對(duì)賬管理 崗位職責(zé)（共7篇）

《對(duì)賬管理 崗位職責(zé)（共7篇）》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《對(duì)賬管理 崗位職責(zé)（共7篇）（23頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、對(duì)賬管理 崗位職責(zé)（共7篇） 第1篇：對(duì)賬員崗位職責(zé)XXXX分理處對(duì)賬員崗位職責(zé) 一、按照對(duì)賬制度，組織實(shí)施本分理處對(duì)賬工作，確保核對(duì)質(zhì)量達(dá)到“內(nèi)外”相符。 二、每月積極參與單位對(duì)賬制度的貫徹執(zhí)行。 三、核對(duì)要真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的反映開(kāi)戶單位業(yè)務(wù)活動(dòng)情況，杜絕弄虛作假，為對(duì)賬提供正確數(shù)據(jù)。 四、加強(qiáng)服務(wù)與監(jiān)督，管好單位資金，對(duì)不執(zhí)行制度，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的人和事要堅(jiān)決抵制和斗爭(zhēng)。 五、嚴(yán)格按對(duì)賬制度的要求認(rèn)真負(fù)責(zé)，不斷提高核對(duì)質(zhì)量。 六、做到領(lǐng)用發(fā)出對(duì)賬單登記，賬單核對(duì)相符，交回時(shí)登記。 七、核對(duì)人員監(jiān)督單位親筆確認(rèn)蓋單位印鑒章。 八、不能單獨(dú)與單位進(jìn)行核對(duì)，確保對(duì)賬制度的真

2、實(shí)性。 九、完成對(duì)賬工作的其他工作。 XXXXX分理處 年 月 日 . 第2篇：集中對(duì)賬部門崗位職責(zé)集中對(duì)賬部門崗位職責(zé) 集中對(duì)賬部門負(fù)責(zé)全行集中對(duì)賬管理和對(duì)賬系統(tǒng)管理兩方面工作，按照工作職能和工作內(nèi)容并本著崗位制約、加強(qiáng)內(nèi)控、防范風(fēng)險(xiǎn)的原則，可設(shè)置集中對(duì)賬業(yè)務(wù)主管崗、對(duì)賬系統(tǒng)管理崗、集中對(duì)賬審查崗、集中對(duì)賬復(fù)審崗四個(gè)崗位，其中，集中對(duì)賬主管崗和集中對(duì)賬復(fù)審崗可兼任；對(duì)賬系統(tǒng)管理崗和集中對(duì)賬審查崗可兼任。 集中對(duì)賬主管崗職責(zé)： 1、負(fù)責(zé)集中對(duì)賬部門日常管理工作。 2、負(fù)責(zé)核實(shí)、確認(rèn)對(duì)賬過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的異常情況和風(fēng)險(xiǎn)隱患。 3、負(fù)責(zé)定期匯總、上報(bào)對(duì)賬結(jié)果、匯報(bào)異常情況。 4、負(fù)責(zé)

3、各分、支行集中對(duì)賬工作質(zhì)量及進(jìn)度。 5、對(duì)系統(tǒng)管理員操作的對(duì)賬參數(shù)、機(jī)構(gòu)、柜員、預(yù)警賬戶調(diào)整業(yè)務(wù)進(jìn)行授權(quán)。 對(duì)賬系統(tǒng)管理崗職責(zé)： 1、負(fù)責(zé)調(diào)整系統(tǒng)對(duì)賬參數(shù)、預(yù)警賬戶設(shè)置。 2、負(fù)責(zé)對(duì)賬信息維護(hù)、核對(duì)等工作。 3、負(fù)責(zé)對(duì)賬系統(tǒng)內(nèi)層級(jí)機(jī)構(gòu)和各級(jí)操作員的權(quán)限、角色設(shè)置等維護(hù)工作。 4、負(fù)責(zé)對(duì)賬系統(tǒng)功能的優(yōu)化、開(kāi)發(fā)、測(cè)試工作。 5、負(fù)責(zé)編制操作流程和各級(jí)行操作柜員的輔導(dǎo)、培訓(xùn)工作。 集中對(duì)賬審查崗崗位職責(zé)： 1、負(fù)責(zé)對(duì)賬回執(zhí)的拆分、審核，掃描、錄入工作。 2、負(fù)責(zé)印不符、賬不符、退信賬單的審核登記與處理并下發(fā)到各網(wǎng)點(diǎn)。 3、負(fù)責(zé)網(wǎng)點(diǎn)二次核對(duì)交回的對(duì)賬回執(zhí)處理工作和賬不符客戶核對(duì)后

4、未達(dá)賬項(xiàng)的調(diào)賬工作。 集中對(duì)賬復(fù)審崗崗位職責(zé)： 1、負(fù)責(zé)與郵局、各分支行進(jìn)行對(duì)賬數(shù)據(jù)和各階段對(duì)賬回執(zhí)的交接、核對(duì)工作。 2、負(fù)責(zé)每賬期對(duì)賬費(fèi)用的核對(duì)和報(bào)賬工作。 3、負(fù)責(zé)不符賬單的核查、確認(rèn)工作；未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)賬后的復(fù)核工作。 4、負(fù)責(zé)與郵局、各級(jí)行的業(yè)務(wù)溝通及對(duì)賬單催收處理工作。 5、負(fù)責(zé)編制銀企對(duì)賬相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。 6、負(fù)責(zé)對(duì)賬回執(zhí)資料的檔案整理工作。 第3篇：銀企對(duì)賬崗位職責(zé)1銀企對(duì)賬中心崗位及崗位職責(zé) 為了建立健全銀行對(duì)賬機(jī)制，規(guī)范銀企對(duì)賬系統(tǒng)的操作，提高銀企對(duì)賬的工作效率和質(zhì)量，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，制定對(duì)賬中心崗位及崗位職責(zé)。 銀企對(duì)賬系統(tǒng)遵循“工作崗位相對(duì)獨(dú)立、對(duì)賬人員相對(duì)

5、分離、對(duì)賬多種方式、重點(diǎn)賬戶突出”的原則，設(shè)置了業(yè)務(wù)主管崗、操作員崗、復(fù)核員崗、專職對(duì)賬員崗、檔案管理員崗。 具體崗位職責(zé)如下： 對(duì)賬中心業(yè)務(wù)主管崗職責(zé) 一、負(fù)責(zé)對(duì)賬管理中心日常管理工作。 二、負(fù)責(zé)核實(shí)、確認(rèn)對(duì)賬過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的異常情況和風(fēng)險(xiǎn)隱患。 三、負(fù)責(zé)定期匯總、上報(bào)對(duì)賬結(jié)果，匯報(bào)異常情況。 三、熟練掌握對(duì)賬的各項(xiàng)規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。 四、積極完成領(lǐng)導(dǎo)分配的其他工作任務(wù)。 銀企對(duì)賬中心操作員崗位職責(zé) 一、負(fù)責(zé)印鑒卡信息的掃描、更換及對(duì)賬單回執(zhí)的集中掃描、驗(yàn)印工作。 二、負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)賬戶的維護(hù)、對(duì)賬周期的維護(hù)、重點(diǎn)賬戶的添加、面對(duì)面賬戶的添加、不對(duì)賬賬戶的

6、添加、對(duì)賬單催收處理及對(duì)賬單退信的登記與處理。 三、負(fù)責(zé)將退信和驗(yàn)印不符的對(duì)賬信息下發(fā)開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)。 三、負(fù)責(zé)對(duì)賬單回執(zhí)中的未達(dá)賬項(xiàng)逐筆核查，確認(rèn)未達(dá)原因；負(fù)責(zé)對(duì)數(shù)據(jù)不全的對(duì)賬單回執(zhí)進(jìn)行補(bǔ)錄。 四、負(fù)責(zé)非郵寄客戶“余額對(duì)賬單”的打印、發(fā)送。 五、負(fù)責(zé)將對(duì)賬單回執(zhí)進(jìn)行認(rèn)真的整理，并移交給檔案管理員。 六、熟練掌握對(duì)賬的各項(xiàng)規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。 七、積極完成領(lǐng)導(dǎo)分配的其他工作任務(wù)。 對(duì)賬中心系統(tǒng)復(fù)核員崗職責(zé) 一、負(fù)責(zé)對(duì)已完成的數(shù)據(jù)補(bǔ)錄進(jìn)行復(fù)核。 二、負(fù)責(zé)對(duì)已完成的未達(dá)賬項(xiàng)錄入進(jìn)行復(fù)核。 三、對(duì)已完成人工判定的對(duì)賬單印鑒進(jìn)行人工復(fù)驗(yàn)。 四、對(duì)已完成的印鑒錄入

7、進(jìn)行復(fù)核。 五、負(fù)責(zé)編制銀企對(duì)賬相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。 六、熟練掌握對(duì)賬的各項(xiàng)規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。 七、積極完成領(lǐng)導(dǎo)分配的其他工作任務(wù)。 銀企對(duì)賬中心專職對(duì)賬員崗位職責(zé) 一、不得經(jīng)辦記賬、復(fù)核業(yè)務(wù)； 二、負(fù)責(zé)管轄區(qū)內(nèi)的上門對(duì)賬的對(duì)賬單的發(fā)放和回收； 三、負(fù)責(zé)管轄區(qū)內(nèi)的對(duì)賬客戶信息的核實(shí)； 四、在規(guī)定期限內(nèi)，及時(shí)完成每期對(duì)賬工作； 五、及時(shí)向?qū)~中心反饋對(duì)賬情況，遇異常情況必須立即向?qū)~中心進(jìn)行報(bào)告。 六、熟練掌握對(duì)賬的各項(xiàng)規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。 七、積極完成領(lǐng)導(dǎo)分配的其他工作任務(wù)。 對(duì)賬中心檔案管理員崗位職責(zé) 一、及時(shí)將對(duì)賬協(xié)議、

8、對(duì)賬單回執(zhí)、印鑒卡等對(duì)賬資料進(jìn)行整理、裝訂、歸檔。 二、對(duì)賬單回執(zhí)應(yīng)依據(jù)歸檔要求，整理成冊(cè)塑封包裝，并 按照內(nèi)容、形成時(shí)間、保管期限進(jìn)行分類索引，編制會(huì)計(jì)檔案保管登記薄。 三、熟練掌握對(duì)賬的各項(xiàng)規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。 四、積極完成領(lǐng)導(dǎo)分配的其他工作任務(wù)。 第4篇：醫(yī)院對(duì)賬2崗位職責(zé)4.1.18 對(duì)賬崗位職責(zé) 一、核對(duì)物資賬 為確保國(guó)家財(cái)產(chǎn)的安全和完整，每月按時(shí)核對(duì)庫(kù)存物資賬及固定資產(chǎn)賬。 1.設(shè)備處核對(duì)衛(wèi)生材料、其他材料、低值易耗品、專項(xiàng)物資賬。 2.每月按時(shí)與血庫(kù)核對(duì)血費(fèi)賬。 3.每月按時(shí)與設(shè)備處核對(duì)固定資產(chǎn)賬。 4.每月按時(shí)與藥劑科核對(duì)藥品賬。 5.每

9、月對(duì)藥劑科已入庫(kù)未付款的采購(gòu)藥品款進(jìn)行手工登記并結(jié)出應(yīng)付未付各廠家的藥品款，平時(shí)對(duì)需要付款的票據(jù)進(jìn)行審核，做到債務(wù)清楚并且賬賬相符。 6.賬目必須做到賬賬相符，對(duì)賬后填寫庫(kù)存余額調(diào)節(jié)表（要求雙方對(duì)賬人簽字），發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。按要求進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)并調(diào)賬后，要求做到賬實(shí)相符。 二、核對(duì)銀行賬： 每月及時(shí)將單位銀行賬與銀行對(duì)賬單相互核對(duì)，做出銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并將未達(dá)賬項(xiàng)逐一注明原因，并注意及時(shí)清理。 三、材料集中付款審核 1．審核原始發(fā)票，保證原始發(fā)票與材料入庫(kù)匯總表及入庫(kù)單一致 2、整理集中付款單據(jù)，包括廠家分類等 3、匯總制表，交付銀行出納進(jìn)行付款 四、審核職工食堂、營(yíng)養(yǎng)食堂賬目

10、 1、每月月底負(fù)責(zé)“專用基金-食堂基金”的核對(duì) 2、每月末將財(cái)務(wù)賬與食堂賬核對(duì)后進(jìn)行收支結(jié)轉(zhuǎn) 五、科室經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬（洗衣費(fèi)、敷料費(fèi)、零星修繕費(fèi)等） 每月按課時(shí)提供的統(tǒng)計(jì)表與各科內(nèi)部支票金額進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后轉(zhuǎn)報(bào)銷崗位轉(zhuǎn)賬。 六、基金會(huì)及編輯部上繳費(fèi)用管理 每年年初按工資表提供的相關(guān)內(nèi)容作出上繳醫(yī)院款項(xiàng)明細(xì)表，將此表提供給基金會(huì)并收取支票 七、領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作 第5篇：應(yīng)收賬款管理崗位職責(zé)應(yīng)收賬款管理崗位職責(zé)一、應(yīng)收賬款主管崗位職責(zé) 應(yīng)收賬款主管的崗位職責(zé)是組織制定應(yīng)收賬款管理的相關(guān)制度，管理本企業(yè)的應(yīng)收賬 款，向相關(guān)部門提供應(yīng)收賬款信息，具體如圖8-1所示。 職 責(zé)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬

11、款管理制度、賬款催討辦法等規(guī)章制度的制定工作 1 職 責(zé)應(yīng)用相關(guān)的財(cái)務(wù)規(guī)定，準(zhǔn)核與應(yīng)收賬款有關(guān)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)記錄 2 職 責(zé)監(jiān)督銷售人員的貨款回收?qǐng)?zhí)行情況，監(jiān)督應(yīng)收款項(xiàng)賬戶及其明細(xì)賬目余額的變化情況 3 職 責(zé)分析應(yīng)收款項(xiàng)賬戶的數(shù)據(jù)和交易情況，進(jìn)行賬齡分析并制定收款策略 4 職 責(zé)關(guān)注應(yīng)收賬款統(tǒng)計(jì)表，找出應(yīng)收賬款差異的解決方案 5 職 責(zé)壞賬的處理與監(jiān)督 6 職 責(zé)做好應(yīng)收賬款的抵借和讓售工作 7 職 責(zé)參與應(yīng)收賬款回收工作的考核 8 職 責(zé)協(xié)助、支持審計(jì)部門的相關(guān)工作 9 職 責(zé)協(xié)助外部機(jī)構(gòu)做好應(yīng)收賬款的審核工作，應(yīng)答其質(zhì)疑，并向其提供有關(guān)信息 10 職 責(zé)完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理

12、交代的其他工作 11 圖8-1 應(yīng)收賬款主管崗位職責(zé) 二、應(yīng)收賬款會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 應(yīng)收賬款會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)是在應(yīng)收賬款主管的領(lǐng)導(dǎo)下，建立和管理應(yīng)收賬款及欠款客戶 的檔案，具體如圖8-2所示。 職 責(zé)協(xié)助主管制定應(yīng)收賬款管理制度、賬款催討辦法等規(guī)章制度 1 職 責(zé)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和其他有關(guān)規(guī)定，記錄會(huì)計(jì)系統(tǒng)中與應(yīng)收賬款有關(guān)的財(cái)務(wù)活動(dòng) 2 職 責(zé)建立、維護(hù)應(yīng)收賬款的文檔信息，管理欠款客戶的資料信息 3 職 責(zé)審核應(yīng)收賬款清單，調(diào)查應(yīng)收賬款的差異及產(chǎn)生原因 4 職 責(zé)每月定期編制月度應(yīng)收賬款的統(tǒng)計(jì)報(bào)表并上報(bào)，以及向銷售人員提供詳細(xì)的應(yīng)收賬款清單 5 職 責(zé)通過(guò)賬款分析，對(duì)超期的應(yīng)

13、收賬款提出具體處理建議及收款策略建議 6 職 責(zé)協(xié)助應(yīng)對(duì)外部機(jī)構(gòu)對(duì)應(yīng)收賬款的審核，提供相關(guān)資料 7 職 責(zé)向?qū)徲?jì)部門、法務(wù)部門等提供資料支持 8 職 責(zé)完成應(yīng)收賬款主管交付的其他工作 9 第6篇：對(duì)賬管理制度對(duì)賬管理制度 財(cái)務(wù)管理一定要做好對(duì)賬工作，否則誰(shuí)也無(wú)法保證當(dāng)期損益完全正確、賬務(wù)處理完全準(zhǔn)確、資產(chǎn)資金存貨完全安全、應(yīng)收應(yīng)付完全無(wú)誤。企業(yè)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理要經(jīng)常過(guò)問(wèn)或檢查對(duì)賬工作，以確保對(duì)賬工作落到實(shí)處。 第一章 總則 第一條 為規(guī)范賬務(wù)監(jiān)控，提高賬務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)水平，規(guī)避和及時(shí)發(fā)現(xiàn)賬務(wù)問(wèn)題隱患，確保賬賬相符和賬實(shí)相符，制定本制度。 第二條 對(duì)賬工作包括會(huì)計(jì)賬核對(duì)、監(jiān)控賬

14、對(duì)賬、應(yīng)收款對(duì)賬、應(yīng)付款對(duì)賬。對(duì)賬工作由財(cái)務(wù)部主持，由相關(guān)部門或人員支持配合。 第三條 對(duì)賬工作應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成；對(duì)賬工作涉及到的企業(yè)內(nèi)部人員應(yīng)當(dāng)積極配合，優(yōu)先完成。 對(duì)賬工作往往涉及各部門，甚至可能涉及個(gè)人的利益，所以對(duì)賬工作不僅需要制度化、以及財(cái)務(wù)經(jīng)理的協(xié)調(diào)溝通，更需要總經(jīng)理的絕對(duì)支持。什么叫“絕對(duì)支持”簡(jiǎn)單地講就是要要求相關(guān)人員“優(yōu)先完成”對(duì)賬工作，把其他客觀的因素和工作放后，優(yōu)先配合做好對(duì)賬工作。 第四條 對(duì)賬工作涉及到的人員應(yīng)當(dāng)在對(duì)賬前，完成本職工作范圍內(nèi)的賬務(wù)處理、賬務(wù)登記，以建立真實(shí)可靠的對(duì)賬平臺(tái)。 對(duì)賬平臺(tái)的基本要求，就是每天要在第一時(shí)間內(nèi)完成各自的工作。怎樣

15、才能在第一時(shí)間內(nèi)完成各自的工作這需要優(yōu)化各種票據(jù)的報(bào)送流程，一般來(lái)講，票據(jù)一定要天天送達(dá)到所需部門尤其是財(cái)務(wù)部門，以利于進(jìn)行賬務(wù)處理。如果票據(jù)不能及時(shí)送達(dá)所需部門，企業(yè)的信息化管理就會(huì)斷層，就可能不會(huì)真實(shí)，就會(huì)嚴(yán)重影響到財(cái)務(wù)管理工作。 第五條 監(jiān)控賬對(duì)賬、應(yīng)收款對(duì)賬、應(yīng)付款對(duì)賬應(yīng)當(dāng)雙方簽字或蓋賬確認(rèn)，以明確責(zé)任和規(guī)避管理風(fēng)險(xiǎn)；簽字或蓋章確認(rèn)的資料應(yīng)當(dāng)妥善保管和規(guī)檔。 第六條 對(duì)賬責(zé)任人在對(duì)賬過(guò)程中，能夠以企業(yè)的利益為重，主動(dòng)、積極、熱誠(chéng)的與對(duì)方單位或個(gè)人友好配合和溝通，樹(shù)立良好的部門形象和企業(yè)形象。 第七條 應(yīng)收應(yīng)付款對(duì)賬應(yīng)當(dāng)以賬面余額數(shù)據(jù)作為雙方確認(rèn)的數(shù)據(jù)。對(duì)于影響雙方確認(rèn)的數(shù)據(jù)

16、一般在“未達(dá)事項(xiàng)”和“確認(rèn)事項(xiàng)”里進(jìn)行描述，同時(shí)雙方應(yīng)當(dāng)積極配合，共同對(duì)“未達(dá)事項(xiàng)”和“確認(rèn)事項(xiàng)”進(jìn)行核查到底。 為什么對(duì)賬要以賬面余額數(shù)據(jù)作為雙方確認(rèn)的數(shù)據(jù) 一是可以保持對(duì)賬確認(rèn)表的數(shù)據(jù)與會(huì)計(jì)賬面的數(shù)據(jù)一致，便于事后核查；二是如果會(huì)計(jì)賬上沒(méi)有的數(shù)據(jù)也給予確認(rèn)，事后可能再次核對(duì)時(shí)會(huì)給工作帶來(lái)復(fù)雜和繁瑣；三是對(duì)會(huì)計(jì)賬沒(méi)有的資料獨(dú)立出來(lái)，更能夠反映對(duì)賬中問(wèn)題的焦點(diǎn)，以便于解決。 第二章 會(huì)計(jì)賬核對(duì) 第八條 會(huì)計(jì)賬核對(duì)，是指每位會(huì)計(jì)人員在月度終了，要對(duì)各自負(fù)責(zé)的賬務(wù)進(jìn)行核對(duì)，重點(diǎn)核對(duì)具有勾稽關(guān)系的數(shù)據(jù)是否相符和輔助項(xiàng)目核算是否串戶。 第九條 核對(duì)流程： 1、每位會(huì)計(jì)人員日常做好賬務(wù)

17、處理，并定期（如：每星期一）通過(guò)“查詢功能”或“設(shè)置檢查功能”自我檢查具有勾稽關(guān)系的數(shù)據(jù)是否相符和輔助項(xiàng)目核算是否串戶，但最遲在次月5日前應(yīng)當(dāng)檢查完畢。 為什么每位會(huì)計(jì)各自的會(huì)計(jì)賬核對(duì)最遲次月5日前要檢查完畢 如果每位會(huì)計(jì)各自的會(huì)計(jì)賬核對(duì)于次月5日前沒(méi)有檢查完畢，會(huì)影響到其他會(huì)計(jì)人員的工作，如：成本核算和差錯(cuò)賬務(wù)的調(diào)整，同時(shí)也會(huì)影響到8日出報(bào)表。 2、次月7日下午主辦會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)計(jì)賬進(jìn)行全面核對(duì)，對(duì)存在的差錯(cuò)應(yīng)當(dāng)及時(shí)要求修正。 3、次月8日在出報(bào)表前，主辦會(huì)計(jì)要對(duì)會(huì)計(jì)賬再次核對(duì)一遍，以避免結(jié)賬后返工。 第十條 會(huì)計(jì)賬賬核對(duì)主要包括： 1、損益科目方向檢查：檢查一級(jí)損益科目是否記錯(cuò)

18、方向。 2、收入成本數(shù)量檢查：檢查每個(gè)品種的收入數(shù)量與對(duì)應(yīng)的成本數(shù)量是否一致。 有的會(huì)計(jì)人員在結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，不是將各品種的收入數(shù)量先導(dǎo)出來(lái)，在去尋找“存貨科目”對(duì)應(yīng)各品種的移動(dòng)平均價(jià)格來(lái)計(jì)算各品鐘的成本，而是采取“粗糙”的作法，即以收入總數(shù)量乘以一個(gè)的價(jià)格作為成本，或根據(jù)各品種的收入乘以（1-認(rèn)定的毛利率）作為成本，使的每個(gè)品種的收入數(shù)量和成本數(shù)量不能配比，使得存貨嚴(yán)重串戶、賬實(shí)不符，使得存貨管理失控。 3、明細(xì)科目檢查：檢查末級(jí)科目在歸屬二級(jí)三級(jí)科目時(shí)是否有串戶。 明細(xì)科目串戶是經(jīng)常的事情，比如應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)，如果設(shè)置多層分類，容易造成一個(gè)單位有幾個(gè)往來(lái)，會(huì)影響與客戶或供應(yīng)商的對(duì)賬工作。

19、所以，應(yīng)當(dāng)經(jīng)常檢查。 4、存貨移動(dòng)加權(quán)平均價(jià)檢查：通過(guò)日常掌握成本信息和自己的判斷力，檢查每個(gè)品種的移動(dòng)加權(quán)平均價(jià)是否合理，尤其是不允許存貨出現(xiàn)負(fù)數(shù)。 5、待攤預(yù)提項(xiàng)目檢查：檢查每月待攤預(yù)提項(xiàng)目是否待攤預(yù)提。 6、科目輔助項(xiàng)目檢查：檢查科目輔助項(xiàng)目（末級(jí)科目）是否重復(fù)設(shè)置，尤其是新增的末級(jí)科目一定要慎重檢查是否重復(fù)才能新增。 第三章 監(jiān)控賬對(duì)賬 第十一條 監(jiān)控賬對(duì)賬，是指會(huì)計(jì)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)定期（如：每星期一）與倉(cāng)庫(kù)、車間、銷售會(huì)計(jì)（內(nèi)勤人員或開(kāi)票員）、出納、行政部及各部門核對(duì)存貨賬、車間領(lǐng)料臺(tái)賬、銷售臺(tái)賬、貨幣資金賬（出納賬）、固定資產(chǎn)臺(tái)賬和各部門費(fèi)用臺(tái)賬，以確保賬賬相符。 為什么

20、叫監(jiān)控賬 監(jiān)控賬是非常重要的賬，是財(cái)務(wù)管理的重要組成部分。之所以叫監(jiān)控賬，就是會(huì)計(jì)人員一定要對(duì)這些賬履行監(jiān)督和控制，并對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行協(xié)調(diào)和反饋，確保賬賬相符，同時(shí)以監(jiān)控賬去管理實(shí)物。 第十二條 監(jiān)控賬的格式設(shè)置、編制要求，以及日常的數(shù)據(jù)變動(dòng)管理，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一制定和執(zhí)行，以便于對(duì)賬工作順利開(kāi)展。 第十三條 監(jiān)控賬對(duì)賬時(shí)間： 1、銷售臺(tái)賬：銷售會(huì)計(jì)與臺(tái)賬會(huì)計(jì)每星期對(duì)賬一次，次月2日前對(duì)上月的銷售臺(tái)賬全面核對(duì)確認(rèn)。 2、存貨賬：會(huì)計(jì)與倉(cāng)管員每旬對(duì)賬一次，次月4日前對(duì)上月的存貨賬全面核對(duì)確認(rèn)。 3、車間領(lǐng)料臺(tái)賬：會(huì)計(jì)、倉(cāng)管員與車間統(tǒng)計(jì)員每旬對(duì)賬一次，次月4日前對(duì)上月車間的領(lǐng)料數(shù)量、消

21、耗數(shù)量和在產(chǎn)品數(shù)量全面核對(duì)確認(rèn)。 4、貨幣資金賬：財(cái)務(wù)經(jīng)理主要是主辦會(huì)計(jì)每月至少4次不定期突發(fā)盤點(diǎn)出納員管理的貨幣資金賬，并雙方簽字確認(rèn)；同時(shí)在月終后6天內(nèi)根據(jù)銀行對(duì)賬清單，通過(guò)編制銀行余額變動(dòng)情況表進(jìn)行對(duì)賬確認(rèn)。 5、固定資產(chǎn)臺(tái)賬：報(bào)表編制完畢后5天內(nèi)，由會(huì)計(jì)與行政部資產(chǎn)管理員簽字確認(rèn)“固定資產(chǎn)臺(tái)賬”，并跟蹤、反饋行政部對(duì)資產(chǎn)實(shí)物管理的狀況。 6、各部門費(fèi)用臺(tái)賬：次月9日向各部門提供費(fèi)用明細(xì)賬，并進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)。 第十四條 對(duì)賬流程： 1、由會(huì)計(jì)主動(dòng)提供資料給對(duì)方確認(rèn)。 2、會(huì)計(jì)對(duì)存在的差異或問(wèn)題提出處理意見(jiàn)，或向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示處理意見(jiàn)。 3、雙方簽字確認(rèn)。 第四章 應(yīng)收款對(duì)

22、賬 第十五條 應(yīng)收款對(duì)賬，是指會(huì)計(jì)人員于報(bào)表完成后主動(dòng)與客戶或通過(guò)有關(guān)部門或人員核對(duì)往來(lái)賬，并雙方簽字或蓋賬確認(rèn)。 應(yīng)收款對(duì)賬包括應(yīng)收賬款對(duì)賬和其他應(yīng)收賬款對(duì)賬。 為什么應(yīng)收款對(duì)賬要在報(bào)表完成后開(kāi)展 一般來(lái)講，應(yīng)收款和應(yīng)付款對(duì)賬要在報(bào)表完成后開(kāi)展。原因是，避免會(huì)計(jì)賬核對(duì)未完成而造成差錯(cuò)，或增加對(duì)賬工作量。有的企業(yè)總經(jīng)理會(huì)責(zé)怪會(huì)計(jì)為什么不能及時(shí)對(duì)賬，實(shí)際上企業(yè)總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)理解財(cái)務(wù)管理的基本原理。如果賬務(wù)尚未處理完畢，而采用統(tǒng)計(jì)方式加加減減后進(jìn)行對(duì)賬，容易產(chǎn)生數(shù)據(jù)差錯(cuò)。 第十六條 應(yīng)收賬款對(duì)賬流程： 1、由銷售會(huì)計(jì)于報(bào)表完成后2天內(nèi)負(fù)責(zé)編制“應(yīng)收賬款對(duì)賬確認(rèn)表”，交由銷售部負(fù)責(zé)安排與

23、客戶對(duì)賬。 2、銷售部負(fù)責(zé)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成對(duì)賬確認(rèn)工作：傳統(tǒng)通路的客戶在次月月底前對(duì)賬完畢，現(xiàn)代通路的客戶每季度確認(rèn)一次于每季度的第一個(gè)月月底前對(duì)賬完畢。 3、負(fù)責(zé)與客戶對(duì)賬的人員，在對(duì)賬過(guò)程中如遇到不清楚的往來(lái)等情況，直接向臺(tái)賬會(huì)計(jì)咨詢；臺(tái)賬會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)積極配合或會(huì)同銷售會(huì)計(jì)主動(dòng)配合對(duì)賬工作。 4、銷售會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)跟蹤對(duì)賬管理，并負(fù)責(zé)收回“應(yīng)收賬款對(duì)賬確認(rèn)表”。 5、對(duì)賬發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題由銷售會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)監(jiān)督、處理和反饋。 第十七條 其他應(yīng)收款對(duì)賬流程： 1、由主辦會(huì)計(jì)或要求其他會(huì)計(jì)于報(bào)表完成后2天內(nèi)，主動(dòng)與相關(guān)單位或個(gè)人對(duì)賬確認(rèn)。 2、其他應(yīng)收款對(duì)賬確認(rèn)后，主辦會(huì)計(jì)或其他會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)將其他應(yīng)收

24、款資料提交給相關(guān)部門負(fù)責(zé)催款。 3、對(duì)賬發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題由主辦會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)監(jiān)督、處理和反饋。 第__條 每位銷售經(jīng)辦人是對(duì)賬責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)設(shè)置賬簿，及時(shí)登記客戶往來(lái)明細(xì)賬，并經(jīng)常、主動(dòng)地與客戶、臺(tái)賬會(huì)計(jì)對(duì)賬，以深化往來(lái)對(duì)賬管理，樹(shù)立公司良好形象。 業(yè)務(wù)員是銷售管理的“橋梁”，務(wù)必做好客戶往來(lái)賬，否則要向客戶收款是相當(dāng)被動(dòng)的，同時(shí)，必須經(jīng)常的與臺(tái)賬會(huì)計(jì)對(duì)賬，確認(rèn)相符后才能與客戶對(duì)賬。賬做好了，不僅有利于提高業(yè)務(wù)員的素質(zhì)形象，也有利于提高公司的管理形象。 第五章 應(yīng)付款對(duì)賬 第__條 應(yīng)付款對(duì)賬，是指會(huì)計(jì)人員于報(bào)表完成后配合或主動(dòng)與供應(yīng)商或通過(guò)有關(guān)部門或人員核對(duì)往來(lái)賬，并雙方簽字或蓋賬確認(rèn)。

25、 應(yīng)付款對(duì)賬包括應(yīng)付賬款對(duì)賬、預(yù)收賬款對(duì)賬和其他應(yīng)付賬款對(duì)賬。 第二十條 應(yīng)付款對(duì)賬一般應(yīng)對(duì)方要求而開(kāi)展對(duì)賬工作，會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真積極應(yīng)對(duì)；同時(shí)，在應(yīng)付款單位或個(gè)人沒(méi)有要求對(duì)賬的情況下，會(huì)計(jì)人員每月應(yīng)當(dāng)自我檢查，重點(diǎn)檢查應(yīng)付款賬面出現(xiàn)負(fù)數(shù)的項(xiàng)目和大額應(yīng)付款的項(xiàng)目。 第二十一條 未對(duì)賬確認(rèn)的應(yīng)付款在付款時(shí)，不得超過(guò)未確認(rèn)額度的50%。 未對(duì)賬確認(rèn)的應(yīng)付款，其賬面金額未必完全準(zhǔn)確，有可能存在價(jià)格差異，更可能存在單位串戶，所以，在未對(duì)賬確認(rèn)之前，財(cái)務(wù)經(jīng)理一般要控制付款的額度。如果是合同要求應(yīng)當(dāng)付款的，應(yīng)當(dāng)妥善解決此關(guān)系。 第二十二條 如果應(yīng)付款單位或個(gè)人已達(dá)三個(gè)月沒(méi)有主動(dòng)與企業(yè)對(duì)賬，會(huì)

26、計(jì)人員應(yīng)當(dāng)主動(dòng)或通過(guò)采購(gòu)部門與應(yīng)付款單位或個(gè)人對(duì)賬確認(rèn)。 為什么要主動(dòng)與應(yīng)付款單位或個(gè)人對(duì)賬 一是可以了解應(yīng)付款項(xiàng)目是否繼續(xù)存在；二是可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)應(yīng)付款項(xiàng)目是否串戶；三是可以及時(shí)清理不良的應(yīng)付款項(xiàng)目。 第二十三條 應(yīng)付賬款對(duì)賬流程： 1、每季度報(bào)表完成后2天內(nèi)由采購(gòu)會(huì)計(jì)或通過(guò)采購(gòu)員通知供應(yīng)商提供對(duì)賬明細(xì)資料。 2、采購(gòu)會(huì)計(jì)根據(jù)供應(yīng)商提供的明細(xì)資料逐筆給予核對(duì)，并保存好明細(xì)資料，同時(shí)按照供應(yīng)商提供的對(duì)賬確認(rèn)表進(jìn)行雙方簽字確認(rèn)。如果供應(yīng)商未能提供對(duì)賬確認(rèn)表，企業(yè)可以設(shè)置“應(yīng)付賬款對(duì)賬確認(rèn)表”進(jìn)行雙方確認(rèn)，并與供應(yīng)商提供的明細(xì)資料一并存檔。 3、對(duì)賬發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題由采購(gòu)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)監(jiān)督、處理和

27、反饋。 為什么要編制“應(yīng)付賬款對(duì)賬確認(rèn)表” 許多企業(yè)的對(duì)賬非常不規(guī)范，財(cái)務(wù)人員也不懂得規(guī)范化對(duì)賬，經(jīng)常采用“便條對(duì)賬確認(rèn)”和“統(tǒng)計(jì)對(duì)賬確認(rèn)”，使得對(duì)賬相當(dāng)復(fù)雜，尤其是當(dāng)財(cái)務(wù)人員崗位異動(dòng)時(shí)，更突出對(duì)賬的復(fù)雜性。所以，當(dāng)你遇到供應(yīng)商未能編制“應(yīng)收賬款對(duì)賬確認(rèn)表”時(shí)，你就有必要編制“應(yīng)付賬款對(duì)賬確認(rèn)表”與供應(yīng)商進(jìn)行往來(lái)確認(rèn)。 第二十四條 其他應(yīng)付款對(duì)賬流程： 1、由主辦會(huì)計(jì)或要求其他會(huì)計(jì)于季度報(bào)表完成后2天內(nèi)，主動(dòng)與相關(guān)單位或個(gè)人對(duì)賬確認(rèn)。 2、其他應(yīng)付款對(duì)賬確認(rèn)后，主辦會(huì)計(jì)或其他會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)就對(duì)賬發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行處理、監(jiān)督和反饋。 第7篇：內(nèi)賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)內(nèi)賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 1、負(fù)責(zé)公司日

28、常業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核對(duì)、核算、監(jiān)督。 2、負(fù)責(zé)公司財(cái)、物的監(jiān)督管理。 3、負(fù)責(zé)公司費(fèi)用的預(yù)算、審核、核算、監(jiān)控。 4、負(fù)責(zé)公司管家婆與金蝶賬套的核對(duì)。 5、負(fù)責(zé)協(xié)助行政對(duì)固定資產(chǎn)及低值易耗品、工具類物品建賬進(jìn)行監(jiān)管，并定期盤點(diǎn)。 6、負(fù)責(zé)對(duì)物品領(lǐng)用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，負(fù)責(zé)監(jiān)督換回舊物品的銷毀。 7、負(fù)責(zé)對(duì)庫(kù)存商品的實(shí)物盤點(diǎn)抽查、賬實(shí)核對(duì)。對(duì)庫(kù)存積壓貨品及時(shí)督促(每月物流要上報(bào)財(cái)務(wù)積壓貨品，財(cái)務(wù)核實(shí))。 8、負(fù)責(zé)公司總賬及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對(duì)，并及時(shí)清理應(yīng)收、應(yīng)付、其他應(yīng)收、其他應(yīng)付等往來(lái)賬。 9、負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表以及編制各種明細(xì)表，并進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告分析，并于每月月末將相關(guān)報(bào)表

29、上報(bào)給公司財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理。 10、負(fù)責(zé)每月與出納進(jìn)行代收核對(duì)，現(xiàn)金銀行存款、往來(lái)欠條核對(duì)。 11、負(fù)責(zé)根據(jù)公司具體經(jīng)營(yíng)情況向總經(jīng)理提出合理化建議。 1.負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實(shí)相符，并與ERP系統(tǒng)相核對(duì)。 12.責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目是否填寫齊全，數(shù)字計(jì)算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。 13.責(zé)復(fù)核倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤點(diǎn)表的準(zhǔn)確性，保證賬實(shí)相符、保證倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬與總賬、明細(xì)賬數(shù)據(jù)、金額相一致。每月審核成本會(huì)計(jì)編制的盤盈盤虧報(bào)告表，盤盈、盤虧報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。 14.期對(duì)已審核的

30、原始憑證進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證處理，并定期傳遞給財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，經(jīng)審核無(wú)誤后，將其做為正式會(huì)計(jì)憑證登賬。填制記賬憑證應(yīng)做到數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整、賬物相符。 15.司費(fèi)用的核算，認(rèn)真審核相關(guān)費(fèi)用單據(jù)。并按部門歸集、分配各項(xiàng)管理費(fèi)用，編制各部門費(fèi)用明細(xì)表，定期進(jìn)行縱向分析。對(duì)公司費(fèi)用開(kāi)支異常情況及時(shí)匯報(bào)給財(cái)務(wù)經(jīng)理或董事會(huì)，促使各部門杜絕浪費(fèi)，自覺(jué)節(jié)約。 16.公司往來(lái)債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查，包括與集團(tuán)公司往來(lái)賬務(wù)的檢查核對(duì)，按時(shí)與往來(lái)應(yīng)付、應(yīng)收會(huì)計(jì)核對(duì)明細(xì)賬目，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實(shí)不符情況，及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理或董事會(huì)處理。 17.日常財(cái)務(wù)核算，負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)固定資產(chǎn)的登記、核對(duì)，按規(guī)定計(jì)提折舊，建立固定資立臺(tái)賬。

31、 18.制和登記各類明細(xì)賬、總賬并定期結(jié)賬。 19.編制會(huì)計(jì)報(bào)表以及編制報(bào)表明細(xì)表，并進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告分析。應(yīng)在每月15日之前提交上月份的相關(guān)報(bào)表給公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、董事會(huì)審核。 20.理會(huì)計(jì)資料。對(duì)會(huì)計(jì)資料及有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，應(yīng)按月進(jìn)行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。 21.末、年末存貨的盤點(diǎn)工作。 22.指導(dǎo)及安排總賬助理人員日常工作。完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其它工作。 12.負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排總賬助理人員日常工作。完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其它工作。 料賬管理崗位職責(zé) 應(yīng)付賬款管理崗位職責(zé) 總行賬戶管理崗位職責(zé) 賬務(wù)管理崗位職責(zé)（共20篇） 對(duì)總賬主管崗位職責(zé)理解與分析（共4篇）