淺析中小型企業(yè)新融資方式與融資條件

淺析中小型企業(yè)新融資方式與融資條件,淺析,中小型企業(yè),融資,方式,條件,前提 廣東財經(jīng)大學(xué)華商學(xué)院 淺析中小型企業(yè)新融資方式與融資條件淺析中小型企業(yè)新融資方式與融資條件一、 中小企業(yè)融資的概述（一）中小型企業(yè)融資的定義中小型企業(yè)融資是指中小型企業(yè)的資金籌集的行為與過程，是中小型企業(yè)經(jīng)營管理活動所必需的理財行為1。在中小型企業(yè)準(zhǔn)備融資之前，他們一般會根據(jù)企業(yè)目前的發(fā)展情況、在發(fā)展的過程中所需要的資金數(shù)量以及是否已經(jīng)出現(xiàn)資金短缺甚至斷裂的問題，再加上考慮到企業(yè)以后發(fā)展壯大所需要的資金，經(jīng)過企業(yè)內(nèi)部管理人員科學(xué)的預(yù)測和決策之后，通過抵押房地產(chǎn)等方式，向銀行等金融機(jī)構(gòu)或其他非金融機(jī)構(gòu)籌措資金，以謀求企業(yè)的繼續(xù)發(fā)展。（二）中小型企業(yè)融資的特征中小型企業(yè)由于自身內(nèi)部積累少、管理制度不健全、財務(wù)規(guī)范性差、抗壓能力低、抵押擔(dān)保能力不足，再加上中小型企業(yè)自身經(jīng)濟(jì)靈活性大的要求，其融資有其獨(dú)有的特點(diǎn)。與其自身特點(diǎn)相一致，中小型企業(yè)融資表現(xiàn)出期限短、額度小、頻率高、用款急的典型特征。下面舉例說明中小型企業(yè)的資金來源絕大部分來源于內(nèi)源融資，以樂山、成都、綿陽三地為例，有關(guān)部門對這三個地方601家中小型企業(yè)的資金來源進(jìn)行隨機(jī)的抽樣調(diào)查，發(fā)現(xiàn)78.1%的中小型企業(yè)主要靠企業(yè)的內(nèi)部積累，9.65%的企業(yè)選擇向銀行貸款，5.07%的企業(yè)主要是民間借貸，3.25%的企業(yè)主要是商業(yè)信用，還有3.93%主要來源于其他非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。（三）中小型企業(yè)融資現(xiàn)狀分析目前，我國有7000多萬戶（含個體工商戶）的中小型企業(yè)，占全國企業(yè)總數(shù)的95%以上，貢獻(xiàn)給國民生產(chǎn)總值的比例達(dá)到60%以上，生產(chǎn)出來的商品超過了總額的一半，我國超過一半的稅收收入都來源于中小型企業(yè)，并且為城鄉(xiāng)居民提供了80%以上的就業(yè)崗位，由此可見，中小型企業(yè)的快速發(fā)展，既增加國家和地方的稅收，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，又解決城鄉(xiāng)居民的就業(yè)問題，縮小貧富差距。但是，如此龐大的中小型企業(yè)隊伍，所能貸到的錢卻不足貸款總額的20%。截止2012年底，全國用于中小型企業(yè)貸款余額為14.77萬億元，僅占全部貸款余額的21.95%，中小型企業(yè)所獲得的金融資源十分匱乏，融資情況不容樂觀。首先，從融資渠道來看，中小型企業(yè)除了依賴于自身的內(nèi)部積累外，最大的可能是向銀行貸款。然而，由于中小型企業(yè)擔(dān)保物缺乏、違約風(fēng)險高等原因，使得他們很難成為商業(yè)銀行的合格借款者，以深圳市中小型企業(yè)為例，深圳市約有20多萬家中小型企業(yè)申請銀行借款，但是他們所獲得的信貸比例僅占全市企業(yè)信貸總額的30%，由此可見，中小型企業(yè)比較難通過銀行獲取資金，融資渠道比較狹窄。其次，即使中小型企業(yè)符合條件可以申請銀行貸款，也要付出比較高的融資成本，手續(xù)也相對比較繁雜，銀行貸款一般按照大企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)來要求中小型企業(yè)，許多中小型企業(yè)要想在銀行貸到款，不僅需要支付各種各樣的第三方費(fèi)用，而且并不是馬上到賬，往往還需要等待很長一段時間才可以拿到貸款。以東莞經(jīng)營玻璃制造的某企業(yè)為例，不僅要付高額的利息給銀行，還要支付其他各種第三方費(fèi)用，累計起來實在不是一筆小數(shù)目，高昂的融資成本正嚴(yán)重阻礙著中小型企業(yè)的發(fā)展。（四）研究中小型企業(yè)新融資方式與融資條件的必要性通過對中小型企業(yè)融資現(xiàn)狀的剖析，了解到他們在融資的時候總是因為諸多因素的阻礙而不能成功融到資，在現(xiàn)有的融資方式下，中小型企業(yè)正面臨著融資難、融資貴的窘境。現(xiàn)階段，中小型企業(yè)渠道窄、成本高的融資難題在目前融資條件下都沒有找到強(qiáng)有力的解決辦法，因此，研究一些新型的融資方式，立足于中小型企業(yè)的實際需要選擇恰當(dāng)?shù)娜谫Y方式，顯得尤為必要。建立應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺、天使融資以及中小型企業(yè)私募融資等一系列新型融資方式能依據(jù)中小型企業(yè)的實際情況，制定出適合它們?nèi)谫Y的貸款方案，能讓大部分融資無望的中小型企業(yè)成功貸到款。為中小型企業(yè)提供新的融資方式與融資條件，特別是那些資金鏈出現(xiàn)短缺甚至斷裂的中小型企業(yè)，既可以馬上解決了中小型企業(yè)急需資金的問題，保證中小型企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動得以正常經(jīng)營下去，又可以解決了失業(yè)問題，從而避免出現(xiàn)大量人員失業(yè)的局面，引起社會動蕩不安，很大程度上有利于促進(jìn)企業(yè)的重新崛起，維護(hù)了社會的穩(wěn)定和諧。二、我國中小型企業(yè)現(xiàn)有融資存在的問題要有案例做支撐，你自己要加入案例還是沒有解決我說的問題呀，沒有具體工作案例。提出問題與分析問題不對應(yīng)目前影響中小型企業(yè)快速發(fā)展的關(guān)鍵因素主要集中在籌資比較艱難或者說支撐發(fā)展的資金相對短缺。實際上中小型企業(yè)通過銀行貸款直接籌措到資金的難度非常大，這主要是跟大多數(shù)商業(yè)銀行歧視中小型企業(yè)融資貸款、擔(dān)保體系的健全性、法律的保障力度性、中小企業(yè)自身存在的“硬傷”有關(guān)。（一）銀行對中小型企業(yè)存在歧視，缺乏公正平等的融資環(huán)境銀行業(yè)在我國金融體系中居于絕對主導(dǎo)地位，大多數(shù)中小型企業(yè)在內(nèi)源融資不足的情況下，第一時間想到的就是向銀行貸款，但銀行在借款時首先考慮到的是風(fēng)險與收益，即使是預(yù)期利潤很高的項目銀行一般也不愿借款，因為擔(dān)心收不回貸款，不愿意冒險。在當(dāng)前的融資環(huán)境下，中小型企業(yè)要想在銀行成功貸款并不容易，大多數(shù)商業(yè)銀行對中小型企業(yè)貸款業(yè)務(wù)沒有多少興趣，銀行會擔(dān)心收不回貸款，對中小型企業(yè)的經(jīng)營實力與發(fā)展規(guī)模帶有一定的歧視，怕給自身帶來損失，所以銀行一般會十分慎重地去考慮，是否發(fā)放貸款給它們。銀行甚至對中小型企業(yè)的融資設(shè)置過高的條件和要求，而且貸款的辦理流程和大企業(yè)的一樣，門檻太高，條件苛刻，很難做到和大企業(yè)一視同仁，它們依然會在保證國有大型企業(yè)的信貸后才會去考慮中小型企業(yè)的融資需求，明顯對中小型企業(yè)不夠重視，再加上人們傳統(tǒng)觀念的束縛，導(dǎo)致對中小型企業(yè)的歧視依然存在。下表是相關(guān)人員在2015年隨機(jī)抽取廣州市7家，深圳市5家銀行的調(diào)查結(jié)果：調(diào)查題目選項數(shù)量比重銀行對中小企業(yè)貸款的重視程度1. 很重視2. 一般3. 不大重視1748.3358.3433.33銀行是否對中小企業(yè)貸款實行更加嚴(yán)格的條件1. 是2. 不是9375.0025.00銀行是否設(shè)立了中小企業(yè)信貸部或相關(guān)機(jī)構(gòu)1. 已經(jīng)設(shè)立2. 沒有設(shè)立21016.6783.33銀行與中小企業(yè)的信貸合作情況1. 經(jīng)常合作2. 有過少量合作3. 基本沒有合作1658.3350.0041.67表1 商業(yè)銀行與中小企業(yè)貸款關(guān)系調(diào)查表從上表可以很直觀地看出，75%的銀行對中小企業(yè)的貸款申請實行更加嚴(yán)格的條件；50%的銀行與中小企業(yè)有過少量合作，41.67%的銀行與中小企業(yè)基本沒有合作；58.34%的銀行對中小企業(yè)貸款的重視程度一般，33.33%的銀行對中小企業(yè)的貸款不大重視。這充分說明了銀行對中小型企業(yè)的“惜貸”現(xiàn)象嚴(yán)重。（二）信用擔(dān)保體系尚不健全，缺乏專門為中小企業(yè)服務(wù)的機(jī)構(gòu)隨著政府越來越關(guān)注中小型企業(yè)融資問題，我國中小型企業(yè)信用擔(dān)保體系有了較大的改進(jìn)，但是要想達(dá)到建立健全的中小型企業(yè)信用擔(dān)保體系這一目標(biāo)，仍有很長的一段路要走。首先，缺乏專門為中小型企業(yè)融資服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。據(jù)調(diào)查，有23.8%的中小型企業(yè)因無法落實擔(dān)保而被拒絕貸款，甚至超過32.3%的中小型企業(yè)因無法落實抵押而被拒貸，二者加起來意味著有超過半數(shù)的中小型企業(yè)不能及時貸到款。其次，補(bǔ)償制度與風(fēng)險分散機(jī)制尚不完善。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來源比較狹窄，大部分依靠政府撥款，而且缺乏后續(xù)的補(bǔ)償機(jī)制，再加上受我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的影響，我國民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍受到不公平對待，無法與其他擔(dān)保機(jī)構(gòu)或銀行合作，只能獨(dú)自承擔(dān)貸款風(fēng)險，缺乏完善的風(fēng)險分散機(jī)制，國家應(yīng)采取相關(guān)措施解決這一問題。另外，中小型企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理水平較為低下，專業(yè)人才匱乏，缺少為中小型企業(yè)融資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，因此中小型企業(yè)籌資難成為了一種必然。（三）缺乏相應(yīng)的法律、法規(guī)保障體系改革開放以來，國家出臺的一系列支持企業(yè)發(fā)展的政策、法規(guī)主要都是傾向于大企業(yè)，維護(hù)它們的利益，對中小型企業(yè)的成長不夠重視，法律法規(guī)體系尚不健全。為了搞活國有企業(yè)，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)更好更快發(fā)展，政府曾提出過“抓大放小”的方針政策，進(jìn)一步督促銀行等金融機(jī)構(gòu)要重點(diǎn)扶持大企業(yè)，這一不平等的方針政策，折射出國家對中小型企業(yè)的發(fā)展還是不夠重視，沒有為它們創(chuàng)造良好的市場環(huán)境，沒有為它們掃清障礙反而平添了不少融資阻力，雖然2003年1月1日中小企業(yè)促進(jìn)法的實施后，中小型企業(yè)的融資環(huán)境改善了許多，但是它們的融資情況依然不容樂觀。在現(xiàn)行的法律體系中，針對中小型企業(yè)融資這一塊的政策法規(guī)都比較零散。因此，建立健全一部具備統(tǒng)一性和連貫性的法律，對于解決中小型企業(yè)融資難來說很有現(xiàn)實意義，這樣才能更有利于保障各行各業(yè)的中小型企業(yè)在融資時都能受到平等的對待，因此國家應(yīng)完善相關(guān)法律法規(guī)為中小型企業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航。（四）中小型企業(yè)自身管理水平低，信用度不高中小型企業(yè)在償還貸款的過程中信用缺失，給銀行等金融機(jī)構(gòu)留下了不好的印象，致使中小型企業(yè)想要再融資難上加難。一些中小型企業(yè)在經(jīng)營不善瀕臨破產(chǎn)清算，管理者無計可施，深感償還不了銀行貸款時，攜款出逃，使銀行很難收回貸款，甚至永遠(yuǎn)收不回來，銀行白白遭受損失，而且一些中小型企業(yè)在改制的過程中會出現(xiàn)逃費(fèi)銀行債務(wù)的現(xiàn)象，使自身的信用度受到極大損害，銀行很難貸款給那些信用出現(xiàn)問題、信用風(fēng)險較大的企業(yè)。近幾年來，由于金融市場的不穩(wěn)定，國家出臺了一系列相關(guān)政策，導(dǎo)致銀行等金融機(jī)構(gòu)緊縮信貸規(guī)模，中小企業(yè)可以抵押給銀行的固定資產(chǎn)較少，缺乏有效的不動資產(chǎn)作抵押來獲取貸款，銀行又不接受無形資產(chǎn)抵押，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)因為考慮自身利益不愿意為成長中的中小型企業(yè)作擔(dān)保，某些中小型企業(yè)信用不高，使它們更難從銀行獲得貸款。例如， 中國人民銀行對一些中小型企業(yè)集中地區(qū)調(diào)查了120家企業(yè)，表格如下： 調(diào)查題目選項數(shù)目比重財務(wù)管理制度是否健全1. 健全2. 較為健全3. 不健全834786.6728.3365.00財務(wù)報表是否真實1. 真實2. 不真實1210810.0090.00中小企業(yè)的信用度情況1. 高2. 一般3. 低14238311.6719.1769.16表2 中小企業(yè)財務(wù)狀況與信用度狀況調(diào)查表從表格中可以看出，65%的中小型企業(yè)財務(wù)管理制度不健全，數(shù)目超過了一半，說明了大多數(shù)中小型企業(yè)財務(wù)規(guī)范性較差，管理模式出現(xiàn)偏差；90%的中小型企業(yè)財務(wù)報表不真實；19.17%的中小型企業(yè)信用度一般，69.16%的中小型企業(yè)信用度較低，充分說明了絕大多數(shù)中小型企業(yè)都存在自身管理水平不高，財務(wù)制度不健全，信用度低的局限性。三、中小型企業(yè)融資方式創(chuàng)新的有效形式隨著時代的發(fā)展和社會的進(jìn)步，越來越多的新型融資方式出現(xiàn)在我國的金融市場上。中小型企業(yè)如今多了很多選擇，如應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺、天使融資、私募融資，中小型企業(yè)應(yīng)該改變舊有的思維方式，擴(kuò)大自身的融資渠道，根據(jù)企業(yè)的合理需要選擇最適合企業(yè)發(fā)展的融資方式，爭取把企業(yè)做大做強(qiáng)。（一）建立應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺緩解中小企業(yè)融資難為了解決中小型企業(yè)融資難題，中國人民銀行征信中心首先在全國范圍內(nèi)建立了應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺。應(yīng)收賬款融資是指企業(yè)以自己的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，應(yīng)向買方發(fā)出轉(zhuǎn)讓通知，并要求其付款至融資銀行的一種經(jīng)濟(jì)行為2。截止2015年10月20日，利用應(yīng)收賬款融資這一服務(wù)平臺，成功促成貴州省144筆應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)，成交額達(dá)到212.5億元，其中，為中小型企業(yè)融資的業(yè)務(wù)就占了140筆，為他們爭取到突破200億元的資金。正是因為這一平臺實施之后成效顯著，因此受到了廣大群眾的信任與關(guān)注，并且全國性商業(yè)銀行、政策性銀行、股份制商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行等各類機(jī)構(gòu)都積極地加入到這一隊伍中，為中小型企業(yè)提供了眾多不同風(fēng)險偏好、融資條件多樣化的投資人，有效地拓寬了中小型企業(yè)的融資渠道。另外，位于不同省市的應(yīng)收賬款債權(quán)人和債務(wù)人，可以通過網(wǎng)上收款，使融資成本大大地降低了，利用此平臺一定程度上緩解了中小型企業(yè)的融資難題。（二）天使融資有效降低了中小型企業(yè)的融資成本天使投資，指社會上擁有比較多財富的投資者，直接投放資金給那些被認(rèn)為有巨大發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)，屬于一種民間投放方式3。為了利于天使投資人與中小型企業(yè)創(chuàng)業(yè)者更好地聚在一起交流項目或經(jīng)驗，天使投資平臺應(yīng)運(yùn)而生。這一平臺給了廣大創(chuàng)業(yè)者一個展現(xiàn)自己的機(jī)會，有利于那些發(fā)展前景好的、苦于沒有資金支持的好項目籌集到資金，和天使投資人達(dá)成共識，把創(chuàng)業(yè)項目做大做強(qiáng)以求得回報。天使投資人為了分散融資風(fēng)險，他們通常會分項目投放資金，這樣獲得收益的可能比較大。例如皮特，作為Facebook的投資人，當(dāng)初就是利用天使融資，投了50萬美元，賺了100億美金。利用天使融資的融資成本比其他融資方式低得多，天使投資比較靈活，并不是盲目投資，一般是了解創(chuàng)業(yè)者的能力，相信創(chuàng)業(yè)者有想法有能力去做好這個創(chuàng)業(yè)項目才會投資，所以這一新型融資方式大部分是選擇融資給自己熟悉的有能力的創(chuàng)業(yè)者，對于有發(fā)展?jié)摿?、?chuàng)業(yè)項目良好、處于上升期的中小型企業(yè)來說不失為一個好選擇。（三）中小企業(yè)私募融資是未來融資重點(diǎn)發(fā)展方向私募融資，指企業(yè)通過私募形式與特定的投資人或債務(wù)人商談，具體以招標(biāo)等形式進(jìn)行融資的行為，主要是要看雙方的意愿是否達(dá)成一致，更好地降低融資風(fēng)險，做好利潤分配4。私募融資相比銀行貸款而言，更為方便快捷，而且期限也比銀行貸款給的期限長，正常情況下一般為兩年，所以更適合中小型企業(yè)融資。還有，因為私募融資的發(fā)行審核是采取備案制，所以很快就可以獲得審批，有利于急需資金的中小型企業(yè)早點(diǎn)拿到錢。募集的資金用途相對其他方式比較靈活，所需的融資成本也比其他方式如信托資金和民間借貸要低，部分地區(qū)還能獲得政策貼息。在我國日益蓬勃發(fā)展的市場經(jīng)濟(jì)前提下，解決我國中小企業(yè)融資難的問題迫在眉睫，而私募融資的出現(xiàn)很好地緩解了這一問題。它與其他融資方式相比有著不可比擬的優(yōu)勢，只要創(chuàng)業(yè)者私下說服了投資者進(jìn)行投資，交易就算達(dá)成，少了很多手續(xù)的約束，節(jié)省了時間，給企業(yè)的融資爭取時間，使企業(yè)能夠快速便捷地籌集到資金，而且它的融資成本很低，十分有利于中小型企業(yè)融資。四、中小型企業(yè)新融資方式與融資條件的風(fēng)險防范措施在利用新的融資方式與融資條件的過程中，中小企業(yè)可能會存在政策風(fēng)險、法律法規(guī)風(fēng)險、信用風(fēng)險及其他相關(guān)風(fēng)險。那么，在采取這些新的融資方式時，該如何有效地防范和避免這些風(fēng)險，是投資者必須關(guān)注的重要問題。因此，針對中小企業(yè)融資所面臨的種種風(fēng)險，結(jié)合中小型企業(yè)融資難的原因，相關(guān)部門應(yīng)采取一系列防范措施與手段，為中小型企業(yè)的融資掃清障礙，促進(jìn)籌資者與投資者雙贏格局的形成。（一）消除銀行歧視現(xiàn)象，創(chuàng)造公平平等的融資環(huán)境銀行貸款的融資規(guī)模大，發(fā)行貸款穩(wěn)定、及時，特別是國有四大銀行，有足夠的資金去支持企業(yè)的融資，保證企業(yè)的資金鏈流通，使企業(yè)得以有機(jī)會得以繼續(xù)發(fā)展下去。銀行貸款這一融資渠道，是大多數(shù)中小型企業(yè)在資金發(fā)生短缺甚至斷裂時都會想到的解決辦法。為了更好地緩解中小型企業(yè)融資難題，一方面，我國應(yīng)加強(qiáng)信貸制度管理，消除商業(yè)銀行對中小型企業(yè)的歧視，使銀行在保障自身權(quán)益的前提下，最大限度地為中小型企業(yè)服務(wù)，努力滿足中小型企業(yè)全方位、多層次的金融服務(wù)需求；另一方面，應(yīng)從根本上改變信貸管理制度，爭取更多的信貸資源向中小型企業(yè)傾斜，銀行應(yīng)在兼顧風(fēng)險和收益的基礎(chǔ)上盡可能地幫助中小型企業(yè)融資，特別是對于那些信用度比較高、發(fā)展?fàn)顩r良好的中小型企業(yè)，可以適當(dāng)放寬貸款條件，在思想上必須要轉(zhuǎn)變大銀行主要支持大企業(yè)的觀念，重點(diǎn)支持市場潛力巨大、發(fā)展?jié)摿α己玫闹行⌒推髽I(yè)。另外，商業(yè)銀行和中小型企業(yè)之間要建立起良好的信用關(guān)系，共同為創(chuàng)造一個公正平等的融資環(huán)境而努力。（二）健全信用擔(dān)保體系，建設(shè)專門為中小企業(yè)服務(wù)的機(jī)構(gòu)要想從本質(zhì)上解決好中小型企業(yè)融資難的問題，很重要的一點(diǎn)就是要建立起完善的中小型企業(yè)信用擔(dān)保體系。一方面，因為我國中小型企業(yè)占全國總數(shù)的90%以上，所以在全國范圍內(nèi)建立專門針對中小型企業(yè)融資的信用擔(dān)保公司，設(shè)身處地地為中小型企業(yè)融資服務(wù)，滿足他們的合理要求保證他們獲得發(fā)展的資金以謀求快速健康發(fā)展，對解決中小型企業(yè)融資難問題有極大的幫助。另一方面，應(yīng)努力提高信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理水平，健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法人治理，引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備，吸納市場上更多優(yōu)質(zhì)人才，更好地為中小型企業(yè)融資服務(wù)。另外，很重要的一點(diǎn)是，要完善補(bǔ)償機(jī)制，政府盡可能地給予中小型企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)足夠的資金扶持；還要完善風(fēng)險分散機(jī)制，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以與商業(yè)銀行形成業(yè)務(wù)合作，在一同創(chuàng)造收益的同時也共同承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險，更好地服務(wù)于急需資金流轉(zhuǎn)的中小型企業(yè)。總之，我國必須設(shè)立更多的中小型企業(yè)融資服務(wù)機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步完善中小型企業(yè)信用擔(dān)保體系。（三）進(jìn)一步完善支持中小企業(yè)融資的法律法規(guī)保障體系對于中小型企業(yè)融資難問題，無論是中央還是地方政府都給予高度的關(guān)注，近年來陸續(xù)出臺相關(guān)的通知或規(guī)定。從2013年起，我國就開始對2003年1月1日實施的中小企業(yè)促進(jìn)法進(jìn)行修法工作，具體內(nèi)容主要是針對現(xiàn)階段中小型企業(yè)融資難這一問題，結(jié)合當(dāng)前的實際情況，對現(xiàn)行法律法規(guī)進(jìn)行一次比較全面的細(xì)化和補(bǔ)充。在十二屆全國人民代表大會第四次會議上，國家領(lǐng)導(dǎo)人宣布中小企業(yè)促進(jìn)法修訂草案已經(jīng)基本形成，并且列入2016年的立法計劃，有望對解決中小型企業(yè)融資難問題形成巨大的推動作用。但是單單完善中小企業(yè)促進(jìn)法對于解決中小型企業(yè)融資難困境遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，在金融體系以及擔(dān)保體系等方面國家也應(yīng)該出臺一系列法律法規(guī)，逐步完善針對解決中小型企業(yè)融資的法律法規(guī)，形成一套系統(tǒng)的、完整的法律體系，保障對中小型企業(yè)融資的合法權(quán)益，實際上，要想真正實現(xiàn)一部完全保障中小型企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)，還需要國家與人民的共同探索與努力。（四）中小型企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自身管理，提高信用水平中小型企業(yè)要想貸到款，除了政策、體系的健全外，從自身身上找原因，加強(qiáng)自身管理很有必要。首先，企業(yè)要完善各項管理制度，引進(jìn)先進(jìn)的管理理念，建立科學(xué)的決策機(jī)制，提高財務(wù)規(guī)范性，為銀行等資金投資方提供完整的財務(wù)報表和信息資料；其次，中小型企業(yè)要增強(qiáng)自身的信用度，樹立正確的信用觀念，堅決不做逃債、賴債、甩債等扭曲的信用行為；另外，中小型企業(yè)要盡最大努力增強(qiáng)自己的實力，完善財務(wù)管理制度，提高自己的償債能力和信用水平，讓銀行等金融機(jī)構(gòu)放心地貸款給自己。實際上，“中小”并不意味著管理水平低下、財務(wù)規(guī)范性差，更不應(yīng)該代表逃稅、廢貸等違規(guī)行為，只是體量小，依然要努力向大企業(yè)看齊，爭取有一天把企業(yè)做大做強(qiáng)，健全管理機(jī)制，提高管理水平，用實力去贏得銀行和其他融資機(jī)構(gòu)的信任。五、結(jié)語綜上所述，造成我國中小型企業(yè)陷入融資困境的原因，主要是商業(yè)銀行對中小型企業(yè)存在歧視，不愿意給大多數(shù)急需資金周轉(zhuǎn)的中小型企業(yè)放寬限制條件，還有中小型企業(yè)信用擔(dān)保體系尚不完善，缺乏為中小型企業(yè)融資服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，再加上法律法規(guī)制度的不完善，缺少專門針對中小型企業(yè)融資的具體的切實可行的法律體系，還有中小型企業(yè)自身存在的問題，例如管理制度不健全、管理水平低下、信用意識比較淡薄，因此必須加強(qiáng)對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的信貸管理，消除他們對中小型企業(yè)融資的規(guī)模歧視，建立健全中小型企業(yè)的信用擔(dān)保體系，進(jìn)一步健全針對中小型企業(yè)融資難的法律法規(guī)、政策，調(diào)整了政策、體系后，中小型企業(yè)還應(yīng)該加強(qiáng)對自身的查漏補(bǔ)缺，利用新的融資方式籌集資金，如建立應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺，利用天使融資和私募融資等新的融資方式，我們堅信會逐步解決中小型企業(yè)的融資難題，采取新的融資方式與融資條件對緩解中小型企業(yè)融資困境有良好的促進(jìn)作用，新的融資方式的出現(xiàn)有效拓寬了中小型企業(yè)的融資渠道，大大降低了中小型企業(yè)的融資成本，讓中小型企業(yè)更容易成功融資，因此我們應(yīng)該正確認(rèn)識并運(yùn)用好新的融資方式，不斷探尋適合中小型企業(yè)發(fā)展的融資方式，使經(jīng)濟(jì)向快速、穩(wěn)定的方向發(fā)展下去。總之，解決中小型企業(yè)融資難題不是銀行就可以搞定的責(zé)任，需要政府、融資機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、企業(yè)共同來解決，一個完整的中小型企業(yè)融資體系需要政府的引導(dǎo)與支持，深化改革和完善信用擔(dān)保體系和相關(guān)法律法規(guī)體系，雖然要想從根本上解決好中小型企業(yè)融資難題依然任重道遠(yuǎn)，但是，我們不能放棄，希望有關(guān)部門能從討論過渡到行動，從理論過渡到實踐，采取實際行動化解中小型企業(yè)融資難問題。注釋1 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