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1、 第一章第一章 公司法概述公司法概述 第一節(jié)第一節(jié) 公司的概念、特點(diǎn)與種類公司的概念、特點(diǎn)與種類一、公司的形成一、公司的形成 公司是資本主義生產(chǎn)關(guān)系的產(chǎn)物。但公公司是資本主義生產(chǎn)關(guān)系的產(chǎn)物。但公司的萌芽出現(xiàn)于中世紀(jì)。公司的產(chǎn)生的兩司的萌芽出現(xiàn)于中世紀(jì)。公司的產(chǎn)生的兩大因素是合伙制度的發(fā)展和法人制度的形大因素是合伙制度的發(fā)展和法人制度的形成。成。中世紀(jì)的中世紀(jì)的康孟達(dá)組織康孟達(dá)組織就是后來(lái)兩合公司的就是后來(lái)兩合公司的雛形。雛形。公司出現(xiàn)的先后是公司出現(xiàn)的先后是無(wú)限公司、兩合公無(wú)限公司、兩合公司、股份公司、股份兩合公司、有限責(zé)任公司、股份公司、股份兩合公司、有限責(zé)任公司。司。最早的股份公司的出現(xiàn)，
2、在公司制度發(fā)最早的股份公司的出現(xiàn)，在公司制度發(fā)展史中，起到了意義極為深遠(yuǎn)的作用。展史中，起到了意義極為深遠(yuǎn)的作用。1600年成立的英國(guó)東印度公司和年成立的英國(guó)東印度公司和1602年年成立的荷蘭東印度公司是最早的股份有限成立的荷蘭東印度公司是最早的股份有限公司。公司。最早成立的英國(guó)東印度公司有以下最早成立的英國(guó)東印度公司有以下一些特點(diǎn)：一些特點(diǎn)：第一，它的成立需要得到國(guó)王的特許狀。第一，它的成立需要得到國(guó)王的特許狀。第二，國(guó)王的特許狀給該公司以法人地位第二，國(guó)王的特許狀給該公司以法人地位 第三，公司開設(shè)時(shí)有總資本第三，公司開設(shè)時(shí)有總資本68372英鎊，將總資英鎊，將總資 本額平均分為若干股，每個(gè)
3、人可以按照自己意本額平均分為若干股，每個(gè)人可以按照自己意愿認(rèn)購(gòu)若干股。愿認(rèn)購(gòu)若干股。第四，公司實(shí)行有限責(zé)任制。第四，公司實(shí)行有限責(zé)任制。19世紀(jì)、特別是世紀(jì)、特別是20世紀(jì)以來(lái)，公司制度，世紀(jì)以來(lái)，公司制度，主要是股份有限公司制度才進(jìn)入了黃金時(shí)代，主要是股份有限公司制度才進(jìn)入了黃金時(shí)代，這一時(shí)期公司發(fā)展有如下一些特點(diǎn)。這一時(shí)期公司發(fā)展有如下一些特點(diǎn)。第一，第一，以個(gè)人作為股東向法人作為股東轉(zhuǎn)化。以個(gè)人作為股東向法人作為股東轉(zhuǎn)化。第二，第二，除以生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為目的的一般公司外除以生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為目的的一般公司外出現(xiàn)了以投資于各種證券為目的的投資公司。出現(xiàn)了以投資于各種證券為目的的投資公司。第三，第三，股份
4、有限公司以外的其他有限責(zé)任股份有限公司以外的其他有限責(zé)任形式的公司應(yīng)運(yùn)而生。形式的公司應(yīng)運(yùn)而生。第四，第四，從禁止獨(dú)股公司向允許獨(dú)股公司轉(zhuǎn)化。從禁止獨(dú)股公司向允許獨(dú)股公司轉(zhuǎn)化。公司制度是從西方國(guó)家引進(jìn)的一種企業(yè)組公司制度是從西方國(guó)家引進(jìn)的一種企業(yè)組織形式。在我國(guó)最早出現(xiàn)的公司是在清朝末織形式。在我國(guó)最早出現(xiàn)的公司是在清朝末年洋務(wù)運(yùn)動(dòng)時(shí)成立的諸如年洋務(wù)運(yùn)動(dòng)時(shí)成立的諸如招商局招商局一類的企業(yè)，一類的企業(yè)，雖然名稱仍稱為雖然名稱仍稱為“局局”，但其組織形式為現(xiàn)，但其組織形式為現(xiàn)代公司。從清末到新中國(guó)建立的代公司。從清末到新中國(guó)建立的60年間，我年間，我國(guó)公司的發(fā)展緩慢，公司在整個(gè)企業(yè)中所占國(guó)公司的發(fā)
5、展緩慢，公司在整個(gè)企業(yè)中所占的比例是很小的。的比例是很小的。新中國(guó)成立后，我國(guó)公司制度的發(fā)展新中國(guó)成立后，我國(guó)公司制度的發(fā)展大體沿著蘇聯(lián)經(jīng)濟(jì)模式在發(fā)展。私營(yíng)企業(yè)大體沿著蘇聯(lián)經(jīng)濟(jì)模式在發(fā)展。私營(yíng)企業(yè)的公司先被改造為公私合營(yíng)企業(yè)，公私合的公司先被改造為公私合營(yíng)企業(yè)，公私合營(yíng)企業(yè)本質(zhì)仍屬有限公司范疇，但已不是營(yíng)企業(yè)本質(zhì)仍屬有限公司范疇，但已不是原來(lái)意義上的有限公司了。社會(huì)主義改造原來(lái)意義上的有限公司了。社會(huì)主義改造完成后，這種西方國(guó)家的公司模式就不復(fù)完成后，這種西方國(guó)家的公司模式就不復(fù)存在了。存在了。79年以后才真正開始發(fā)展公司年以后才真正開始發(fā)展公司了?，F(xiàn)已有二十多萬(wàn)家。了。現(xiàn)已有二十多萬(wàn)家。第一
6、，公司是資本聚集的最有效形式。第一，公司是資本聚集的最有效形式。第二，公司是企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的有效形式。第二，公司是企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的有效形式。第三，公司是科學(xué)民主管理的有效形式。第三，公司是科學(xué)民主管理的有效形式。第四，公司是便于集中和控制的有效形式。第四，公司是便于集中和控制的有效形式。二、公司的概念與特點(diǎn)二、公司的概念與特點(diǎn) 公司是舶來(lái)詞公司是舶來(lái)詞,英文有兩個(gè)詞可表示英文有兩個(gè)詞可表示,即即“CompanyCompany”和和“CorporationCorporation”。在中國(guó)在中國(guó)“公公”是公共的意思，是公共的意思，“司司”是主持的意思。是主持的意思。年滿清政府頒布大清公司律，年滿清政府
7、頒布大清公司律，“公司公司”一詞從此為正式的法律術(shù)語(yǔ)。一詞從此為正式的法律術(shù)語(yǔ)。關(guān)于關(guān)于“公司公司”的法律上的概念，有的國(guó)家（如德、的法律上的概念，有的國(guó)家（如德、瑞）不作總括的規(guī)定，只就各種公司分別作出規(guī)定。瑞）不作總括的規(guī)定，只就各種公司分別作出規(guī)定。其在法律上作總括的規(guī)定者，在大陸法系國(guó)家可以日其在法律上作總括的規(guī)定者，在大陸法系國(guó)家可以日本為例。日本商法第五十二條規(guī)定：本為例。日本商法第五十二條規(guī)定：“（一）（一）本法所本法所謂公司，指以經(jīng)營(yíng)商行為為目的而設(shè)立的社團(tuán)。謂公司，指以經(jīng)營(yíng)商行為為目的而設(shè)立的社團(tuán)?！钡谖迨臈l第一款規(guī)定：第五十四條第一款規(guī)定：“公司為法人。公司為法人?！庇⒚?/p>
8、法國(guó)家的規(guī)定可以香港公司法例英美法國(guó)家的規(guī)定可以香港公司法例為例。香港公司法例第二條解釋其中所為例。香港公司法例第二條解釋其中所用用”公司公司”一詞為：一詞為：“公司是指依本法例組公司是指依本法例組成并登記的公司以及現(xiàn)存的公司成并登記的公司以及現(xiàn)存的公司”?？梢?jiàn)不論在大陸法國(guó)家和英美法國(guó)家，可見(jiàn)不論在大陸法國(guó)家和英美法國(guó)家，公司法律上的概念都可以總括為：公司法律上的概念都可以總括為：公司是依公司是依照（各國(guó)的）公司法所組成并登記的以營(yíng)利照（各國(guó)的）公司法所組成并登記的以營(yíng)利為目的的社團(tuán)法人。為目的的社團(tuán)法人?，F(xiàn)代公司的概念更科學(xué)的表述為：現(xiàn)代公司的概念更科學(xué)的表述為：依照依照法定的條件和程序設(shè)
9、立的以營(yíng)利為目的的具法定的條件和程序設(shè)立的以營(yíng)利為目的的具有法人資格的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。有法人資格的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。、公司具有法定性、公司具有法定性、公司具有營(yíng)利性、公司具有營(yíng)利性、公司具有法人性、公司具有法人性、公司具有社團(tuán)性？、公司具有社團(tuán)性？三、公司的種類三、公司的種類無(wú)限公司無(wú)限公司 是全部由無(wú)限責(zé)任股東組成是全部由無(wú)限責(zé)任股東組成的公司，無(wú)限責(zé)任股東除對(duì)公司負(fù)有一定的的公司，無(wú)限責(zé)任股東除對(duì)公司負(fù)有一定的出資義務(wù)外，并且對(duì)公司債權(quán)人負(fù)擔(dān)直接無(wú)出資義務(wù)外，并且對(duì)公司債權(quán)人負(fù)擔(dān)直接無(wú)限的責(zé)任，而且各股東相互間又是連帶責(zé)任。限的責(zé)任，而且各股東相互間又是連帶責(zé)任。兩合公司兩合公司是由無(wú)限責(zé)任股東與有限是
10、由無(wú)限責(zé)任股東與有限責(zé)任股東兩種成員組成的公司。責(zé)任股東兩種成員組成的公司。1 1、以公司成員的責(zé)任形式而分：以公司成員的責(zé)任形式而分：股份公司股份公司是全部由股份有限責(zé)任股東是全部由股份有限責(zé)任股東組成的公司。組成的公司。有限有責(zé)任公司有限有責(zé)任公司是由定額的股東組成，是由定額的股東組成，股東只對(duì)公司負(fù)一定的出資義務(wù)而對(duì)公司債股東只對(duì)公司負(fù)一定的出資義務(wù)而對(duì)公司債權(quán)人不負(fù)任何責(zé)任的公司。權(quán)人不負(fù)任何責(zé)任的公司。股份兩合公司股份兩合公司由部分股份有限責(zé)任股由部分股份有限責(zé)任股東和無(wú)限責(zé)任股東組成的公司。東和無(wú)限責(zé)任股東組成的公司。2、根據(jù)股東的構(gòu)成和股份的轉(zhuǎn)讓方式分為：、根據(jù)股東的構(gòu)成和股份的
11、轉(zhuǎn)讓方式分為：封閉式公司封閉式公司-“私公司私公司”、“不上市公不上市公司司”“”“少數(shù)人公司少數(shù)人公司”、“非公開招股公司非公開招股公司”，是指公司股份全部由設(shè)立該公司的股東所擁有，是指公司股份全部由設(shè)立該公司的股東所擁有，不能對(duì)外發(fā)行股份，股東的出資證明不能在股不能對(duì)外發(fā)行股份，股東的出資證明不能在股票市場(chǎng)上自由流通的公司。票市場(chǎng)上自由流通的公司。開放式公司開放式公司“公開公司公開公司”、“多數(shù)人公多數(shù)人公司司”、“公公司公公司”、“公開招股公司公開招股公司”，是指，是指可以按照法定程序可以按照法定程序公開招股，股票可以在證券公開招股，股票可以在證券市場(chǎng)公開進(jìn)行交易的公司。市場(chǎng)公開進(jìn)行交易
12、的公司。、人合公司和資合公司、人合公司和資合公司 這是一種理論上的分類。以公司的信用基這是一種理論上的分類。以公司的信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)劃分的。礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)劃分的。人合公司人合公司是指公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是以股東是指公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是以股東的個(gè)人信用而非公司資本為信用的個(gè)人信用而非公司資本為信用基礎(chǔ)的公司?；A(chǔ)的公司。典型是無(wú)限公司典型是無(wú)限公司資合公司資合公司是指公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是以公司的是指公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是以公司的資本規(guī)模而非股東的個(gè)人信用為資本規(guī)模而非股東的個(gè)人信用為基礎(chǔ)的公司?；A(chǔ)的公司。資和公司的典型是股份公司。資和公司的典型是股份公司。、持股公司、母公司、子公司、持股公司、母公司、子公司 持有另一公司
13、的股份的公司為持股公司。持持有另一公司的股份的公司為持股公司。持有股份達(dá)到一定程度時(shí)（此種程度多由各國(guó)公有股份達(dá)到一定程度時(shí)（此種程度多由各國(guó)公司法規(guī)定），持股公司既可以支配（控制）另司法規(guī)定），持股公司既可以支配（控制）另一公司，此時(shí)前者名為一公司，此時(shí)前者名為母公司母公司，后者名為，后者名為子公子公司司。以公司的外部控制關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)劃分的以公司的外部控制關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)劃分的、外國(guó)公司與國(guó)內(nèi)公司、外國(guó)公司與國(guó)內(nèi)公司 以公司的國(guó)籍劃分。如何決定公司的國(guó)籍，以公司的國(guó)籍劃分。如何決定公司的國(guó)籍，現(xiàn)代多數(shù)國(guó)家以其成立之準(zhǔn)據(jù)法為標(biāo)準(zhǔn)（如現(xiàn)代多數(shù)國(guó)家以其成立之準(zhǔn)據(jù)法為標(biāo)準(zhǔn)（如日本、臺(tái)灣等），則不問(wèn)股東的國(guó)籍
14、、公司日本、臺(tái)灣等），則不問(wèn)股東的國(guó)籍、公司的所在地。的所在地。我國(guó)采取的是設(shè)立準(zhǔn)據(jù)法主義和設(shè)立行為地主義。、本公司與分公司、本公司與分公司 以公司的內(nèi)部管理系統(tǒng)為標(biāo)準(zhǔn)的劃分。以公司的內(nèi)部管理系統(tǒng)為標(biāo)準(zhǔn)的劃分。本公司本公司指領(lǐng)導(dǎo)管理整個(gè)公司事務(wù)的總機(jī)構(gòu)，指領(lǐng)導(dǎo)管理整個(gè)公司事務(wù)的總機(jī)構(gòu)，分公司分公司為受總公司管理的分支機(jī)構(gòu)。公司的全為受總公司管理的分支機(jī)構(gòu)。公司的全部組織包括總公司、分公司、營(yíng)業(yè)所、門市部、部組織包括總公司、分公司、營(yíng)業(yè)所、門市部、工廠幾個(gè)附屬機(jī)構(gòu)。但只有一個(gè)法人資格，分工廠幾個(gè)附屬機(jī)構(gòu)。但只有一個(gè)法人資格，分公司無(wú)法人資格，僅為法人的一部分。公司無(wú)法人資格，僅為法人的一部分。第
15、二節(jié)第二節(jié) 公司法的概念、特點(diǎn)和原則公司法的概念、特點(diǎn)和原則一、公司法的概念與特點(diǎn)一、公司法的概念與特點(diǎn)1、概念、概念 公司法是指規(guī)定各種公司設(shè)立、組織活動(dòng)和公司法是指規(guī)定各種公司設(shè)立、組織活動(dòng)和解散以及其他與公司組織關(guān)系有關(guān)的對(duì)內(nèi)對(duì)外解散以及其他與公司組織關(guān)系有關(guān)的對(duì)內(nèi)對(duì)外關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。2 2、公司法的性質(zhì)與特點(diǎn)、公司法的性質(zhì)與特點(diǎn)：公司法是兼有公法性質(zhì)的私法。公司法是兼有公法性質(zhì)的私法。公司法是組織法與行為法結(jié)合的法律。公司法是組織法與行為法結(jié)合的法律。公司法是程序法與實(shí)體法結(jié)合的法律。公司法是程序法與實(shí)體法結(jié)合的法律。公司法是強(qiáng)制性規(guī)范與任意性規(guī)范結(jié)合的法律
16、。公司法是強(qiáng)制性規(guī)范與任意性規(guī)范結(jié)合的法律。公司法是具有國(guó)際性的國(guó)內(nèi)法。公司法是具有國(guó)際性的國(guó)內(nèi)法。3、世界各國(guó)公司立法概況公司法的立法體例、世界各國(guó)公司立法概況公司法的立法體例v 民法典模式 公司法在法律體系中的地位主要有三種：一是編公司法在法律體系中的地位主要有三種：一是編人民法；二是編入商法；三是制訂單行法。人民法；二是編入商法；三是制訂單行法。在民商合一的一些國(guó)家中，公司法是民法（民法典）在民商合一的一些國(guó)家中，公司法是民法（民法典）的一部分。這樣的國(guó)家不多，最典的一部分。這樣的國(guó)家不多，最典型的是瑞士，瑞士有關(guān)型的是瑞士，瑞士有關(guān)公司立法規(guī)定在瑞士債務(wù)法中。公司立法規(guī)定在瑞士債務(wù)法中
17、。v 商法典模式 在民商分立的國(guó)家中公司法是商法（商法典）的一部在民商分立的國(guó)家中公司法是商法（商法典）的一部分，如法國(guó)、德國(guó)、日本及受法國(guó)商法典和德國(guó)商法典影分，如法國(guó)、德國(guó)、日本及受法國(guó)商法典和德國(guó)商法典影響的其他一些國(guó)家（主要是歐洲國(guó)家）。響的其他一些國(guó)家（主要是歐洲國(guó)家）。公司法在商法典中的地位又有所不同：以法國(guó)商法典公司法在商法典中的地位又有所不同：以法國(guó)商法典為代表的國(guó)家中，公司法是商行為編中的一部分；以德國(guó)為代表的國(guó)家中，公司法是商行為編中的一部分；以德國(guó)商法典為代表的國(guó)家中（包括日本在內(nèi)），公司法是商法商法典為代表的國(guó)家中（包括日本在內(nèi)），公司法是商法典中獨(dú)立的一編。在這些國(guó)家
18、中，商法典又沒(méi)有規(guī)定全部典中獨(dú)立的一編。在這些國(guó)家中，商法典又沒(méi)有規(guī)定全部的公司形式。各國(guó)大都另行制定有限責(zé)任公司法，這是因的公司形式。各國(guó)大都另行制定有限責(zé)任公司法，這是因?yàn)橛邢挢?zé)任公司的出現(xiàn)是在商法典頒布之后。為有限責(zé)任公司的出現(xiàn)是在商法典頒布之后。v 單行立法模式 有些國(guó)家的公司法屬于單行法，英國(guó)、美國(guó)、英美法體有些國(guó)家的公司法屬于單行法，英國(guó)、美國(guó)、英美法體系國(guó)家以及北歐一些國(guó)家（如瑞典）均如此。中華民國(guó)時(shí)系國(guó)家以及北歐一些國(guó)家（如瑞典）均如此。中華民國(guó)時(shí)期的公司立法以及現(xiàn)今臺(tái)灣地區(qū)也屬于此類。有些東歐國(guó)期的公司立法以及現(xiàn)今臺(tái)灣地區(qū)也屬于此類。有些東歐國(guó)家如匈牙利，即使在社會(huì)主義時(shí)期也
19、仍然適用在此之前頒家如匈牙利，即使在社會(huì)主義時(shí)期也仍然適用在此之前頒布的單行公司法。我國(guó)公司法也屬這種類型布的單行公司法。我國(guó)公司法也屬這種類型。有些國(guó)家，如德國(guó)和法國(guó)，近來(lái)也對(duì)股份有限公司或有些國(guó)家，如德國(guó)和法國(guó)，近來(lái)也對(duì)股份有限公司或各種公司制定單行法，從而脫離了原來(lái)商法典體系，它代各種公司制定單行法，從而脫離了原來(lái)商法典體系，它代表了現(xiàn)代公司立法的一個(gè)趨勢(shì)。有些東歐國(guó)家如波蘭、羅表了現(xiàn)代公司立法的一個(gè)趨勢(shì)。有些東歐國(guó)家如波蘭、羅馬尼亞即使是在社會(huì)主義時(shí)期也仍然適用在此之前頒布的馬尼亞即使是在社會(huì)主義時(shí)期也仍然適用在此之前頒布的商法典。商法典。二、我國(guó)公司法的立法現(xiàn)狀二、我國(guó)公司法的立法現(xiàn)
20、狀2、公司法的修改、公司法的修改1、公司法的產(chǎn)生、公司法的產(chǎn)生 修改的時(shí)間修改的時(shí)間1999年年12月月25日日2004年年8月月28日日2005年年10月月27日日2006年年1月月1日（生效），共日（生效），共13章章219條條 產(chǎn)生的時(shí)間產(chǎn)生的時(shí)間1993年年12月月29日日1994年年4月月1日（生效），共日（生效），共11章章 230條條（2）上市公司新增）上市公司新增“獨(dú)董獨(dú)董”制度制度（3）出資形式多樣化）出資形式多樣化（4）降低公司注冊(cè)資本額）降低公司注冊(cè)資本額（1）一人有限責(zé)任公司的設(shè)立）一人有限責(zé)任公司的設(shè)立（5）股票上市門檻降低）股票上市門檻降低（6）引入法人人格否認(rèn)制度）引入法人人格否認(rèn)制度（7）公司債券發(fā)債主體擴(kuò)大）公司債券發(fā)債主體擴(kuò)大（8）允許上市公司回購(gòu)股票）允許上市公司回購(gòu)股票（9）取消公司投資限制）取消公司投資限制三、公司法的原則三、公司法的原則1、保護(hù)股東、公司和債權(quán)人合法權(quán)益原則、保護(hù)股東、公司和債權(quán)人合法權(quán)益原則2、股權(quán)平等原則、股權(quán)平等原則3、有限責(zé)任原則、有限責(zé)任原則4、利益均衡原則、利益均衡原則5、權(quán)利制衡原則、權(quán)利制衡原則
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