內(nèi)部控制評價報告模板.docx

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內(nèi)部控制評價報告按照企業(yè)內(nèi)部控制評價指引和內(nèi)部控制審計評價管理辦法要求，我們評價了2013年主要內(nèi)控環(huán)節(jié)制度設(shè)計和執(zhí)行的有效性。由于內(nèi)部控制具有固有的局限性，根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定風險。一、內(nèi)部控制評價組織情況（一）成立內(nèi)控評價領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)小組組長：領(lǐng)導(dǎo)小組副組長：領(lǐng)導(dǎo)小組成員： （二）成立內(nèi)控評價工作組工作小組組長：工作小組成員： 二、內(nèi)部控制評價依據(jù)依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引以及本單位內(nèi)部控制手冊，圍繞“內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督”等要素，對內(nèi)部控制設(shè)計與運行情況進行了評價。三、內(nèi)部控制評價的范圍。（一）單位范圍（二）評價內(nèi)容本次評價工作圍繞“內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督”五要素，對公司組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)、工程項目、擔保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財務(wù)報告、全面預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)等事項的內(nèi)部控制進行了評價。上述業(yè)務(wù)和事項的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。1、 內(nèi)部環(huán)境（1） 組織架構(gòu)（2） 發(fā)展戰(zhàn)略（3） 人力資源（4） 社會責任（5） 企業(yè)文化2、 風險評估3、 控制活動（1） 資金活動（2） 采購業(yè)務(wù)（3） 資產(chǎn)管理（4） 銷售業(yè)務(wù)（5） 研究與開發(fā)（6） 工程項目（7） 擔保業(yè)務(wù)（8） 業(yè)務(wù)外包（9） 財務(wù)報告（10） 全面預(yù)算（11） 合同管理（12）信息系統(tǒng)4、 信息與溝通5、 內(nèi)部監(jiān)督四、內(nèi)部控制評價的程序和方法。（一）內(nèi)部控制評價的程序（二）內(nèi)部控制評價的方法五、內(nèi)部控制缺陷及其認定情況六、內(nèi)部控制缺陷整改情況（一）內(nèi)部控制缺陷的整改情況（二）未完成的缺陷擬采取的整改措施