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1、成都市新都化工股份有限公司2011年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告一、公司基本情況成都市新都化工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”或“公司”），前身系成都市新都化學(xué)工業(yè)有限公司，成立于1995年8月31日，后經(jīng)過歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓并更名為成都市新都化工（集團(tuán)）有限公司。2005年6月，經(jīng)四川省人民政府“川府函2005118號(hào)”文批準(zhǔn)，成都市新都化工（集團(tuán)）有限公司整體變更設(shè)立為成都市新都化工股份有限公司，注冊(cè)資本為人民幣11,658.00萬元，于2005年8月31日取得成都市工商行政管理局換發(fā)的5100001822892號(hào)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，注冊(cè)資本為人民幣116,580,000.00元
2、。2008年11月，根據(jù)中華人民共和國(guó)商務(wù)部“商資批20081252號(hào)”文及公司2007年第二次臨時(shí)股東大會(huì)決議、修改后的章程及增資擴(kuò)股協(xié)議的規(guī)定，公司申請(qǐng)?jiān)黾幼?cè)資本人民幣6,940,000.00元，新增注冊(cè)資本由新增股東華僑投資（亞洲）有限公司認(rèn)繳，變更后的注冊(cè)資本為人民幣123,520,000.00元。根據(jù)公司2010年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可2010 1840號(hào)文“關(guān)于核準(zhǔn)成都市新都化工股份有限公司首次公開發(fā)行股票的批復(fù)”核準(zhǔn)，公司分別于2011年1月6日采用網(wǎng)下配售方式向詢價(jià)對(duì)象公開發(fā)行人民幣普通股（A股）840萬股，2011年1月6日采用網(wǎng)上定價(jià)方式公
3、開發(fā)行人民幣普通股（A股）3360萬股，共計(jì)公開發(fā)行人民幣普通股（A股）4200萬股，每股面值為1元。公司發(fā)行后社會(huì)公眾股為4200萬股，出資方式全部為貨幣資金。本次發(fā)行后公司的注冊(cè)資本為165,520,000.00元。2011年8月26日召開的2011年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過了關(guān)于公司2011年半年度資本公積金轉(zhuǎn)增股本的預(yù)案，公司以2011年6月30日原有總股本165,520,000股為基數(shù)，以資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增10股。分紅前公司總股本為165,520,000股，分紅后總股本增至331,040,000股。2011年9月23日，公司正式實(shí)施該轉(zhuǎn)增資本方案。1根據(jù)公司2011年
4、第二次臨時(shí)股東大會(huì)決議，公司修改了公司章程相應(yīng)條款并申請(qǐng)辦理工商變更登記等事宜。2011年10月26日，公司取得了四川省商務(wù)廳關(guān)于同意成都市新都化工股份有限公司增資的批復(fù)（川商審批2011386號(hào)），并領(lǐng)取了中華人民共和國(guó)臺(tái)港澳僑投資企業(yè)批準(zhǔn)證書（商外資川府字20110016號(hào)）。2011年11月16日，公司完成了相應(yīng)的工商變更登記手續(xù)，取得了成都市工商行政管理局換發(fā)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（注冊(cè)號(hào)：510100400026976）公司法定代表人為牟嘉云；注冊(cè)地址為成都市新都工業(yè)開發(fā)區(qū)南二路。本公司屬化肥及化工行業(yè)，經(jīng)營(yíng)范圍主要包括：生產(chǎn)復(fù)混肥料（復(fù)合肥），銷售化肥及化肥原料。本公司的主要產(chǎn)品包括：
5、復(fù)混肥料、氯化銨、純堿、工業(yè)鹽、磷酸一銨等，主要應(yīng)用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、化工生產(chǎn)等。二、公司內(nèi)部控制總體情況（一）內(nèi)部控制目標(biāo)1、建立和完善符合現(xiàn)代公司管理要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制保證公司經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；2、建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，保證公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常有序運(yùn)行；3、建立良好的公司內(nèi)部控制環(huán)境，堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正錯(cuò)誤及舞弊行為，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全、完整；4、規(guī)范本公司會(huì)計(jì)行為，保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，確保財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整；5、確保國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。（二）內(nèi)部控制原
6、則1、全面性原則。公司內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司及子公司的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。2、重要性原則。公司內(nèi)部控制在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。3、制衡性原則。公司內(nèi)部控制在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營(yíng)效率。24、適應(yīng)性原則。公司內(nèi)部控制與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。5、成本效益原則。公司內(nèi)部控制在建立和實(shí)施過程中，權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以合理的成本實(shí)現(xiàn)有效控制。（三）公司內(nèi)部控制體系1、內(nèi)部環(huán)境（1）治理結(jié)構(gòu)根據(jù)公司法、公司章程和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，公司建
7、立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的“三會(huì)”法人治理結(jié)構(gòu)，三會(huì)各司其職，規(guī)范運(yùn)作。公司設(shè)董事會(huì)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)由9名董事組成，設(shè)董事長(zhǎng)1人，獨(dú)立董事3人。監(jiān)事會(huì)由3名監(jiān)事組成，其中2名由股東代表擔(dān)任，1名由公司職工代表擔(dān)任。董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略、薪酬、審計(jì)、提名四個(gè)專門委員會(huì)，各專門委員會(huì)中獨(dú)立董事占總?cè)藬?shù)的 2/3，審計(jì)委員會(huì)中有一名獨(dú)立董事是會(huì)計(jì)專業(yè)人士。公司董事會(huì)建立了董事會(huì)議事規(guī)則、獨(dú)立董事工作制度、董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)實(shí)施細(xì)則、董事會(huì)薪酬委員會(huì)實(shí)施細(xì)則、董事會(huì)提名委員會(huì)實(shí)施細(xì)則、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)實(shí)施細(xì)則，各位董事能夠依據(jù)規(guī)則，認(rèn)真履行職責(zé)，定期召開會(huì)議，維護(hù)公司和全體股東權(quán)益。（2）組織結(jié)構(gòu)
8、公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理需要，設(shè)置了四個(gè)中心和兩個(gè)事業(yè)部，分別是行政人力資源中心，財(cái)務(wù)中心，審計(jì)中心，供應(yīng)中心和復(fù)合肥事業(yè)部、聯(lián)堿事業(yè)部。各部門分工明確、各司其職，形成了一個(gè)完整健全的組織體系和職能體系，涵蓋了公司的各業(yè)務(wù)和管理的全過程。（3）內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)公司董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)，根據(jù)內(nèi)部審計(jì)制度、內(nèi)部控制制度等規(guī)定，負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作。審計(jì)委員會(huì)由3名董事組成，其中獨(dú)立董事2人。審計(jì)委員會(huì)嚴(yán)格按照公司章程和審計(jì)委員會(huì)工作條例賦予的職權(quán)，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)通知要求，積極開展審計(jì)相關(guān)工作，3勤勉盡職。審計(jì)委員會(huì)下設(shè)內(nèi)部審計(jì)部作為負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制建立和完善的機(jī)
9、構(gòu)，對(duì)所有重大業(yè)務(wù)活動(dòng)，如重大項(xiàng)目投資、招投標(biāo)、財(cái)務(wù)管理、信息披露等工作進(jìn)行監(jiān)督審查，對(duì)分、子公司進(jìn)行監(jiān)督。內(nèi)部審計(jì)部根據(jù)公司內(nèi)部審計(jì)制度中內(nèi)部審計(jì)管理部分規(guī)定要求對(duì)公司及分子公司獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)。審計(jì)部能夠履行職責(zé)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理疏漏，提出改進(jìn)意見，促進(jìn)公司治理水平的提高。（4）人力資源報(bào)告期內(nèi)，公司通過引進(jìn)人力資源副總裁和人力資源專業(yè)人士，加強(qiáng)了人力資源體系建設(shè)，并取得初步成效。通過人力資源體系建設(shè)，為公司選拔、培養(yǎng)優(yōu)秀員工，提升員工業(yè)績(jī)，通過建立招聘、培訓(xùn)、薪資管理和績(jī)效考核、人才發(fā)展規(guī)劃等系列制度及執(zhí)行，保障公司發(fā)展對(duì)人員的需求和員工的成長(zhǎng)。（5） 企業(yè)文化公司一直以來重視企業(yè)文化建設(shè)
10、，公司秉承“誠(chéng)信、務(wù)實(shí)、團(tuán)結(jié)、奮進(jìn)”的企業(yè)文化， 多年來一如既往對(duì)員工、對(duì)供應(yīng)商和客戶、對(duì)政府主管部門、對(duì)社會(huì)。同時(shí)，公司每年均會(huì)在年度和半年度工作總結(jié)會(huì)、新員工培訓(xùn)和年度優(yōu)秀員工選舉活動(dòng)中，不斷宣貫企業(yè)文化，培養(yǎng)員工積極向上的價(jià)值觀和社會(huì)責(zé)任感，倡導(dǎo)誠(chéng)信、務(wù)實(shí)、團(tuán)結(jié)、奮進(jìn)的企業(yè)文化精神。公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員在企業(yè)文化建設(shè)中發(fā)揮了主導(dǎo)作用。公司員工遵守公司各項(xiàng)制度，認(rèn)真履行崗位職責(zé)。2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估公司根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)及發(fā)展思路，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)，建立了系統(tǒng)、有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系：確定全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，全面系統(tǒng)地收集相關(guān)信息，進(jìn)行必要的篩選、提煉、對(duì)比、分類、組合，準(zhǔn)確識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)
11、險(xiǎn)，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，做到風(fēng)險(xiǎn)可控。3、控制活動(dòng)（1）公司治理層面公司根據(jù)公司法、證券法等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，已制訂和完善了公司章程、股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)實(shí)施細(xì)則、董事會(huì)提名委員會(huì)實(shí)施細(xì)則、董4事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)實(shí)施細(xì)則、董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)實(shí)施細(xì)則、獨(dú)立董事工作制度、董事會(huì)秘書工作制度、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有和買賣本公司股票管理制度、對(duì)外投資管理制度、對(duì)外擔(dān)保管理制度、關(guān)聯(lián)交易管理制度、募集資金管理辦法、內(nèi)部審計(jì)制度、內(nèi)部控制制度、投資者關(guān)系管理制度、信息披露管理制度、子公司管理制度、投資者調(diào)研接待工作管理辦法、重大信息內(nèi)部報(bào)告制度、內(nèi)幕信息
12、知情人登記管理制度等重大規(guī)章制度，以保證公司規(guī)范運(yùn)作，促進(jìn)公司健康發(fā)展。為保證公司持續(xù)、穩(wěn)定增長(zhǎng)，公司董事會(huì)重視建設(shè)規(guī)范的公司法人治理架構(gòu)和內(nèi)部控制體系，并圍繞公司法人治理和內(nèi)部控制的完善制訂或修訂一系列有關(guān)規(guī)章制度。公司認(rèn)真落實(shí)貫徹五部委企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引的要求，強(qiáng)化內(nèi)部管理和監(jiān)督檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制制度薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行整改，有效地提高了風(fēng)險(xiǎn)防范能力；嚴(yán)格執(zhí)行子公司管理制度，加強(qiáng)公司對(duì)控股子公司的管理；進(jìn)一步完善公司內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)范年度報(bào)告信息披露程序，切實(shí)提高信息披露質(zhì)量，加強(qiáng)公司董事會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告編制的監(jiān)控。（2）獨(dú)立董事方面公司制定了獨(dú)立董事工作制度
13、，其中關(guān)于獨(dú)立董事任職資格、職權(quán)范圍等的規(guī)定符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)要求。獨(dú)立董事嚴(yán)格按照公司章程、獨(dú)立董事工作制度開展工作，履行職責(zé)都基于獨(dú)立判斷，沒有受到上市公司主要股東、實(shí)際控制人等的影響。獨(dú)立董事在公司發(fā)展戰(zhàn)略、完善公司的內(nèi)部控制、決策機(jī)制和人才引進(jìn)等方面提出了很多建設(shè)性意見，對(duì)公司重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策、對(duì)外投資、高管人員的提名及其薪酬與考核、內(nèi)部審計(jì)等方面起到了監(jiān)督咨詢作用。公司的獨(dú)立董事具備履行其職責(zé)所必需的知識(shí)基礎(chǔ)，符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，能夠在董事會(huì)決策中履行獨(dú)立董事職責(zé)，仔細(xì)審閱公司年度報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、董事會(huì)等有關(guān)文件資料，包括在重大關(guān)聯(lián)交易與對(duì)外擔(dān)保、公司發(fā)展戰(zhàn)略與決策機(jī)制、高級(jí)
14、管理人員聘任及解聘等事項(xiàng)上發(fā)表獨(dú)立意見，發(fā)揮獨(dú)立董事作用。（3）日常運(yùn)營(yíng)管理方面公司以基本制度為基礎(chǔ)，制定了涵蓋日常生產(chǎn)管理過程的一系列制度，確保各項(xiàng)工作都有章可循，形成了規(guī)范的管理體系。公司采取的主要控制措施包括：5不相容職位分離控制公司對(duì)不相容職位進(jìn)行識(shí)別與梳理，通過制度、組織結(jié)構(gòu)與崗位職責(zé)等的規(guī)定，保證業(yè)務(wù)審批與業(yè)務(wù)實(shí)施的職位相分離、業(yè)務(wù)實(shí)施與相關(guān)信息記錄相分離。對(duì)業(yè)務(wù)實(shí)施中的各個(gè)環(huán)節(jié)中的不相容職務(wù)，如銷售政策制訂與銷售、銷售與收款、采購(gòu)詢價(jià)與采購(gòu)實(shí)施等，公司進(jìn)行識(shí)別，并通過流程規(guī)定和崗位設(shè)置與崗位職責(zé)明確保證不相容職位相分離。授權(quán)審批控制公司有完善的授權(quán)審批控制體系。公司章程、財(cái)務(wù)管理
15、制度、獨(dú)立董事工作制度、募集資金管理辦法等規(guī)定了股東會(huì)、董事會(huì)、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)及總經(jīng)理在經(jīng)營(yíng)方針及投資計(jì)劃、重大的資產(chǎn)購(gòu)置、募集資金使用、關(guān)聯(lián)交易、財(cái)務(wù)預(yù)決算、利潤(rùn)分配、聘用會(huì)計(jì)師事務(wù)所等公司重要事務(wù)的審批權(quán)限；報(bào)銷管理制度規(guī)定了日常經(jīng)營(yíng)管理中各種財(cái)務(wù)支出的審批權(quán)限，公司還建立了網(wǎng)上辦公審批系統(tǒng)，通過設(shè)定審批流程，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)審批流程的自動(dòng)管控。會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制公司依據(jù)會(huì)計(jì)法和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等國(guó)家有關(guān)財(cái)稅法規(guī)的規(guī)定，建立了完善的財(cái)務(wù)管理制度及相關(guān)管理辦法，具體包括財(cái)務(wù)管理制度、資金管理制度、現(xiàn)金管理制度、財(cái)務(wù)印章管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、復(fù)肥成本核算規(guī)程（暫行）、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理規(guī)范等制度，以上制
16、度均得到了有效執(zhí)行，保證了公司的資產(chǎn)、資金安全及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)完整。財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制公司固定資產(chǎn)管理制度、應(yīng)收賬款管理辦法、貨幣資金結(jié)算管理辦法、網(wǎng)上銀行管理辦法等規(guī)定了存貨、固定資產(chǎn)、在建工程等實(shí)物資產(chǎn)日常管理和定期清查要求，并對(duì)貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨、固定資產(chǎn)等公司的主要資產(chǎn)建立了管理制度和相關(guān)管理程序，通過上述制度的執(zhí)行，保證公司的各項(xiàng)資產(chǎn)有確定的管理部門、完善的記錄、公司的各項(xiàng)資產(chǎn)通過定期盤點(diǎn)與清查、與往來單位進(jìn)行核對(duì)與函證等賬實(shí)核對(duì)措施，合理保證公司資產(chǎn)安全。預(yù)算控制公司實(shí)施全面預(yù)算管理，根據(jù)公司章程和全面預(yù)算管理辦法（試行）6對(duì)公司年度預(yù)算與月度分解進(jìn)行審定后下達(dá)實(shí)施，公司每月對(duì)預(yù)算
17、執(zhí)行情況詳細(xì)分析并進(jìn)行績(jī)效考核，并根據(jù)具體執(zhí)行情況和分析進(jìn)行預(yù)算偏差管理。運(yùn)營(yíng)分析控制公司有專門的管理會(huì)計(jì)部，對(duì)公司運(yùn)營(yíng)中的生產(chǎn)、購(gòu)銷、投資、財(cái)務(wù)等方面的信息和數(shù)據(jù)進(jìn)行收集、統(tǒng)計(jì)與分析，公司每個(gè)月對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行較為全面的分析，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題和運(yùn)營(yíng)執(zhí)行偏差綜合分析相關(guān)原因，提出解決或改進(jìn)辦法。公司還定期召開生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)等專題會(huì)議，及時(shí)解決運(yùn)營(yíng)過程中存在的問題?？?jī)效考評(píng)控制公司制定了分系統(tǒng)的績(jī)效考核辦法、中層干部顏色牌管理辦法員工及時(shí)獎(jiǎng)懲辦法，根據(jù)上述辦法，公司對(duì)全體員工的業(yè)績(jī)進(jìn)行定期和不定期考核和評(píng)價(jià)，幫助員工改善績(jī)效，并將考評(píng)結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評(píng)優(yōu)、降級(jí)、調(diào)崗、辭退等的依
18、據(jù)。（4）重點(diǎn)控制活動(dòng)公司對(duì)控股子公司的內(nèi)部控制情況公司根據(jù)內(nèi)部控制制度的規(guī)定，依據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)策略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定了子公司管理制度，督導(dǎo)各全資和控股子公司建立相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理程序，對(duì)控股子公司的高管和財(cái)務(wù)人員的委派和管理、對(duì)控股子公司的預(yù)算和資金集中管理、對(duì)控股子公司的重大資產(chǎn)管理、對(duì)控股子公司的重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的審批和報(bào)備管理等進(jìn)行了明確規(guī)定和權(quán)限設(shè)置，通過定期取得并分析各控股子公司的財(cái)務(wù)報(bào)告等方式對(duì)各控制子公司進(jìn)行管理。公司對(duì)關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制情況公司參照股票上市規(guī)則及其他有關(guān)規(guī)定，確定公司關(guān)聯(lián)方的名單，并及時(shí)予以更新，確保關(guān)聯(lián)方名單真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。公司及其下屬控股子公司在發(fā)生交
19、易活動(dòng)時(shí)，相關(guān)責(zé)任人通過仔細(xì)查閱關(guān)聯(lián)方名單，審慎判斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。如果構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，會(huì)在各自權(quán)限內(nèi)履行審批、報(bào)告義務(wù)。為完善法人治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，以充分保障公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的公允、合理，維護(hù)公司及股東利益，公司制訂了關(guān)聯(lián)交易管理制度，對(duì)關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易價(jià)格、關(guān)聯(lián)交易的批準(zhǔn)權(quán)限、關(guān)聯(lián)交易的回避與決策程序、對(duì)控股股東的7特別限制、關(guān)聯(lián)交易的信息披露、法律責(zé)任做了明確的規(guī)定，保證了公司與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)聯(lián)交易符合公平、公開、公正的原則。公司審議需獨(dú)立董事事前認(rèn)可的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，經(jīng)辦人員第一時(shí)間通過董事會(huì)秘書將相關(guān)材料提交獨(dú)立董事進(jìn)行事前認(rèn)可。公司在召開董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，會(huì)
20、議召集人在會(huì)議表決前提醒關(guān)聯(lián)董事須回避表決。公司股東大會(huì)在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，公司董事會(huì)及見證律師應(yīng)在股東投票前，提醒關(guān)聯(lián)股東須回避表決。在關(guān)聯(lián)方資金占用上，嚴(yán)格按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知的要求，規(guī)范與關(guān)聯(lián)方之間的資金往來。公司對(duì)募集資金使用的內(nèi)部控制情況公司根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知和深交所深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法的規(guī)定制定了募集資金管理辦法。公司募集資金使用的內(nèi)部控制遵循規(guī)范、安全、高效、透明的原則，遵守承諾，注重使用效益。公司建立募集資金管理制度，對(duì)募集資金存儲(chǔ)、審批、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究
21、等內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定。公司對(duì)募集資金進(jìn)行專戶存儲(chǔ)管理，與開戶銀行、保薦機(jī)構(gòu)簽訂募集資金三方監(jiān)管協(xié)議，掌握募集資金專用賬戶的資金動(dòng)態(tài)，制定嚴(yán)格的募集資金使用審批程序和管理流程，保證募集資金按照招股說明書所列資金用途使用，并跟蹤項(xiàng)目進(jìn)度和募集資金的使用情況，確保投資項(xiàng)目按公司承諾計(jì)劃實(shí)施。相關(guān)部門細(xì)化具體工作進(jìn)度，保證各項(xiàng)工作能按計(jì)劃進(jìn)行，并定期向董事會(huì)和公司財(cái)務(wù)部報(bào)告具體工作進(jìn)展情況。保薦機(jī)構(gòu)按照證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法、深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法以及公司制訂的募集資金管理辦法對(duì)募集資金管理事項(xiàng)履行保薦職責(zé)，進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)工作。同時(shí)，保薦機(jī)構(gòu)指定保薦代表人或其他工作人員對(duì)公司募集資金
22、使用情況以現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、書面問詢等方式進(jìn)行監(jiān)督，并在每季度對(duì)公司現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)檢查專戶存儲(chǔ)情況。公司對(duì)信息披露的內(nèi)部控制情況為保證公司披露信息的及時(shí)、準(zhǔn)確和完整，避免重要信息泄露、違規(guī)披露等事8件發(fā)生，公司根據(jù)公司法、證券法、上市公司治理準(zhǔn)則、上市公司信息披露管理辦法、深圳證券交易所股票上市規(guī)則和深圳證券交易所上市公司信息披露事務(wù)管理制度指引等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定制訂了完善的信息披露管理制度、重大信息內(nèi)部報(bào)告制度，明確了公司內(nèi)部（含控股子公司）各部門、各分支機(jī)構(gòu)和有關(guān)人員的信息收集與管理以及信息披露職責(zé)范圍和保密責(zé)任。其中公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及各職能部門負(fù)責(zé)人、各子公司的總經(jīng)理為重大信息內(nèi)部報(bào)告
23、責(zé)任人，對(duì)所披露內(nèi)容的及時(shí)性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)責(zé)任。要求相關(guān)責(zé)任人對(duì)可能發(fā)生或已經(jīng)發(fā)生重大信息事項(xiàng)時(shí)應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)秘書處預(yù)報(bào)和報(bào)告，制定了重大信息內(nèi)部報(bào)告責(zé)任認(rèn)定范圍，有效保證了信息披露工作的順利進(jìn)行。依據(jù)重大信息內(nèi)部報(bào)告制度，公司建立了重大信息內(nèi)部傳遞體系，明確公司重大信息的范圍和內(nèi)容，制定了公司各部門溝通的方式、內(nèi)容和時(shí)限等相應(yīng)的控制程序。依據(jù)信息披露管理制度，公司將信息披露的責(zé)任明確到人，確保信息披露責(zé)任人知悉公司各類信息并及時(shí)、準(zhǔn)確、完整、公平地對(duì)外披露。公司對(duì)外投資的內(nèi)部控制情況為促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，明確重大投資、財(cái)務(wù)決策的批準(zhǔn)權(quán)限與批準(zhǔn)程序，有效規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)，
24、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，公司通過對(duì)外投資管理制度等制度對(duì)重大對(duì)外投資管理的范圍、審批權(quán)限、決策控制、執(zhí)行管理、處置控制、信息披露等進(jìn)行了規(guī)范。公司2011年對(duì)湖北新楚鐘肥業(yè)有限公司增資并購(gòu)、設(shè)立應(yīng)城市新都化工塑業(yè)有限公司、設(shè)立廣西北部灣興桂農(nóng)資有限責(zé)任公司、設(shè)立遵義新都化工有限責(zé)任公司均按照公司章程和對(duì)外投資管理制度規(guī)定，履行了相應(yīng)的審批程序。公司對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制情況為依法規(guī)范公司的對(duì)外擔(dān)保行為，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于上市公司為他人提供擔(dān)保有關(guān)問題的通知、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、國(guó)資委聯(lián)合頒布的關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知等文件的要求，在公司章程、對(duì)外擔(dān)保管理
25、制度中對(duì)擔(dān)保審批權(quán)限、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、擔(dān)保執(zhí)行監(jiān)控、披露流程等相關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行描述，基本涵蓋了公司所有的擔(dān)保活動(dòng)。9相關(guān)制度對(duì)各崗位職責(zé)描述較明確，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的授權(quán)審批等環(huán)節(jié)都進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定。2011年公司為下屬控股子公司提供擔(dān)保均根據(jù)相關(guān)規(guī)定和制度履行了審批程序。4、信息與溝通公司制定了內(nèi)部信息和外部信息的管理政策，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對(duì)信息的合理篩選、核對(duì)、分析、整合，確保信息的及時(shí)、有效。日常經(jīng)營(yíng)過程中，公司建立了定期與不定期的業(yè)務(wù)與專項(xiàng)報(bào)告等信息溝通制度，便于全面及時(shí)了解公司經(jīng)營(yíng)信息，利用網(wǎng)絡(luò)等現(xiàn)代化信息平臺(tái)，并通過各種例會(huì)、辦公會(huì)等方式管理決策，保證公
26、司的有效運(yùn)作。公司持續(xù)優(yōu)化信息管理流程，不斷提高管理決策及運(yùn)營(yíng)效率，與客戶、合作伙伴、投資者和員工關(guān)系方面，公司已建立起較完整透明的溝通渠道，在完善溝通的同時(shí)發(fā)揮了對(duì)公司管理的監(jiān)督作用。同時(shí)，公司要求各職能部門加強(qiáng)其所對(duì)口的行業(yè)協(xié)會(huì)、中介機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位以及相關(guān)監(jiān)管部門等進(jìn)行溝通和反饋，并通過市場(chǎng)調(diào)查、網(wǎng)絡(luò)傳媒等渠道，及時(shí)獲取外部信息。5、內(nèi)部監(jiān)督公司監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)董事、經(jīng)理及其他高管人員的履職情形及公司依法運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。審計(jì)委員會(huì)是董事會(huì)的專門工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作，確保董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層的有效監(jiān)督。公司建立了內(nèi)部審計(jì)工作制度，明確了內(nèi)部審計(jì)
27、部和其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范了內(nèi)部監(jiān)督的程序、方法、要求以及日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的范圍、頻率。報(bào)告期內(nèi)，公司內(nèi)部審計(jì)部在公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的指導(dǎo)下，定期與不定期地對(duì)公司及分、子公司財(cái)務(wù)、內(nèi)部控制、重大項(xiàng)目及其他業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)和檢查，并對(duì)在監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出控制管理建議，督促相關(guān)部門及時(shí)整改，確保內(nèi)控制度的有效實(shí)施，控制整體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的穩(wěn)定發(fā)展。此外，公司還通過開展自查、自糾等方式，強(qiáng)化制度的執(zhí)行和效果驗(yàn)證；通過組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高管理層的守法意識(shí)，依法經(jīng)營(yíng)；通過深入推進(jìn)公司治理專項(xiàng)活動(dòng)完善內(nèi)部控制，提升公司治理水平。三、公司董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制有效性的自我評(píng)價(jià)10公司董事會(huì)認(rèn)為，公司已根據(jù)實(shí)際情況和管理需要，建立健全了完整、合理的內(nèi)部控制制度，所建立的內(nèi)部控制制度貫穿于公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各層面和各環(huán)節(jié)并有效實(shí)施。公司按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范（財(cái)會(huì)20087號(hào)），于截至2011年12月31日止在所有重大方面保持了與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的有效的內(nèi)部控制。成都市新都化工股份有限公司董事會(huì)2012年2月26日11
新都化工：內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告
