《審計主管工作職責(zé) (2)》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《審計主管工作職責(zé) (2)（3頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。
1、1． 服從財務(wù)經(jīng)理的安排，按規(guī)定的程序與標準進一步審核夜審所做的營業(yè)收入日報表,確保每日收入核數(shù)的真實準確.
2． 負責(zé)復(fù)核夜審?fù)瓿傻母黜棃蟾?，發(fā)現(xiàn)問題立即改正，其程序與標準如下：
2。1 審核夜審收入日報,夜審平衡表，檢查對食品、飲品及其它金額項目劃分是否正確;
2。2 核對酒店各項經(jīng)營活動匯總表，檢查是否存在未入賬的收入。
2.3 審核現(xiàn)金人民幣收入是否與實交現(xiàn)金數(shù)額相符,發(fā)現(xiàn)問題及時查找，并通知收銀主管馬上糾正。
2.4 審核前臺收入調(diào)減和雜項收入。審核收入調(diào)減，首先檢查折扣單上有無按規(guī)定授權(quán)人的簽字批準，審查原因是否清楚、合理，每筆折扣所放入的賬號是否準確，若有不符合
2、，立即調(diào)整；審核雜項收入賬號是否正確,如不符合立即調(diào)整；與夜審所做的收入數(shù)額核對無誤后，上交財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批后存檔。
3、檢查夜審所做的不同類別的房費收入是否正確，同時檢查出租率、平均房價，發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整。
4、 在電腦上修改夜審所做報表,包括收入報告、就餐人數(shù)報告、客房統(tǒng)計報告、夜間報告，及時無誤發(fā)送給各有關(guān)部門.
5、 完成掛帳報表與應(yīng)收款對賬后，將掛帳報表輸入電腦，并打印存檔。
6、 根據(jù)總出納送來的交款登記表作長短款報告。
7、 審核每日各吧臺銷售、迷你吧銷售、海鮮銷售、燕鮑翅銷售匯總；審核帳單使用情況、發(fā)票使用情況;審核早餐券、押金單、折扣情況。
8、 審核酒店內(nèi)部
3、人員長途電話費用，并作分析報告。復(fù)核夜間核數(shù)所做的房費、餐飲收入?yún)R總表及有關(guān)業(yè)務(wù)交易記錄。
9、 復(fù)核掛賬及信用卡交易單之后,再轉(zhuǎn)交應(yīng)收款。
10、 審核電話房記錄的電話收入是否正確計入客人賬單內(nèi)(在酒店具備電腦收費系統(tǒng)情況下，檢查電話計費是否正確）。
11、 審核其它營業(yè)點收入諸如：洗衣、商務(wù)中心、會議等。
12、 對照收到的宴會通知單，檢查如菜譜價格、人數(shù)及其它收費項目是否賬單相符。
13、 對照電腦記錄是否與實際單據(jù)相符。
14、 復(fù)核所有現(xiàn)金代支、扣數(shù)等交易都有正當(dāng)理由、有效批準及附件等，將有疑問的單據(jù)交財務(wù)經(jīng)理。
15、 確保所有餐廳取消或作廢的賬單都有餐廳經(jīng)理簽批及注
4、明原因，抽查賬單上的價格是否與菜譜上價格一致.
16、 檢查前臺收銀賬單、餐飲賬單、客房訂金單及其他營業(yè)用單據(jù)是否連號使用，調(diào)查任何遺失賬單原因。
17、 核查每日住店客人賬單余額及關(guān)注待結(jié)賬的及時處理。
18、 調(diào)查跑賬問題，并將所有詳細資料交應(yīng)收賬跟進并入賬。
19、 復(fù)核并將夜間收入報告、每日餐廳收入表及總出納報表入賬，檢查信貸政策與程序執(zhí)行情況；將發(fā)現(xiàn)餐廳收銀員發(fā)生的過錯通過餐廳收銀領(lǐng)班轉(zhuǎn)告,責(zé)令其更正.將可能引起客人賬目發(fā)生錯誤的地方提交財務(wù)經(jīng)理,由財務(wù)經(jīng)理與各有關(guān)部門商量改進。
20、 突擊檢查空房、對外洗衣的情況。
21、 突擊檢查收銀員備用金。
22、 根據(jù)總出納報表編制收銀員長短款報表，并送財務(wù)經(jīng)理審閱.
23、 編制每日報表送財務(wù)經(jīng)理審閱；建立保存所有審計記錄檔案。
24、 依據(jù)酒店有關(guān)的政策與程序，檢查客用保管箱情況，編制保險箱鑰匙控制表。
25、 檢查前臺有無逾時或待處理的客人賬單，查明原因并采取正確及時措施，并知會財務(wù)經(jīng)理.
26、 對照收銀員交款數(shù)、總出納日報表及銀行進賬單是否一致。
27、 制訂并執(zhí)行培訓(xùn)計劃，對日夜審進行考核評定，向上級提出對員工的獎懲建議。
28、 督導(dǎo)日夜審核算員工作，檢查考勤，安排工作。
29、 完成上級交辦的其它工作。
審計主管工作職責(zé) (2)
