《《某項(xiàng)目法律盡職調(diào)查報(bào)告格式模板》》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《《某項(xiàng)目法律盡職調(diào)查報(bào)告格式模板》（10頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。
1、關(guān)于XX公司的法律初步盡職調(diào)查報(bào)告致委托方：鑒于委托方擬對(duì)XX公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）進(jìn)行投資（以下簡(jiǎn)稱“合同項(xiàng)目”），北京_律師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱“本所”）受投資者的委托，擬擔(dān)任合同項(xiàng)目的專項(xiàng)法律顧問(wèn)，本所現(xiàn)提交法律盡職調(diào)查報(bào)告。本所律師根據(jù)中國(guó)現(xiàn)行有關(guān)法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，對(duì)貴司及關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行了初步的法律盡職調(diào)查，并根據(jù)該初步盡職調(diào)查資料出具本盡職調(diào)查報(bào)告。第一部分 聲明為出具本盡職調(diào)查報(bào)告，本所律師特作如下聲明：（1）本盡職調(diào)查報(bào)告系依據(jù)盡職調(diào)查報(bào)告出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實(shí)，根據(jù)可適用的中國(guó)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件而出具。（2）本所及
2、本所律師對(duì)本盡職調(diào)查報(bào)告所涉及的有關(guān)事實(shí)的了解，最終依賴貴司及關(guān)聯(lián)公司所提供的文件、資料及所作陳述而作出，因盡職調(diào)查時(shí)間所限，本所及本所律師未能按照律師行業(yè)一般標(biāo)準(zhǔn)對(duì)其真實(shí)性進(jìn)行全部核實(shí)，本所律師不能保證該等資料的真實(shí)性、完整性，亦不能保證本盡職調(diào)查報(bào)告已經(jīng)對(duì)被盡職調(diào)查對(duì)象的所有、重大法律問(wèn)題進(jìn)行了充分、完整、必要的披露。（3）本盡職調(diào)查報(bào)告僅對(duì)法律問(wèn)題發(fā)表意見(jiàn)。盡職調(diào)查報(bào)告中對(duì)其他專業(yè)機(jī)構(gòu)出具的意見(jiàn)的援引，并不表明本所及本所律師對(duì)該等意見(jiàn)的任何評(píng)價(jià)。（4）本所及本所律師同意將本盡職調(diào)查報(bào)告作為貴司對(duì)自身及關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行合法性自查時(shí)參考，未經(jīng)本所及本所律師書面同意，貴司及關(guān)聯(lián)公司不得將本盡職調(diào)查
3、報(bào)告用作其他任何目的。（5）本盡職調(diào)查報(bào)告除依據(jù)有關(guān)法律規(guī)定必須向第三方披露外，貴司及關(guān)聯(lián)公司未經(jīng)本所及本所律師書面同意，不得向任何第三方披露。（6）本盡職調(diào)查報(bào)告各部分之間不可分割。本盡職調(diào)查報(bào)告出具及生效的前提是：（1）構(gòu)成本盡職調(diào)查報(bào)告依據(jù)的政府有關(guān)文件是真實(shí)的。（2）本盡職調(diào)查報(bào)告引用事實(shí)和數(shù)據(jù)所依據(jù)的財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告和評(píng)估報(bào)告及其內(nèi)容是真實(shí)、全面和完整的。（3）被調(diào)查對(duì)象提交給本所律師的文件、資料情況說(shuō)明所作的陳述是真實(shí)、全面和準(zhǔn)確的。（4）貴司及有關(guān)各方簽章的承諾書和類似文件所記載的各項(xiàng)承諾、聲明和保證是真實(shí)的。如于本盡職調(diào)查報(bào)告出具后本所律師獲悉前列文件資料存在瑕疵或存在其他相
4、反的證據(jù)，則本盡職調(diào)查報(bào)告的相關(guān)表述與結(jié)論需要修正，且本所律師有權(quán)根據(jù)新的經(jīng)證實(shí)的事實(shí)另行出具專項(xiàng)報(bào)告進(jìn)行補(bǔ)充、說(shuō)明或更正?；谝陨下暶?，就貴司及關(guān)聯(lián)公司的法律盡職調(diào)查結(jié)果出具本盡職調(diào)查報(bào)告。第二部分 問(wèn)題簡(jiǎn)述一、歷史沿革問(wèn)題1、_年_月_日，XXXX與XX簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同及補(bǔ)充合同，XXXX業(yè)績(jī)承諾：2014年、2015年、_年凈利潤(rùn)分別不低于_萬(wàn)元、_萬(wàn)元、_萬(wàn)元（年均分別增長(zhǎng)_%、_%）；補(bǔ)償條款：按三年凈利潤(rùn)合并對(duì)賭，三年合計(jì)承諾凈利潤(rùn)總額為_(kāi)萬(wàn)元，三年到期如未完成目標(biāo)，轉(zhuǎn)讓方給予受讓方補(bǔ)償。根據(jù)目前了解到公司的利潤(rùn)狀況，_應(yīng)該是觸發(fā)了補(bǔ)償義務(wù)。二、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)如前述，公司控股股東_的經(jīng)營(yíng)
5、范圍為：環(huán)保工程、節(jié)能工程的評(píng)估、_。據(jù)了解，_未曾開(kāi)展與公司構(gòu)成同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)。但鑒于公司的經(jīng)營(yíng)范圍與_的經(jīng)營(yíng)范圍存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情形，建議_調(diào)整經(jīng)營(yíng)范圍以避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。_年_月_日，公司股東_與_簽署代理合同，_在合同簽署日之日起一年內(nèi)在中國(guó)代理_推廣和營(yíng)銷的_的技術(shù)和服務(wù)。公司_解釋，因公司與美國(guó)其他公司已經(jīng)簽署類似協(xié)議，為避免_不對(duì)公司授權(quán)，故采取如此迂回的方式。為保障公司使用相關(guān)技術(shù)，建議_應(yīng)在不違反代理合同的基礎(chǔ)上做出相應(yīng)處理。三、規(guī)范性問(wèn)題1、問(wèn)題1根據(jù)公司財(cái)務(wù)人員介紹，公司2016年有兩個(gè)施工合同實(shí)際為以公司名義承攬工程但是實(shí)際由其他合作方施工的情形，公司收取施工方一定的費(fèi)用，這類
6、工程施工合同金額大概_(tái)萬(wàn)元左右。我國(guó)建筑法第六十六條規(guī)定：建筑施工企業(yè)轉(zhuǎn)讓、出借資質(zhì)證書或者以其他方式允許他人以本企業(yè)的名義承攬工程的，責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得，并處罰款，可以責(zé)令停業(yè)整頓，降低資質(zhì)等級(jí)；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷資質(zhì)證書。對(duì)因該項(xiàng)承攬工程不符合規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)造成的損失，建筑施工企業(yè)與使用本企業(yè)名義的單位或者個(gè)人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。根據(jù)上述規(guī)定，公司涉嫌觸發(fā)建筑法的第六十六條的規(guī)定并且可能面臨一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。此外，公司的股權(quán)激勵(lì)尚未實(shí)施，但股權(quán)激勵(lì)實(shí)施平臺(tái)XX投資合伙企業(yè)（有限合伙）已經(jīng)設(shè)立，還有待股權(quán)激勵(lì)落地以綁定核心技術(shù)人員及部分高管。四、投資路徑本次投資可考慮的投資方式：根據(jù)目前所了解
7、的情況，公司董事長(zhǎng)及總經(jīng)理看重投資方的平臺(tái)及產(chǎn)業(yè)方面的支持，公司估值可協(xié)商。但因?yàn)閄X產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金合伙企業(yè)2016年9月8日是以公司投后_億元的估值作為投資基礎(chǔ)的，因此本次投資的公司估值不能低于_億元，建議投資方對(duì)考慮先收購(gòu)XX產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金合伙企業(yè)本次增資獲得的股權(quán)，價(jià)格可等于或稍微高于其原始投資成本_萬(wàn)元，保障XX產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金合伙企業(yè)的利益，然后與公司股東協(xié)商談判以_億元為估值基礎(chǔ)對(duì)公司進(jìn)行增資。第三部分 正文一、公司基本情況公司名稱：_公司統(tǒng)一社會(huì)信用代碼/注冊(cè)號(hào)：_成立時(shí)間：_年_月_日住所：_法定代表人：_注冊(cè)資本：_萬(wàn)元人民幣公司類型：有限責(zé)任公司經(jīng)營(yíng)期限：_年_月_日至
8、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)范圍：環(huán)境修復(fù)工程、環(huán)保工程、河湖治理工程、_。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）截至本報(bào)告出具日，公司在全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)登記狀態(tài)為“存續(xù)”，公司不存在公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)終止的情形。綜上，本所律師認(rèn)為，公司依法在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立并有效存續(xù)。二、公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)和實(shí)際控制人1. 公司股權(quán)結(jié)構(gòu)股東名稱/姓名出資額（萬(wàn)元）出資方式出資比例認(rèn)繳金額實(shí)繳金額認(rèn)繳實(shí)繳_有限公司3141.651633.658貨幣58.91%30.63%_有限公司1333.3333693.3333貨幣25.00%13.00%_有限公司500260貨幣9.38%4.88%_有限公司333.3517
9、3.342貨幣6.25%3.25%_有限公司2513貨幣0.47%0.24%合計(jì)5333.33332773.3333100%52.00%2. 控股股東及其一致行動(dòng)人（1）控股股東_公司（以下簡(jiǎn)稱“XX”）現(xiàn)持有_市工商局_年_月_日核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（統(tǒng)一社會(huì)信用代碼_），類型：有限責(zé)任公司，住所：_，法定代表人：_，注冊(cè)資本：_萬(wàn)元，成立日期：_年_月_日，營(yíng)業(yè)期限：_年_月_日至_年_月_日，經(jīng)營(yíng)范圍：環(huán)保工程、_（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）股東姓名/名稱出資額（萬(wàn)元）出資方式出資比例XX50貨幣50%XX50貨幣50%合計(jì)100100%（2）一致行動(dòng)人_合伙企業(yè)（有
10、限合伙）（統(tǒng)一社會(huì)信用代碼_）（以下簡(jiǎn)稱“_”）現(xiàn)持有_市_區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局_年_月_日核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，類型：有限合伙人；主要經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所：_；執(zhí)行事務(wù)合伙人：_；成立日期：_年_月_日；合伙期限：_年_月_日至_年_月_日；經(jīng)營(yíng)范圍：股權(quán)投資（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）。合伙人姓名/名稱合伙人類型出資額（萬(wàn)元）出資方式出資比例XX普通合伙人255貨幣42.5%XX有限合伙人255貨幣42.5%XX有限合伙人90貨幣15%合計(jì)600100%_定位為公司的股權(quán)激勵(lì)平臺(tái)，激勵(lì)對(duì)象初步定為公司技術(shù)核心人員、副總、總監(jiān)等人員。3. 實(shí)際控制人如前所述，_及其一致行動(dòng)人_合計(jì)持有
11、公司_%股權(quán)，_、_共同控制_公司及其一致行動(dòng)人XX投資合伙企業(yè)（有限合伙），因此_、_共同控制公司。綜上，公司的控股股東為_(kāi)，實(shí)際控制人為_(kāi)和_。三、公司的股本演變（一）基本情況2009年8月18日_公司第一次股東會(huì)決議，成立_公司并通過(guò)公司章程，選舉_、_為公司董事，_為董事長(zhǎng)兼法定代表人，_為副董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理。2009年9月3日，_公司在_省_市_區(qū)程橋鎮(zhèn)注冊(cè)登記成立，注冊(cè)資金_萬(wàn)元人民幣，其中_認(rèn)繳出資_萬(wàn)元，實(shí)繳出資_萬(wàn)元，_公司認(rèn)繳出資_萬(wàn)元，實(shí)繳出資_萬(wàn)元，本次出資業(yè)經(jīng)_會(huì)計(jì)師事務(wù)所2009年8月27日出具的驗(yàn)資報(bào)告（華夏會(huì)驗(yàn)（2009）_號(hào)）驗(yàn)證；2010年1月21日，股東繳納
12、第二期出資_萬(wàn)元，本次出資業(yè)經(jīng)_會(huì)計(jì)師事務(wù)所2010年1月21日出具的驗(yàn)資報(bào)告（鵬會(huì)驗(yàn)字（2010）_號(hào)）驗(yàn)證，本次出資完成后，公司注冊(cè)資本及實(shí)繳出資_萬(wàn)元。2010年3月，公司股東XX有限公司將所持有的_股權(quán)（對(duì)應(yīng)實(shí)繳出資_萬(wàn)元）轉(zhuǎn)讓給_工程有限公司（以下簡(jiǎn)稱“_工程”）。2011年7月1日，公司召開(kāi)股東會(huì)，股東一致同意：公司注冊(cè)資本增加至_萬(wàn)元，由_工程和_各實(shí)繳500萬(wàn)元；本次增資業(yè)經(jīng)_會(huì)計(jì)師事務(wù)所2011年8月16日出具驗(yàn)資報(bào)告（中和會(huì)驗(yàn)字（2011）_號(hào)）驗(yàn)證；本次增資于2011年8月19日辦妥工商變更登記手續(xù)。本期增資具體情況如下：XX工程和XXXX實(shí)繳_萬(wàn)元后又將該資金抽出公司，
13、公司將該筆款項(xiàng)處理為其他應(yīng)收款（應(yīng)收公司行政總監(jiān)），公司產(chǎn)生收入后該行政總監(jiān)以各種發(fā)票方式從公司提取出等額的款項(xiàng)，行政總監(jiān)又將該款項(xiàng)返還給公司，公司曾經(jīng)將處理為【資產(chǎn)減值損失_萬(wàn)元】。2012年3月31日，公司召開(kāi)股東會(huì)，股東一致同意：公司注冊(cè)資本從_萬(wàn)元增加至_萬(wàn)元；其中XXXX認(rèn)繳_萬(wàn)元，實(shí)繳_萬(wàn)元，XX工程認(rèn)繳_萬(wàn)元，實(shí)繳_萬(wàn)元，本次增資業(yè)經(jīng)_ 2012年4月1日出具的驗(yàn)資報(bào)告（中和會(huì)驗(yàn)字（2012）號(hào)）驗(yàn)證。2013年3月，XXXX以_萬(wàn)元的價(jià)格受讓XX工程有限公司所持公司的全部股權(quán)，因XXXX支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款存在問(wèn)題，本次股權(quán)于2014年10月方完成交割，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，公司成為
14、XXXX的全資子公司。2014年9月21日，XXXX與XX、XX簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同及補(bǔ)充合同，XXXX向XX轉(zhuǎn)讓其持有的公司6.667%的股權(quán)（對(duì)應(yīng)實(shí)繳出資_萬(wàn)元，未繳_萬(wàn)元），轉(zhuǎn)讓價(jià)格為_(kāi)萬(wàn)元（即_元/出資單位），向XX轉(zhuǎn)讓其持有的公司_%的股權(quán)（對(duì)應(yīng)實(shí)繳_萬(wàn)元，未繳_萬(wàn)元），轉(zhuǎn)讓價(jià)格為_(kāi)萬(wàn)元（即_元/出資單位），因XXXX收購(gòu)XX工程有限公司所持公司的_%股權(quán)遲遲未交割，因此本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓于2015年2月方完成工商登記變更。非工商備案的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同體現(xiàn)的為向XX轉(zhuǎn)讓_%股權(quán)，轉(zhuǎn)讓價(jià)款為_(kāi)萬(wàn)元，工商備案的如上述。補(bǔ)充合同主要內(nèi)容：1、XXXX業(yè)績(jī)承諾： 2、補(bǔ)償條款： 3、回購(gòu)條款： 4、反稀釋
15、條款： 5、優(yōu)先受讓權(quán)和共同銷售權(quán)條款： 本次增資完成后，公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：股東名稱/姓名出資額（萬(wàn)元）出資方式出資比例認(rèn)繳金額實(shí)繳金額認(rèn)繳實(shí)繳XXXX公司3141.651633.658貨幣58.91%30.63%XXXX公司1333.3333693.3333貨幣25.00%13.00%XXXX公司500260貨幣9.38%4.88%XXXX公司333.35173.342貨幣6.25%3.25%XXXX公司2513貨幣0.47%0.24%合計(jì)5333.33332773.3333100%52.00%2016年9月，XX公司（融資方、公司）、XXXX環(huán)境工程有限公司（控股股東方）、XX投資（有限
16、合伙）（原股東）、XX（原股東）、XX（原股東）、XX（擔(dān)保方）、XX（擔(dān)保方）與XX產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）（投資方）簽訂之補(bǔ)充協(xié)議：1、業(yè)績(jī)承諾： 2、估值調(diào)整機(jī)制（受讓方有權(quán)就兩者選其一）： 3、回購(gòu)條款： 4、優(yōu)先認(rèn)購(gòu)： 5、優(yōu)先出售： 6、優(yōu)先購(gòu)買及跟售： 7.反稀釋： （二）結(jié)論1. 問(wèn)題（1）2014年9月21日，XXXX與XX、XX簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同及補(bǔ)充合同，XXXX業(yè)績(jī)承諾：2014年、2015年、2016年凈利潤(rùn)分別不低于_萬(wàn)元、_萬(wàn)元、_萬(wàn)元（年均分別增長(zhǎng)_%、_%）；補(bǔ)償條款：按三年凈利潤(rùn)合并對(duì)賭，三年合計(jì)承諾凈利潤(rùn)總額為_(kāi)萬(wàn)元，三年到期如未完成目標(biāo)，轉(zhuǎn)讓方
17、給予受讓方補(bǔ)償。根據(jù)目前了解到的財(cái)務(wù)狀況，XXXX應(yīng)該是觸發(fā)了補(bǔ)償義務(wù)。 2. 除上述情況外，公司設(shè)立以來(lái)的歷次注冊(cè)資本變化均已履行了法定的批準(zhǔn)程序，變化結(jié)果合法、有效。四、公司的業(yè)務(wù)（一）業(yè)務(wù)資質(zhì)資質(zhì)及級(jí)別證書編號(hào)有效期XX資質(zhì)XX2015年11月23日至2018年11月22日XX資質(zhì)XX2015年9月6日至2020年9月6日XX資質(zhì)XX2015年11月25日至2020年11月20日XX資質(zhì)XX2016年1月7日至2020年12月31日 （二）結(jié)論公司已經(jīng)取得其開(kāi)展業(yè)務(wù)所需的業(yè)務(wù)資質(zhì)、許可或批準(zhǔn)。五、關(guān)聯(lián)方及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)（一）關(guān)聯(lián)方公司的關(guān)聯(lián)方主要為公司的控股股東XXXX及其一致行動(dòng)人XX、XX
18、、XX。此外，公司介紹在美國(guó)以個(gè)人名義設(shè)立公司以引入美國(guó)相關(guān)土壤修復(fù)技術(shù)。（二）同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)如前述，公司控股股東XXXX的經(jīng)營(yíng)范圍為：環(huán)保工程、_。據(jù)了解，XXXX未曾開(kāi)展與公司構(gòu)成同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)。但鑒于公司的經(jīng)營(yíng)范圍與XXXX的經(jīng)營(yíng)范圍存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情形，建議XXXX調(diào)整經(jīng)營(yíng)范圍以避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。2015年12月2日，公司股東XXXX與法國(guó)XX簽署代理合同，XXXX在合同簽署日之日起一年內(nèi)在中國(guó)代理XX推廣和營(yíng)銷的XX的技術(shù)和服務(wù)。公司_解釋，因公司與美國(guó)其他公司已經(jīng)簽署類似協(xié)議，為避免法國(guó)XX不對(duì)公司授權(quán)，故采取如此迂回的方式。為保障公司使用相關(guān)技術(shù)，建議XXXX應(yīng)在不違反代理合同的基礎(chǔ)上做出相應(yīng)
19、處理。六、主要資產(chǎn)1. 房屋租賃2016年5月23日，XX與公司簽署了服務(wù)租賃合同，約定：公司租賃的房屋坐落于南京市_，建筑面積_平方米；用途為辦公；租賃自2016年5月24日至2017年5月23日；租金金額為_(kāi)萬(wàn)元/年。2. 專利3. 商標(biāo)：序號(hào)商標(biāo)注冊(cè)人注冊(cè)證號(hào)注冊(cè)有效期核定使用商品/服務(wù)項(xiàng)目1XXXX 0000000002015年5月28日-2025年5月27日第40類 ；_ 4. 技術(shù)許可授權(quán)2013年4月19日，公司與美國(guó)_簽署合同，美國(guó)_將_技術(shù)非獨(dú)家提供給公司使用12個(gè)月（自合同簽署之日起）或組建合資公司或合伙合同之日止，費(fèi)用由每一工程合同確定。 5. 結(jié)論（1）公司可合法租用租
20、賃的房產(chǎn)和廠房。（2）公司已取得上述商標(biāo)權(quán)及專利權(quán)權(quán)屬證書；該等商標(biāo)權(quán)或?qū)＠麢?quán)之上不存在擔(dān)保或其他權(quán)利受到限制的情況。（3）公司可依據(jù)簽署的合同使用XX技術(shù)。七、主要施工合同（一）概況序號(hào)合同雙方工程名稱合同金額（元）工期工程進(jìn)度款合同生效1.發(fā)包人：_公司承包人：公司_工程 _日（開(kāi)工日期以發(fā)出的開(kāi)工報(bào)告為準(zhǔn)）1、承包人向發(fā)包人提供10%的履約保函且開(kāi)工令發(fā)出后，發(fā)包人支付合同價(jià)款的10%。2、每?jī)蓚€(gè)月支付驗(yàn)收評(píng)估單位確認(rèn)合格且發(fā)包人認(rèn)可的工程量所對(duì)應(yīng)價(jià)款的70%。3、工程竣工驗(yàn)收合格并在環(huán)保主管備案通過(guò)或取得有效書面認(rèn)可后，支付至合同價(jià)款的80%，履約保函退還。4、完成政府部門結(jié)算審計(jì)后支
21、付至結(jié)算審定額的90%。5、結(jié)算審定額的10%作為工程質(zhì)量保修金至該地塊基礎(chǔ)工程完成或環(huán)保主管部門備案通過(guò)后滿三年返還。2016年簽署，承包人提交足額的履約保函，且雙方簽字蓋章后生效。保函已經(jīng)出具，合同已經(jīng)生效。（二）問(wèn)題根據(jù)公司財(cái)務(wù)人員介紹，公司2016年有兩個(gè)施工合同實(shí)際為以公司名義承攬工程但是實(shí)際由其他合作方施工的情形，公司收取施工方一定的費(fèi)用，這類工程施工合同金額大概_(tái)萬(wàn)元左右。我國(guó)建筑法第六十六條規(guī)定：建筑施工企業(yè)轉(zhuǎn)讓、出借資質(zhì)證書或者以其他方式允許他人以本企業(yè)的名義承攬工程的，責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得，并處罰款，可以責(zé)令停業(yè)整頓，降低資質(zhì)等級(jí)；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷資質(zhì)證書。對(duì)因該項(xiàng)承攬工
22、程不符合規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)造成的損失，建筑施工企業(yè)與使用本企業(yè)名義的單位或者個(gè)人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。根據(jù)上述規(guī)定，公司涉嫌觸發(fā)建筑法的第六十六條的規(guī)定并且可能面臨一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。八、公司人員1. 董事、監(jiān)事和高管情況姓名職務(wù)性別年齡學(xué)歷是否領(lǐng)薪XX董事長(zhǎng)男是XX董事兼總經(jīng)理男是_董事兼副總經(jīng)理女是_副總經(jīng)理兼運(yùn)營(yíng)總監(jiān)男是_董事會(huì)秘書男是此外，監(jiān)事為_(kāi)。2. 社保及公積金繳納情況截至本報(bào)告出具之日，公司全職員工_人；截至2016年10月，其中_人在公司繳納社保和住房公積金，繳納基數(shù)基本為_(kāi)元、_元、_元，未按照實(shí)發(fā)工資繳納。九、稅務(wù)2014年6月30日，公司取得高新技術(shù)企業(yè)證書（證書編號(hào)：_），有效期
23、為三年。據(jù)此，公司的企業(yè)所得稅稅率為15%。十、重大訴訟、仲裁及規(guī)范性（一）基本情況經(jīng)查，公司及其高級(jí)管理人員未受到刑事處罰、監(jiān)管部門行政處罰或者被采取行政監(jiān)管措施；未被列入失信被執(zhí)行人名單；未被列入全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)異常名錄或嚴(yán)重違法企業(yè)名錄；在“信用中國(guó)”網(wǎng)站上不存在不良信用記錄等。經(jīng)檢索中國(guó)裁判文書網(wǎng)、信用中國(guó)、失信被執(zhí)行人名單信息公布與查詢，未發(fā)現(xiàn)公司及其高級(jí)管理人員存在其他尚未了結(jié)的訴訟、仲裁及行政處罰案件。（二）問(wèn)題在投標(biāo)環(huán)節(jié)或成交環(huán)節(jié)，公司需向介紹人或居間人支付傭金/介紹費(fèi)/居間費(fèi)用，以往多為直接提取現(xiàn)金，公司找票或支付對(duì)象提供票據(jù)，但因金額較大且票據(jù)真實(shí)性不好控制，該操作方式存在一定的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司已經(jīng)意識(shí)到該問(wèn)題，采取的化解方式有將該等費(fèi)用列到各個(gè)項(xiàng)目費(fèi)用或簽署相關(guān)顧問(wèn)合同以支付費(fèi)用。 END
《某項(xiàng)目法律盡職調(diào)查報(bào)告格式模板》
