關(guān)于嚴(yán)格控制機(jī)關(guān)事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)支出的規(guī)定

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關(guān)于嚴(yán)格控制機(jī)關(guān)事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)支出的規(guī)定為深入貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和省、市、縣相關(guān)精神，發(fā)揚(yáng)勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，堅(jiān)決杜絕鋪張浪費(fèi)，經(jīng)縣政府研究同意，現(xiàn)就關(guān)于嚴(yán)格控制機(jī)關(guān)事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)支出作如下規(guī)定。一、嚴(yán)格控制會務(wù)經(jīng)費(fèi)1、嚴(yán)格控制會議數(shù)量，內(nèi)容相同或相近的會議合并召開，壓縮時間，減少參加人員和經(jīng)費(fèi)支出。2、縣政府及各單位、各部門組織召開的會議原則上不安排用餐和住宿，會議現(xiàn)場布置要簡樸，文具要按需發(fā)放，一律不擺放花草、不制作背景板、不安排香煙水果。3、會議經(jīng)費(fèi)實(shí)行一會一結(jié)制度，各部門在報銷費(fèi)用時，應(yīng)同時提供會議預(yù)算清單等附件，作為費(fèi)用支出的依據(jù)，對于超預(yù)算開支的費(fèi)用以及違反規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目一律不予報銷。二、嚴(yán)格控制差旅經(jīng)費(fèi)4、嚴(yán)禁借開會、考察、培訓(xùn)、招商、參展等名義變相公費(fèi)旅游。5、各單位、各部門確有必要組織外出考察、參觀學(xué)習(xí)等活動的，經(jīng)常務(wù)副縣長同意后，方可出行。6、原則上禁止出國考察學(xué)習(xí)，確因工作需要，須經(jīng)縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可出行。7、出行期間的交通、餐飲、住宿等標(biāo)準(zhǔn)要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。三、嚴(yán)格控制招待經(jīng)費(fèi)8、各單位、各部門公務(wù)接待要堅(jiān)持“先批準(zhǔn)、后接待”原則，做到熱情周到，勤儉節(jié)約。9、減少接待程序，不制作接待手冊和發(fā)放無關(guān)材料，不張貼歡迎標(biāo)語，不安排群眾迎送，不鋪設(shè)地毯，不組織專場文娛活動和旅游觀光活動。10、嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁超規(guī)格接待。住宿要安排在列入政府采購目錄的賓館，不安排超規(guī)格套房，不添置豪華設(shè)施，不添配高檔生活用品；用餐盡量安排自助餐，如安排宴請，不上高檔菜肴和煙酒，選用本地食材與酒品。11、會議經(jīng)費(fèi)實(shí)行一會一結(jié)制度，各部門在報銷費(fèi)用時，應(yīng)同時提供會議預(yù)算清單等附件，作為費(fèi)用支出的依據(jù)，對于超預(yù)算開支的費(fèi)用以及違反規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目一律不予報銷。四、機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限：正常經(jīng)費(fèi)開支在 1000 元（含 1000 元）以下的經(jīng)辦公室主任審核后由分管辦公室局長審批；1000 元以上的由局長辦公會集體研究審批。 五、經(jīng)費(fèi)報銷審批程序：凡需在機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)支出的各項(xiàng)費(fèi)用，報銷時，由經(jīng)辦人簽字，注明事由，所在科（室）負(fù)責(zé)人簽字證明，辦公室主任初審（在其權(quán)限內(nèi)的負(fù)責(zé)審批） ，報分管辦公室工作的局長審批后，方可報銷。 六、機(jī)關(guān)各科室的臨時或一次性開支金額在 1000 元以上的開支，由承辦科室根據(jù)實(shí)際需要編制詳細(xì)預(yù)算，報請監(jiān)察審計(jì)室審核備案，然后由監(jiān)察室上報局長辦公會研 究，待局長簽字批準(zhǔn)后，由計(jì)劃財(cái)務(wù)科按預(yù)算批準(zhǔn)金額撥付承辦科室。監(jiān)察室監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行，保證專項(xiàng)預(yù)算，專項(xiàng)支出。 五、辦公費(fèi)的管理 日常辦公用品實(shí)行集中采購，按需發(fā)放。日常辦公用品包括筆、墨、紙、書釘、訂書機(jī)、大頭針、曲別針、膠水、電池、計(jì)算器、蠟紙、毛巾、掃把、拖把、香皂等。辦公室根據(jù)需要按月編制計(jì)劃并向主管局長提出申請，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后采購，采購時要做到貨比三家，優(yōu)質(zhì)優(yōu)價。辦公用品由辦公室統(tǒng)一采購、管理，并由辦公室指定一名兼職保管員統(tǒng)一管理，采購及領(lǐng)用必須進(jìn)行出入庫登記，其它部門不得隨意購買。 七、差旅費(fèi)的管理 1、機(jī)關(guān)工作人員因公出差，在 XX 縣范圍內(nèi)的需經(jīng)主管局長批準(zhǔn)，到其他地縣或出省的需經(jīng)局長辦公會研究批準(zhǔn)。 2、出差人員食宿實(shí)行限額憑據(jù)報銷辦法。按出差的實(shí)際天數(shù)，根據(jù)有關(guān)單據(jù)和費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報銷單》 ，按照經(jīng)費(fèi)開支的有關(guān)權(quán)限經(jīng)審批后列支。 七、招待費(fèi)的管理 1、公務(wù)招待，由相關(guān)科室協(xié)調(diào)，辦公室負(fù)責(zé)安排。 2、公務(wù)招待范圍：上級機(jī)關(guān)來人食宿；兄弟單位來人食宿；承辦上級在我局各種會議人員食宿；縣局各種會議與活動參加人員食宿；其它公務(wù)招待。 3、公務(wù)招待程序： （1 ）接待部門提出接待計(jì)劃，報局長簽發(fā)《公務(wù)招待通知單》 。 （2 ）接待部門持《 公務(wù)招待通知單》與辦公室聯(lián)系； （3 ）辦公室審查《 公務(wù)招待通知單》后，指定接待單位實(shí)施接待； （4 ）接待單位憑《 公務(wù)招待通知單》和經(jīng)辦人簽單與辦公室結(jié)算。 4、凡在外地有招待任務(wù)的，經(jīng)辦人員要先告知局長，經(jīng)授權(quán)后按有關(guān)規(guī)定安排，事后補(bǔ)辦由局長簽發(fā)的《公務(wù)招待通知單》 ，憑通知單經(jīng)辦公室主任審核后按規(guī)定審批報銷。 （到指定地點(diǎn)以外的飯店招待的參照本條規(guī)定執(zhí)行。 ） 5、公務(wù)招待原則上不得使用紀(jì)念品。如須贈送鈞瓷等紀(jì)念品，接待部門需持由局長簽發(fā)的專門的《公務(wù)招待通 知單》明確規(guī)格和數(shù)量后，由辦公室指定有關(guān)單位安排。6、公務(wù)招待所需煙酒等物品由辦公室憑《公務(wù)開支通知單》到指定地點(diǎn)統(tǒng)一購買。辦公室購買時應(yīng)首先向局領(lǐng)導(dǎo)提出申請，金額在 1000 元（含 1000 元）以下的由主管辦公室領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)《公務(wù)開支通知單》 ，金額在 1000 元以上的由局長簽發(fā)《公務(wù)開支通知單》 。定點(diǎn)商店憑《公務(wù)開支通知單》及購物明細(xì)單按季度到辦公室進(jìn)行結(jié)算，凡無領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)的《公務(wù)開支通知單》的開支一律不予結(jié)算。 八、車輛相關(guān)費(fèi)用的管理 車輛維修、保養(yǎng)、保險、加油等實(shí)行審批制度，事前填寫申請單按審批權(quán)限報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后到指定地點(diǎn)維修、保養(yǎng)、入保、加油等。 1、車輛用油，由辦公室統(tǒng)一供給，出車前加足油料。每次加油時由辦公室主任填開加油通知單，司機(jī)持加油通知單到指定加油站加油，加油站憑加油通知單與辦公室結(jié)算。加油時司機(jī)需據(jù)實(shí)向辦公室主任上報上次加油行駛里程數(shù)。未經(jīng)批準(zhǔn)，駕駛員不得私自加油，否則不予報銷。 2、車輛維修要經(jīng)主管局長、辦公室主任共同鑒定同意，開具維修通知單，到指定的維修廠按批準(zhǔn)的維修項(xiàng)目 維修，如發(fā)現(xiàn)維修項(xiàng)目以外的故障應(yīng)及時提出補(bǔ)充維修申請，按審批程序征得同意后方可修理。維修廠憑《車輛維修通知單》和經(jīng)辦人簽單與辦公室結(jié)算。 3、車輛保險費(fèi)、檢驗(yàn)費(fèi)由辦公室專人統(tǒng)一辦理。行車中的過橋費(fèi)、過路費(fèi)、停車費(fèi)，專職司機(jī)一月報銷一次。臨時批準(zhǔn)的駕駛?cè)藛T按次報銷，駕駛員要自覺維護(hù)保養(yǎng)車輛，根據(jù)天氣情況及時到指定地點(diǎn)洗車，嚴(yán)禁報銷洗車費(fèi)。九、借款、還款的管理 1、借款：工作人員因公出差或其他公務(wù)需要借支的，借款人應(yīng)填寫借據(jù)，按以下審批權(quán)限進(jìn)行審批：借支 500元以下的由辦公室主任進(jìn)行審批；500 元至 2000 元（含 1000 元）以下的由主管機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)局長審批；2000 元以上由局長審批。出納人員憑審批完整的借據(jù)借支。 2、還款：借款人員在業(yè)務(wù)終了后應(yīng)及時到財(cái)務(wù)部門辦理結(jié)算手續(xù)，還款時間為取得報銷單據(jù) 10 日內(nèi)報銷或還款，不得無故欠款，對無故欠款的財(cái)務(wù)部門將從次月借款人工資中扣款。 十、以上各項(xiàng)開支都必須嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，不 得擴(kuò)大范圍和提高標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)格控制非辦公經(jīng)費(fèi)支出，如需看望病號或其他臨時支出項(xiàng)目，經(jīng)辦人持主管辦公室局長簽發(fā)的金額控制在 300 元以內(nèi)的《公務(wù)開支通知單》到指定地點(diǎn)購買物品，定點(diǎn)單位憑《公務(wù)開支通知單》和經(jīng)辦人簽單與辦公室結(jié)算。 十一、凡用于報銷的單據(jù)必須是稅務(wù)部門監(jiān)制的發(fā)票或財(cái)政部門監(jiān)制的收費(fèi)票據(jù)，填寫須完整、清晰，無涂改現(xiàn)象，不符合規(guī)定的票據(jù)或未按要求權(quán)限和程序?qū)徟模瑱C(jī)關(guān)總務(wù)不予報銷。屬于政府采購目錄的設(shè)備，必須嚴(yán)格按照政府采購的制度和程序執(zhí)行。 十二、經(jīng)費(fèi)管理和審批人員要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，認(rèn)真履行職責(zé)，敢于堅(jiān)持原則，做到依法依紀(jì)理財(cái)，提高財(cái)務(wù)管理水平。