《審計(jì)主管工作職責(zé) (2)》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《審計(jì)主管工作職責(zé) (2)（3頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。
1、1． 服從財(cái)務(wù)經(jīng)理的安排，按規(guī)定的程序與標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步審核夜審所做的營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表,確保每日收入核數(shù)的真實(shí)準(zhǔn)確.
2． 負(fù)責(zé)復(fù)核夜審?fù)瓿傻母黜?xiàng)報(bào)告，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立即改正，其程序與標(biāo)準(zhǔn)如下：
2。1 審核夜審收入日?qǐng)?bào),夜審平衡表，檢查對(duì)食品、飲品及其它金額項(xiàng)目劃分是否正確;
2。2 核對(duì)酒店各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)匯總表，檢查是否存在未入賬的收入。
2.3 審核現(xiàn)金人民幣收入是否與實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額相符,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查找，并通知收銀主管馬上糾正。
2.4 審核前臺(tái)收入調(diào)減和雜項(xiàng)收入。審核收入調(diào)減，首先檢查折扣單上有無(wú)按規(guī)定授權(quán)人的簽字批準(zhǔn)，審查原因是否清楚、合理，每筆折扣所放入的賬號(hào)是否準(zhǔn)確，若有不符合
2、，立即調(diào)整；審核雜項(xiàng)收入賬號(hào)是否正確,如不符合立即調(diào)整；與夜審所做的收入數(shù)額核對(duì)無(wú)誤后，上交財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批后存檔。
3、檢查夜審所做的不同類(lèi)別的房費(fèi)收入是否正確，同時(shí)檢查出租率、平均房?jī)r(jià)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)調(diào)整。
4、 在電腦上修改夜審所做報(bào)表,包括收入報(bào)告、就餐人數(shù)報(bào)告、客房統(tǒng)計(jì)報(bào)告、夜間報(bào)告，及時(shí)無(wú)誤發(fā)送給各有關(guān)部門(mén).
5、 完成掛帳報(bào)表與應(yīng)收款對(duì)賬后，將掛帳報(bào)表輸入電腦，并打印存檔。
6、 根據(jù)總出納送來(lái)的交款登記表作長(zhǎng)短款報(bào)告。
7、 審核每日各吧臺(tái)銷(xiāo)售、迷你吧銷(xiāo)售、海鮮銷(xiāo)售、燕鮑翅銷(xiāo)售匯總；審核帳單使用情況、發(fā)票使用情況;審核早餐券、押金單、折扣情況。
8、 審核酒店內(nèi)部
3、人員長(zhǎng)途電話(huà)費(fèi)用，并作分析報(bào)告。復(fù)核夜間核數(shù)所做的房費(fèi)、餐飲收入?yún)R總表及有關(guān)業(yè)務(wù)交易記錄。
9、 復(fù)核掛賬及信用卡交易單之后,再轉(zhuǎn)交應(yīng)收款。
10、 審核電話(huà)房記錄的電話(huà)收入是否正確計(jì)入客人賬單內(nèi)(在酒店具備電腦收費(fèi)系統(tǒng)情況下，檢查電話(huà)計(jì)費(fèi)是否正確）。
11、 審核其它營(yíng)業(yè)點(diǎn)收入諸如：洗衣、商務(wù)中心、會(huì)議等。
12、 對(duì)照收到的宴會(huì)通知單，檢查如菜譜價(jià)格、人數(shù)及其它收費(fèi)項(xiàng)目是否賬單相符。
13、 對(duì)照電腦記錄是否與實(shí)際單據(jù)相符。
14、 復(fù)核所有現(xiàn)金代支、扣數(shù)等交易都有正當(dāng)理由、有效批準(zhǔn)及附件等，將有疑問(wèn)的單據(jù)交財(cái)務(wù)經(jīng)理。
15、 確保所有餐廳取消或作廢的賬單都有餐廳經(jīng)理簽批及注
4、明原因，抽查賬單上的價(jià)格是否與菜譜上價(jià)格一致.
16、 檢查前臺(tái)收銀賬單、餐飲賬單、客房訂金單及其他營(yíng)業(yè)用單據(jù)是否連號(hào)使用，調(diào)查任何遺失賬單原因。
17、 核查每日住店客人賬單余額及關(guān)注待結(jié)賬的及時(shí)處理。
18、 調(diào)查跑賬問(wèn)題，并將所有詳細(xì)資料交應(yīng)收賬跟進(jìn)并入賬。
19、 復(fù)核并將夜間收入報(bào)告、每日餐廳收入表及總出納報(bào)表入賬，檢查信貸政策與程序執(zhí)行情況；將發(fā)現(xiàn)餐廳收銀員發(fā)生的過(guò)錯(cuò)通過(guò)餐廳收銀領(lǐng)班轉(zhuǎn)告,責(zé)令其更正.將可能引起客人賬目發(fā)生錯(cuò)誤的地方提交財(cái)務(wù)經(jīng)理,由財(cái)務(wù)經(jīng)理與各有關(guān)部門(mén)商量改進(jìn)。
20、 突擊檢查空房、對(duì)外洗衣的情況。
21、 突擊檢查收銀員備用金。
22、 根據(jù)總出納報(bào)表編制收銀員長(zhǎng)短款報(bào)表，并送財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱.
23、 編制每日?qǐng)?bào)表送財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱；建立保存所有審計(jì)記錄檔案。
24、 依據(jù)酒店有關(guān)的政策與程序，檢查客用保管箱情況，編制保險(xiǎn)箱鑰匙控制表。
25、 檢查前臺(tái)有無(wú)逾時(shí)或待處理的客人賬單，查明原因并采取正確及時(shí)措施，并知會(huì)財(cái)務(wù)經(jīng)理.
26、 對(duì)照收銀員交款數(shù)、總出納日?qǐng)?bào)表及銀行進(jìn)賬單是否一致。
27、 制訂并執(zhí)行培訓(xùn)計(jì)劃，對(duì)日夜審進(jìn)行考核評(píng)定，向上級(jí)提出對(duì)員工的獎(jiǎng)懲建議。
28、 督導(dǎo)日夜審核算員工作，檢查考勤，安排工作。
29、 完成上級(jí)交辦的其它工作。
審計(jì)主管工作職責(zé) (2)
