2．風(fēng)險(xiǎn)量計(jì)算法 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)量計(jì)算公式：R＝Σpi·qi可計(jì)算出每種風(fēng)險(xiǎn)的期望損失值及多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的累計(jì)期望損失總值。 [例] 某工程估算成本為1.2億元，合同工期為24個(gè)月。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，認(rèn)為該項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)有業(yè)主拖欠工程款、材料價(jià)格上漲、分包商違約、材料供應(yīng)不及時(shí)而拖延工期等多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。試衡量各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)損失和該項(xiàng)目的總的風(fēng)險(xiǎn)損失。 首先收集有關(guān)的信息資料，確定

27、各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的概率分布及其損失值，分別計(jì)算期望損失值；然后，再將各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)期望損失匯總，即得該項(xiàng)目的總的風(fēng)險(xiǎn)期望損失金額和總的風(fēng)險(xiǎn)期望損失金額占項(xiàng)目總價(jià)的比例。計(jì)算過(guò)程如表31-171、表31-172、表31-173、表31-174和表31-175。 業(yè)主拖欠工程款風(fēng)險(xiǎn)期望損失 表31-171 平均拖期（月） 拖欠損失（萬(wàn)元） 概率分布（％） 期望損失（萬(wàn)元） 按期付款 0 50 0 拖期1月 505 20 101 拖期2月 1010 20 202 拖期3月 1515 10 151.5 合計(jì) - 100 454.5 注：拖欠損失＝（總價(jià)/工期）（

28、1+貸款利率）； 本例平均每拖期1個(gè)月為：（12000/24）×101％＝505萬(wàn)元。 材料價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn)期望損失 表31-172 材料費(fèi)上漲％ 經(jīng)濟(jì)損失（萬(wàn)元） 概率分布（％） 期望損失（萬(wàn)元） 沒有上漲 0 20 0 2 156 50 78 5 390 20 78 8 624 10 62.4 合計(jì) - 100 218.4 注：經(jīng)濟(jì)損失＝總價(jià)×材料費(fèi)占總價(jià)比重×上漲程度＝總價(jià)×65％×上漲程度。 本例12000×65％×2％＝156萬(wàn)元。 分包商違約風(fēng)險(xiǎn)期望損失

29、表31-173 經(jīng)濟(jì)損失（萬(wàn)元） 概率分布（％） 期望損失（萬(wàn)元） 0（沒有違約） 20 0 100 40 40 200 30 60 300 10 30 合計(jì) 100 130 注：根據(jù)分包工程性質(zhì)及分包商素質(zhì)估計(jì)分包商違約造成的經(jīng)濟(jì)損失。 材料供應(yīng)不及時(shí)風(fēng)險(xiǎn)期望損失 表31-174 平均拖期（天） 拖期損失（萬(wàn)元） 概率分布（％） 期望損失（萬(wàn)元） 及時(shí)供貨 0 35 0 拖期1 5 30 1.5 拖期2 10 20 2.0 拖期3 15 10 1.5 拖期4 20 5 1.0 合計(jì) - 100

30、6.0 注：根據(jù)材料對(duì)工期的影響估算平均拖期1d的損失金額，本例為每拖期供應(yīng)1d損失5萬(wàn)元。 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)期望損失匯總 表31-175 風(fēng)險(xiǎn)因素 期望損失（萬(wàn)元） 期望損失/總價(jià)（％） 期望損失/總期望損失（％） 業(yè)主拖欠工程款 454.5 0.379 56.19 材料價(jià)格上漲 218.4 0.182 27.00 分包商違約 130.0 0.108 16.07 材料供應(yīng)不及時(shí) 6.0 0.005 0.74 總計(jì) 808.9 0.674 100.00 由計(jì)算可以看出，該項(xiàng)目的總的風(fēng)險(xiǎn)（假定已包括了項(xiàng)目的全部風(fēng)險(xiǎn)）期望損失約為總價(jià)的0.674％，

31、所造成的總風(fēng)險(xiǎn)期望損失為808.9萬(wàn)元；從各風(fēng)險(xiǎn)因素期望損失占總期望損失的比重看，其中業(yè)主拖欠工程款的風(fēng)險(xiǎn)損失占項(xiàng)目總風(fēng)險(xiǎn)的比重達(dá)到56.19％，危害最大；材料價(jià)格上漲的風(fēng)險(xiǎn)占項(xiàng)目總風(fēng)險(xiǎn)的比重達(dá)到27％；分包商違約占16.07％，影響也不可忽視，都應(yīng)該是承包商風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)。 31-10-4 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范策略與措施 31-10-4-1 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范策略 承包商在對(duì)施工項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和衡量之后，應(yīng)根據(jù)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、發(fā)生概率和損失程度，以及承包商自身的狀態(tài)和外部環(huán)境，針對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)采取不同的防范策略。常用的防范風(fēng)險(xiǎn)策略有回避風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、自留風(fēng)險(xiǎn)、利用風(fēng)險(xiǎn)。 1．回避風(fēng)險(xiǎn)

32、 回避風(fēng)險(xiǎn)是指承包商設(shè)法遠(yuǎn)離、躲避可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的行為和環(huán)境，從而達(dá)到避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或遏制其發(fā)展的可能性的一種策略。 單純回避風(fēng)險(xiǎn)是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)防范手段，因?yàn)閷?duì)于投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)講，回避了風(fēng)險(xiǎn)雖然避免了損失，但也意味著失去了獲利的機(jī)會(huì)，另外，現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中廣泛存在著各種風(fēng)險(xiǎn)，如果處處回避，只能是無(wú)所作為，實(shí)質(zhì)上是承受了放棄發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)，因而單純回避風(fēng)險(xiǎn)是有局限性的。積極回避風(fēng)險(xiǎn)策略是承擔(dān)小風(fēng)險(xiǎn)回避大風(fēng)險(xiǎn)，損失一定小利益避免更大的損失，避重就輕，趨利避害，控制損失。具體作法見表31-176。 回避風(fēng)險(xiǎn)的措施及內(nèi)容 表31-176 回避風(fēng)險(xiǎn)措施 內(nèi)容 拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) ·不參與存在致

33、命風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)很大的工程項(xiàng)目投標(biāo) ·放棄明顯虧損的項(xiàng)目、風(fēng)險(xiǎn)損失超過(guò)自己承受能力和把握不大的項(xiàng)目 ·利用合同保護(hù)自己，不承擔(dān)應(yīng)該由業(yè)主或其他方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn) ·不與實(shí)力差、信譽(yù)不佳的分包商和材料、設(shè)備供應(yīng)商合作 ·不委托道德水平低下或綜合素質(zhì)不高的中介組織或個(gè)人 控制損失 ·選擇風(fēng)險(xiǎn)小或適中的項(xiàng)目，回避風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目，降低風(fēng)險(xiǎn)損失嚴(yán)重性 ·施工活動(dòng)（方案、技術(shù)、材料）有多種選擇時(shí)，面臨不同風(fēng)險(xiǎn)，采用損失最小化方案 ·回避一種風(fēng)險(xiǎn)將面臨新的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，選擇風(fēng)險(xiǎn)損失較小而收益較大的風(fēng)險(xiǎn)防范措施 ·損失一定小利益避

34、免更大的損失，如： ·投標(biāo)時(shí)加上不可預(yù)見費(fèi)，承擔(dān)減少競(jìng)爭(zhēng)力的風(fēng)險(xiǎn)，但可回避成本虧損的風(fēng)險(xiǎn) ·選擇信譽(yù)好的分包商、供應(yīng)商和中介，價(jià)格雖高些，但可減小其違約造成的損失 ·對(duì)產(chǎn)生項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的行為、活動(dòng)，訂立禁止性規(guī)章制度，回避和減小風(fēng)險(xiǎn)損失 ·按國(guó)際慣例（標(biāo)準(zhǔn)合同文本）公平合理的規(guī)定業(yè)主和承包商之間的風(fēng)險(xiǎn)分配 2．轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是承包商通過(guò)財(cái)務(wù)手段，尋求用外來(lái)資金補(bǔ)償確實(shí)會(huì)發(fā)生或業(yè)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，從而將自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體承擔(dān)，以保護(hù)自己的一種防范風(fēng)險(xiǎn)的策略。因而又稱風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移，一般包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)的合同轉(zhuǎn)移。 所謂轉(zhuǎn)移風(fēng)

35、險(xiǎn)，不是轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)橛行┏邪虩o(wú)法控制的風(fēng)險(xiǎn)因素，在轉(zhuǎn)移后并非給其他主體造成損失，或者是由于其他主體具有的優(yōu)勢(shì)能夠有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，因而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中非常重要而且廣泛采用的一項(xiàng)策略。具體作法見表31-177。 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的措施及內(nèi)容 表31-177 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)措施 內(nèi)容 合同轉(zhuǎn)移 ·通過(guò)與業(yè)主、分包商、材料設(shè)備供應(yīng)商、設(shè)計(jì)方等非保險(xiǎn)方簽訂合同（承包、分包、租賃）或協(xié)商等方式，明確規(guī)定雙方工作范圍和責(zé)任，以及工程技術(shù)的要求，從而將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給對(duì)方 ·將有風(fēng)險(xiǎn)因素的活動(dòng)、行為本身轉(zhuǎn)移給對(duì)方，或由雙方合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) ·減少承包商對(duì)對(duì)方損失的

36、責(zé)任 ·減少承包商對(duì)第三方損失的責(zé)任 ·通過(guò)工程擔(dān)?？蓪鶛?quán)人違約風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人 保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 ·承包商通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)，將施工項(xiàng)目的可保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司承擔(dān)，使自己免受損失，工程承包領(lǐng)域的主要險(xiǎn)別有： ·建筑工程一切險(xiǎn)，包括建筑工程第三者責(zé)任險(xiǎn)（亦稱民事責(zé)任險(xiǎn)） ·安裝工程一切險(xiǎn)，包括安裝工程第三者責(zé)任險(xiǎn) ·社會(huì)保險(xiǎn)（包括人身意外傷害險(xiǎn)） ·機(jī)動(dòng)車輛險(xiǎn) ·十年責(zé)任險(xiǎn)（房屋建筑的主體工程）和兩年責(zé)任險(xiǎn)（細(xì)小工程） 3．自留風(fēng)險(xiǎn) 自留風(fēng)險(xiǎn)是指承包商以自身的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金來(lái)

37、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種策略。與風(fēng)險(xiǎn)控制損失不同的是，風(fēng)險(xiǎn)自留的對(duì)策并不能改變風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，即其發(fā)生的頻率和損失的嚴(yán)重性。 （1）自留風(fēng)險(xiǎn)一般有以下三種情況： 1）被動(dòng)自留，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的程度估計(jì)不足，認(rèn)為該風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)發(fā)生，或沒有識(shí)別出這種風(fēng)險(xiǎn)的存在，但是在承包商毫無(wú)準(zhǔn)備時(shí)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生了； 2）被迫自留，即這種風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法回避，而且又沒有轉(zhuǎn)移的可能性，承包商別無(wú)選擇； 3）主動(dòng)自留，是經(jīng)分析和權(quán)衡，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)損失微不足道，或者自留比轉(zhuǎn)移更有利，而決定由自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 其中被迫自留、主動(dòng)自留又可稱為計(jì)劃自留，因?yàn)檫@時(shí)候承包商都已做好了應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備。 （2）采用自留風(fēng)險(xiǎn)策略的有利情況有： 1）自留費(fèi)用低于保險(xiǎn)人

38、的附加保費(fèi)； 2）項(xiàng)目的期望損失低于保險(xiǎn)公司的估計(jì)； 3）項(xiàng)目有許多風(fēng)險(xiǎn)單位（意味著風(fēng)險(xiǎn)較小，承包商抵御風(fēng)險(xiǎn)能力較大）； 4）項(xiàng)目的最大潛在損失與最大預(yù)期損失較??； 5）短期內(nèi)承包商有承受項(xiàng)目最大預(yù)期損失的經(jīng)濟(jì)能力； 6）費(fèi)用和損失支付分布于很長(zhǎng)的時(shí)間里，因而導(dǎo)致很大的機(jī)會(huì)成本。 （3）自留風(fēng)險(xiǎn)策略及其內(nèi)容見表31-178。 自留風(fēng)險(xiǎn)的措施及內(nèi)容 表31-178 自留風(fēng)險(xiǎn)措施 內(nèi)容 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防 ·增強(qiáng)全體人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范措施的培訓(xùn)、教育和考核 ·根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，對(duì)重要的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行隨時(shí)監(jiān)控，做到及早發(fā)現(xiàn)，有效控制 ·制定完善的安

39、全計(jì)劃，針對(duì)性地預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，避免或減小損失發(fā)生 ·評(píng)估及監(jiān)控有關(guān)系統(tǒng)及安全裝置，經(jīng)常檢查預(yù)防措施的落實(shí)情況 ·制定災(zāi)難性計(jì)劃，為人們提供損失發(fā)生時(shí)必要的技術(shù)組織措施和緊急處理事故的程序 ·制定應(yīng)急性計(jì)劃，指導(dǎo)人們?cè)谑鹿拾l(fā)生后，如何以最小的代價(jià)使施工活動(dòng)恢復(fù)正常 風(fēng)險(xiǎn)分離 ·將項(xiàng)目的各風(fēng)險(xiǎn)單位分離間隔，避免發(fā)生連鎖反應(yīng)或互相牽連波及，而使損失擴(kuò)大，如： ·向不同地區(qū)（國(guó)家）供應(yīng)商采購(gòu)材料、設(shè)備，減小或平衡價(jià)格、匯率浮動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn) ·將材料進(jìn)行分隔存放，分離了風(fēng)險(xiǎn)單位，減少了風(fēng)險(xiǎn)源影響的范圍和損失 風(fēng)險(xiǎn)分散

40、83;通過(guò)增加風(fēng)險(xiǎn)單位減輕總體風(fēng)險(xiǎn)的壓力，達(dá)到共同分擔(dān)集體風(fēng)險(xiǎn)的目的，如： ·承包商承包若干個(gè)工程，避免單一工程項(xiàng)目上的過(guò)大風(fēng)險(xiǎn) ·在國(guó)際承包工程中，工程付款采用多種貨幣組合也可分散國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn) 4．利用風(fēng)險(xiǎn) 利用風(fēng)險(xiǎn)，是指對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)與利潤(rùn)并存的投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，承包商可以在確認(rèn)可行性和效益性的前提下，所采取的一種承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)并排除（減?。╋L(fēng)險(xiǎn)損失而獲取利潤(rùn)的策略。如前所述，投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性結(jié)果表現(xiàn)為造成損失、沒有損失、獲得收益三種。因此利用風(fēng)險(xiǎn)并不一定保證次次利用成功，它本身也是一種風(fēng)險(xiǎn)。 （1）承包商采取利用風(fēng)險(xiǎn)策略的條件： 1）所面臨的是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，并具有利用的

41、可行性； 2）承包商有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，有遠(yuǎn)見卓識(shí)、善抓機(jī)遇的風(fēng)險(xiǎn)管理人才； 3）慎重決策，權(quán)衡冒風(fēng)險(xiǎn)所付出的代價(jià)，確認(rèn)利用風(fēng)險(xiǎn)的利大于弊； 4）分析形勢(shì)，事先制定利用風(fēng)險(xiǎn)的策略和實(shí)施步驟，并隨時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)態(tài)勢(shì)及其因素的變化，做好應(yīng)變的緊急措施。 （2）承包商利用風(fēng)險(xiǎn)的策略 利用風(fēng)險(xiǎn)的策略，因風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)、施工項(xiàng)目特點(diǎn)及其內(nèi)外部環(huán)境、合同雙方的履約情況不同而多種多樣，承包商應(yīng)具體情況具體分析，因勢(shì)利導(dǎo)，化損失為贏利，如： 1）承包商通過(guò)采取各種有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低實(shí)際發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用，使其低于不可預(yù)見費(fèi)，這樣原來(lái)作為不可預(yù)見的費(fèi)用的一部分將轉(zhuǎn)變?yōu)槔麧?rùn)。 2）承包商資金實(shí)力雄厚時(shí)

42、，可冒承擔(dān)代資承包的風(fēng)險(xiǎn)，獲得承包工程而贏取利潤(rùn)。 3）承包商利用合同對(duì)方（業(yè)主、供應(yīng)商、保險(xiǎn)公司等）工作疏漏、或履約不力、或監(jiān)理工程師在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生期間無(wú)法及時(shí)審核和確認(rèn)等弱點(diǎn)，抓住機(jī)遇，做好索賠工作。 4）在（國(guó)際）工程承包中，對(duì)于時(shí)間性強(qiáng)的、區(qū)域（國(guó)別）性風(fēng)險(xiǎn)，特別是政治風(fēng)險(xiǎn)，承包商可通過(guò)對(duì)形勢(shì)的準(zhǔn)確分析和判斷，采取冒短時(shí)間的風(fēng)險(xiǎn)，較其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手提前進(jìn)入，開辟新的市場(chǎng)，建立根基。這樣雖難免蒙受一時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)損失代價(jià)，但是，待形勢(shì)好轉(zhuǎn)，經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇之時(shí)，就可獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)且可觀的效益。 5）承包商預(yù)測(cè)、關(guān)注宏觀（國(guó)際、地區(qū)、國(guó)內(nèi)）經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及行業(yè)的景氣循環(huán)變動(dòng)，在擴(kuò)張時(shí)抓住機(jī)遇，緊縮時(shí)爭(zhēng)取生存。 6）

43、在國(guó)際工程承包中，面對(duì)不同國(guó)家法律、經(jīng)濟(jì)、文化等方面的差異，或政局變化、權(quán)力部門腐敗等現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)機(jī)遇，謀取利益。 7）精通國(guó)際金融的承包商，在國(guó)際工程承包中，可利用不同國(guó)家及其貨幣的利息差、匯率差、時(shí)間差、不同計(jì)價(jià)方式等謀取獲利機(jī)會(huì)，一旦成功獲利巨大，但是若造成損失也將是致命的，須謹(jǐn)慎操作。 8）承包商可采取贈(zèng)送、優(yōu)惠等措施，冒一點(diǎn)小風(fēng)險(xiǎn)，做出一點(diǎn)利益犧牲，換取工程承包權(quán)，或后續(xù)的供應(yīng)權(quán)、維修權(quán)等，以獲得更大收益。 31-10-4-2 常見的施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及其防范策略和措施 常見的施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及其防范策略和措施見表31-179。 常見的施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及其防范策略和措施 表31-179

44、 風(fēng)險(xiǎn)目錄 風(fēng)險(xiǎn)防范策略 風(fēng)險(xiǎn)防范措施 政治風(fēng)險(xiǎn) 戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂、恐怖襲擊 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 保險(xiǎn) 回避風(fēng)險(xiǎn) 放棄投標(biāo) 政策法規(guī)的不利變化 自留風(fēng)險(xiǎn) 索賠 沒收 自留風(fēng)險(xiǎn) 援引不可抗力條款索賠 禁運(yùn) 損失控制 降低損失 污染及安全規(guī)則約束 自留風(fēng)險(xiǎn) 采取環(huán)保措施、制定安全計(jì)劃 權(quán)力部門專制腐敗 自留風(fēng)險(xiǎn) 適應(yīng)環(huán)境 利用風(fēng)險(xiǎn) 自然風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)永久結(jié)構(gòu)的損壞 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 保險(xiǎn) 對(duì)材料設(shè)備的損壞 風(fēng)險(xiǎn)控制 預(yù)防措施 造成人員傷亡 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 保險(xiǎn) 火災(zāi) 洪水 地震 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 保險(xiǎn) 塌方 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 保險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)控制 預(yù)防措施 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 商

45、業(yè)周期 利用風(fēng)險(xiǎn) 擴(kuò)張時(shí)抓住機(jī)遇，緊縮時(shí)爭(zhēng)取生存 通貨膨脹 通貨緊縮 自留風(fēng)險(xiǎn) 合同中列入價(jià)格調(diào)整條款 匯率浮動(dòng) 自留風(fēng)險(xiǎn) 合同中列入?yún)R率保值條款 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 投保匯率險(xiǎn) 套匯交易 利用風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)調(diào)匯 分包商或供應(yīng)商違約 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 履約保函 回避風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)進(jìn)行分包商或供應(yīng)商資格預(yù)審 業(yè)主違約 自留風(fēng)險(xiǎn) 索賠 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 嚴(yán)格合同條款 項(xiàng)目資金無(wú)保證 回避風(fēng)險(xiǎn) 放棄承包 標(biāo)價(jià)過(guò)低 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 分包 自留風(fēng)險(xiǎn) 加強(qiáng)管理控制成本做好索賠 設(shè)計(jì)施工風(fēng)險(xiǎn) 設(shè)計(jì)錯(cuò)誤、內(nèi)容不全、圖紙不及時(shí) 自留風(fēng)險(xiǎn) 索賠 工程項(xiàng)目水文地質(zhì)條件復(fù)雜 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 合同中分清責(zé)任 惡劣的自然條件 自留風(fēng)險(xiǎn) 索賠 預(yù)防措施 勞務(wù)爭(zhēng)端 內(nèi)部罷工 自留風(fēng)險(xiǎn) 損失控制 預(yù)防措施 施工現(xiàn)場(chǎng)條件差 自留風(fēng)險(xiǎn) 加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)管理 改善現(xiàn)場(chǎng)條件 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 保險(xiǎn) 工作失誤 設(shè)備損毀 工傷事故 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 保險(xiǎn) 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn) 宗教節(jié)假日影響施工 自留風(fēng)險(xiǎn) 合理安排進(jìn)度 留出損失費(fèi) 相關(guān)部門工作效率低 自留風(fēng)險(xiǎn) 留出損失費(fèi) 社會(huì)風(fēng)氣腐敗 自留風(fēng)險(xiǎn) 留出損失費(fèi) 現(xiàn)場(chǎng)周邊單位或居民干擾 自留風(fēng)險(xiǎn) 遵紀(jì)守法，溝通交流，搞好關(guān)系