《財務(wù)費(fèi)用支出、報銷制度及流程培訓(xùn)》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《財務(wù)費(fèi)用支出、報銷制度及流程培訓(xùn)（12頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。
1、 一、借支管理規(guī)定及借支流程 A借款管理規(guī)定: a.出差借款：出差人員憑審批后的出差申請表按批準(zhǔn)額度去財務(wù)部門辦理借款，出差返回一周內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。b.其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金、備用金等，借款人員應(yīng)及時報帳，原則上不允許跨月借支。 c.借款銷賬規(guī)定： 借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳。 d.借款未還者原則上不得再次借款，財務(wù)部門將其借款從工資中扣回 出差申請表 借支管理規(guī)定及借支流程 B. 借款流程 a.借款人按規(guī)定填寫借支單，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）。 b.審批流程：(詳見附件)
2、審批流程 借支單 二、日常費(fèi)用報銷制度及流程日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個計劃期間內(nèi)，各項費(fèi)用的累計支出原則上不得超出計劃。 A費(fèi)用報銷的一般規(guī)定a.報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名(鉛筆)。b.填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。 c.日常費(fèi)用發(fā)生頻率太多且金額不大時，盡可能每月合并一次報銷，但不得跨月報銷。 d. 按規(guī)定的審批程序報批。 費(fèi)用報銷的一般流程 B. 費(fèi)用報銷的一般流程(財務(wù)部每周
3、四統(tǒng)一報銷及放款) 三、差旅費(fèi)報銷制度差旅費(fèi)管理辦法一、出差費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)員工出差乘坐車、船、飛機(jī)和食宿費(fèi)用都應(yīng)力行節(jié)約，并按不超出規(guī)定限額報銷。限額控制的具體標(biāo)準(zhǔn): 用車費(fèi)報銷制度及流程 A.費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)： a.員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)部門總監(jiān)/項目總經(jīng)理同意后可以乘坐公交車、出租車，費(fèi)用報銷。 b.公司所屬小車的運(yùn)行費(fèi)用實(shí)行單車核算、費(fèi)用實(shí)行總額控制內(nèi)的實(shí)報實(shí)銷原則。 B報銷流程a.員工整理交通車票，在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門負(fù)責(zé)人、部門總監(jiān)/項目總經(jīng)理簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好費(fèi)用報銷單；小車司機(jī)整理好車輛運(yùn)行的原始單據(jù)，按規(guī)定填好費(fèi)用報銷單。 b.審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?c.員工、小車司機(jī)持審批后的報銷單到財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)。 費(fèi)用報銷單 謝謝！
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