金融學(xué)概論第三章信用與金融工具.ppt

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四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 第三章信用與金融工具 學(xué)習(xí)要點(diǎn) 1 信用的概念 2 信用在現(xiàn)代社會(huì)中的職能作用 3 信用形式 4 金融工具 5 利率 信用是金融活動(dòng)的基本方式和基本特征的反映和概括 本章重點(diǎn) 1 信用形式 2 金融工具 3 利率 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 第一節(jié)信用融資形式 一 信用的概念 一 基本含義信用是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的借貸行為 是以償還和付息為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式 二 信用的本質(zhì)信用是以償還和付息為條件的借貸行為 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 三 信用的特征1 償還 以償還為條件 到期必須償還2 付息 償還時(shí)帶有一個(gè)增加額 利息3 信用資金的所有權(quán)與使用權(quán)發(fā)生了分離 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 四 信用三要素 例 張明欲購(gòu)買(mǎi)35萬(wàn)元的住房一套 他目前積蓄僅有15萬(wàn)元 無(wú)能力支付房屋全額款項(xiàng) 于是他與建設(shè)銀行簽定了借款合同 從建設(shè)銀行申請(qǐng)到了20萬(wàn)元期限為15年的貸款 在這個(gè)信用活動(dòng)中 有三個(gè)關(guān)鍵點(diǎn) 建設(shè)銀行與張明 期限15年 借款合同 當(dāng)事人 時(shí)間間隔 信用工具 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 當(dāng)事人 時(shí)間間隔 信用工具 債權(quán)人 授信方 債務(wù)人 受信方 由借貸雙方構(gòu)成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系 信用價(jià)值是在不同的時(shí)間間隔里的相向運(yùn)動(dòng) 保證債權(quán)債務(wù)關(guān)系確立的憑證 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 二 信用的職能及作用 一 信用的職能 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 二 信用在現(xiàn)代社會(huì)中的作用 1 籌集資金 3 節(jié)約流通費(fèi)用 2 配置資金 4 宏觀調(diào)控 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 三 信用形式 1 概念商業(yè)信用是企業(yè)之間在買(mǎi)賣(mài)商品時(shí) 以延期付款或預(yù)付貨款等形式提供的信用 如賒銷(xiāo)商品 分期付款 預(yù)付貨款等 商業(yè)信用是現(xiàn)代信用制度的基礎(chǔ) 一 商業(yè)信用 賣(mài)者 商品 買(mǎi)者 延期付款的票據(jù) 債權(quán)人 授信方 債務(wù)人 受信方 產(chǎn)生買(mǎi)賣(mài)關(guān)系的同時(shí)產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)關(guān)系 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 2 商業(yè)信用的特點(diǎn) 1 借貸雙方都是生產(chǎn)或流通企業(yè) 2 是以商品形態(tài)提供的信用 其資金來(lái)源是企業(yè)資金循環(huán)過(guò)程中的商品資金 3 商業(yè)信用的動(dòng)態(tài)與產(chǎn)業(yè)資本的動(dòng)態(tài)一致 4 是一種直接信用 無(wú)需中介機(jī)構(gòu) 5 是一種短期信用 6 借貸行為與商品買(mǎi)賣(mài)行為緊密結(jié)合在一起 在形成買(mǎi)賣(mài)關(guān)系的同時(shí)又形成了借貸關(guān)系 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 3 商業(yè)信用的局限性 1 信用規(guī)模和數(shù)量上的局限性 2 信用方向上的局限性 3 信用范圍上的局限性 4 信用期限上的局限性 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 二 銀行信用 1 概念銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式提供的信用 有暫時(shí)閑置資金的人 銀行 需要資金的人 資金存入 資金貸出 存款 貸款 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 2 銀行信用的特點(diǎn) 1 銀行信用是一種間接信用 資金需求雙方的中介或媒介 2 銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的信用 3 銀行信用期限靈活 4 銀行信用規(guī)模 范圍擴(kuò)大 銀行信用在信用體系中處于主導(dǎo)地位 是現(xiàn)代社會(huì)信用的主要形式 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 三 國(guó)家信用 1 概念 1 廣義 以國(guó)家為主體的借貸行為 包括國(guó)家籌資信用和投資信用 2 狹義 國(guó)家以債務(wù)人的身份向社會(huì)籌集資金 即國(guó)家籌資信用 2 特點(diǎn) 1 債務(wù)人是國(guó)家 安全性最高 2 目的是為了彌補(bǔ)財(cái)政赤字和籌集建設(shè)資金 3 國(guó)家信用與銀行信用在資金量上存在此消彼長(zhǎng)的關(guān)系 4 國(guó)家信用是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的杠桿 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 四 消費(fèi)信用 1 概念 是企業(yè) 銀行或其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的信用 2 形式 1 商品賒銷(xiāo) 典型的形式是信用卡 2 分期付款 3 消費(fèi)貸款 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 五 民間信用民間信用是民間個(gè)人之間的借貸活動(dòng) 借貸利率由雙方議定 一般較高 六 租賃信用 七 國(guó)際信用 1 概念是國(guó)際間的借貸行為 是各國(guó)銀行 企業(yè) 政府之間相互提供的信用及國(guó)際金融機(jī)構(gòu)向各國(guó)政府 銀行 企業(yè)提供的信用 2 形式 出口信貸 銀行信貸 補(bǔ)償貿(mào)易 政府貸款 國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款等 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 閱讀資料一重慶大學(xué)3 7萬(wàn)學(xué)生建立信用檔案考試是否作過(guò)弊 助學(xué)貸款是否按時(shí)還 是否惡意欠電話費(fèi) 這些信用信息 統(tǒng)統(tǒng)可能被用人單位查到 本學(xué)期開(kāi)始 重慶大學(xué)將在3 7萬(wàn)名學(xué)生中試點(diǎn) 建立信用檔案并將與社會(huì)信用體系接軌 據(jù)悉 這次重慶大學(xué)的學(xué)生檔案信息包括5項(xiàng) 一是學(xué)生基本信息 如姓名 籍貫 學(xué)籍證明等 二是學(xué)生銀行信用信息 如助學(xué)貸款還款 信用卡還貸等 三是非銀行信用信息 如是否惡意拖欠手機(jī)費(fèi)等 四是特別記錄 包括學(xué)生在校受過(guò)的處分 五是學(xué)校行為記錄 包括學(xué)生獲得的各種獎(jiǎng)勵(lì)等 此次重慶大學(xué)的信用記錄不僅建檔面擴(kuò)大 檔案記錄的內(nèi)容也十分詳細(xì) 可以全面反映學(xué)生在學(xué)校的學(xué)習(xí) 生活中的信用情況 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 一 幫助商業(yè)銀行簡(jiǎn)化審批流程 縮短審批時(shí)間 案例 工商銀行某分行在審查1筆120萬(wàn)元的個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款時(shí) 查詢個(gè)人征信系統(tǒng)發(fā)現(xiàn) 該客戶在其他銀行有1筆23萬(wàn)元的貸款 還款付息正常 查詢結(jié)果與客戶本人聲明相符 間接證實(shí)了客戶的信用度 結(jié)合客戶提供的抵押物 還款能力進(jìn)行綜合分析后 該行做出放貸決定 貸款額度確定為100萬(wàn)元 使用個(gè)人征信系統(tǒng)使原來(lái)需1個(gè)多月的貸款時(shí)間縮短為2個(gè)星期 二 幫助商業(yè)銀行做出靈活的貸款決策 案例 某客戶向上海浦發(fā)銀行某分行申請(qǐng)住房按揭貸款 成數(shù)為6成 該行查詢個(gè)人征信系統(tǒng)后發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)人雖無(wú)貸款記錄 但是其配偶有多筆住房貸款記錄 貸款余額達(dá)140萬(wàn)元 雖然申請(qǐng)人夫婦雙方的職業(yè)較為穩(wěn)定且收入較高 但是比較分析借款人家庭整體負(fù)債水平和還款能力后 該行決定將其貸款成數(shù)降為5成 閱讀資料二商業(yè)銀行使用個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)典型案例 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 三 幫助商業(yè)銀行了解客戶在異地 他行的借款以及還款記錄 客觀判斷客戶的還款能力或還款意愿 規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn) 案例1 某客戶向工商銀行某分行申請(qǐng)期限10年 金額11萬(wàn)元的住房貸款1筆 該客戶申請(qǐng)資料顯示其擁有私家車(chē)1輛 具有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力 查詢個(gè)人征信系統(tǒng)發(fā)現(xiàn) 該客戶在其他銀行辦理的1筆汽車(chē)消費(fèi)貸款已形成不良貸款 余額為7萬(wàn)元 該行判定該客戶惡意拖欠貸款意圖明顯 信譽(yù)較差 故拒絕了其貸款申請(qǐng) 案例2 2005年4月 某客戶向中國(guó)銀行某分行申請(qǐng)辦理準(zhǔn)貸記卡 該行查詢個(gè)人征信系統(tǒng)發(fā)現(xiàn) 該客戶在其他銀行已有2張準(zhǔn)貸記卡和1張貸記卡 且3張信用卡都有逾期記錄 其中1張準(zhǔn)貸記卡透支天數(shù)達(dá)180天以上 而且在其他銀行還有1筆金額2 5萬(wàn)元的貸款 有5次擔(dān)保人代還的記錄 另外 該客戶還為他人貸款擔(dān)保1萬(wàn)元 綜合該客戶各方面的信息 該行認(rèn)為其信用風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高 因而拒絕了其準(zhǔn)貸記卡申請(qǐng) 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 四 幫助商業(yè)銀行全面了解客戶及其家庭的總體負(fù)債情況 客觀評(píng)價(jià)客戶的還款能力 規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn) 案例 建設(shè)銀行某分行在審查某客戶的個(gè)人住房貸款申請(qǐng)時(shí) 查詢其內(nèi)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)現(xiàn) 該客戶及其配偶在本行已各有1筆貸款 余額為114 50萬(wàn)元 查詢個(gè)人征信系統(tǒng)發(fā)現(xiàn) 該客戶及其配偶在其他銀行還有11筆個(gè)人住房貸款 而且都發(fā)生在近1年內(nèi) 其中2005年2 5月就有7筆 金額為237 50萬(wàn)元 總貸款余額約696萬(wàn)元 月還款額共計(jì)8 7萬(wàn)元多 與其收入相比 償還能力明顯不足 該客戶及其配偶的13筆貸款 雖然還款記錄正常 但在短期內(nèi)連續(xù)多筆貸款購(gòu)房的行為已經(jīng)不屬于個(gè)人住房消費(fèi) 具有明顯的投機(jī)傾向 信用風(fēng)險(xiǎn)較高 該行拒絕了其申請(qǐng) 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 五 幫助商業(yè)銀行核實(shí)借款人真實(shí)身份 防范惡意騙貸情況的發(fā)生 案例1 某房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商一次性向廣東發(fā)展銀行某分行上報(bào)客戶按揭貸款申請(qǐng)10筆 從申請(qǐng)資料上看這10個(gè)客戶的工作單位各不相同 打電話核實(shí)也沒(méi)有發(fā)現(xiàn)問(wèn)題 但該行查詢個(gè)人征信系統(tǒng)發(fā)現(xiàn) 這10位借款人所在工作單位都是該開(kāi)發(fā)商 經(jīng)再次核實(shí) 證明這是開(kāi)發(fā)商為了融資而虛報(bào)的一批假按揭 該行果斷拒絕了這批貸款申請(qǐng) 案例2 某房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商工作人員帶著5份個(gè)人貸款申請(qǐng)材料 材料齊全 到建設(shè)銀行某分行申請(qǐng)個(gè)人貸款 金額共計(jì)800多萬(wàn)元 該行查詢個(gè)人征信系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)了很多疑點(diǎn) 1 該批借款人的工作單位為該開(kāi)發(fā)商或其關(guān)聯(lián)公司 其中2人的工作單位與為其出具收入證明的單位不一致 2 這5人在其他商業(yè)銀行已有700多萬(wàn)元貸款余額 且每月收入不足以償還其已有貸款的月還款額 3 這5人都有過(guò)逾期記錄 經(jīng)分析 該行認(rèn)為這5份個(gè)人貸款申請(qǐng)有很大的套貸嫌疑 當(dāng)該行信貸人員把這些疑點(diǎn)向該房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商工作人員詢問(wèn)時(shí) 該工作人員無(wú)言以對(duì) 主動(dòng)撤回了貸款申請(qǐng) 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 六 幫助商業(yè)銀行回收逾期貸款 案例1 某客戶曾在重慶市商業(yè)銀行某支行辦理個(gè)人消費(fèi)貸款15萬(wàn)元 但該筆貸款累計(jì)出現(xiàn)27次逾期未還的記錄 已進(jìn)入該銀行的不良貸款名單 2005年 該客戶準(zhǔn)備向另一銀行申請(qǐng)個(gè)人貸款時(shí) 得知個(gè)人征信系統(tǒng)已開(kāi)通 因而立即將原拖欠的貸款全部結(jié)清 案例2 某客戶在中國(guó)銀行某分行有1筆車(chē)貸已逾期1年未還 客戶經(jīng)理催討時(shí)發(fā)現(xiàn)該客戶已搬離原住所并變更聯(lián)系方式 該行查詢個(gè)人征信系統(tǒng)后發(fā)現(xiàn) 該客戶用新地址在另一銀行申請(qǐng)了信用卡 該行馬上到新地址與客戶商談還款事宜 當(dāng)客戶了解到個(gè)人征信系統(tǒng)的作用后 還清了全部拖欠款項(xiàng) 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 七 幫助商業(yè)銀行了解借款人為他人擔(dān)保情況 全面審查潛在負(fù)債風(fēng)險(xiǎn) 合理做出貸款決策 案例 某客戶向建設(shè)銀行某分行申請(qǐng)個(gè)人貸款8萬(wàn)元 貸款期限5年 家庭收入月均3400元 初步符合該行貸款條件 該行查詢個(gè)人征信系統(tǒng)發(fā)現(xiàn) 申請(qǐng)人同時(shí)為他人擔(dān)保1年期貸款5萬(wàn)元 一旦承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任 將影響其按時(shí)償還每月還款 因存在著潛在的風(fēng)險(xiǎn) 該行拒決放貸 八 幫助商業(yè)銀行防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn) 案例 2005年9月 某公司股東以其房產(chǎn)作抵押向工商銀行某分行申請(qǐng)中小企業(yè)貸款200萬(wàn)元 該行考慮到小企業(yè)多為私人公司 股東個(gè)人的信用狀況將直接影響到企業(yè)信用 于是通過(guò)個(gè)人征信系統(tǒng)查詢?cè)摴竟蓶|個(gè)人信用情況 結(jié)果顯示該公司1名股東在2家銀行都有個(gè)人住房貸款 且存在12次逾期記錄 申請(qǐng)人2005年4月的借款 也出現(xiàn)4次逾期記錄 經(jīng)過(guò)核實(shí)和討論 該行最終做出拒貸決定 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 九 幫助借款人防范信用盜用風(fēng)險(xiǎn) 增強(qiáng)維護(hù)自己信用的意識(shí) 案例1 某客戶向工商銀行某分行申請(qǐng)1筆5萬(wàn)元的個(gè)人住房貸款 該行查詢個(gè)人征信系統(tǒng)發(fā)現(xiàn) 該客戶已在其他銀行辦理過(guò)1筆5萬(wàn)元的個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款 且已嚴(yán)重逾期 因而做出拒貸決定 但該客戶反映其長(zhǎng)期在外打工 并未辦理過(guò)個(gè)人貸款 當(dāng)即提出異議 后經(jīng)查實(shí) 系因其身份證被他人盜用造成 案例2 2005年9月 某客戶向建設(shè)銀行某分行申請(qǐng)住房按揭貸款 該行查詢個(gè)人征信系統(tǒng)發(fā)現(xiàn) 其配偶在異地有商業(yè)住房按揭貸款16萬(wàn)元且逾期4個(gè)月 于是拒絕申請(qǐng)人的貸款申請(qǐng) 申請(qǐng)人提出異議 稱其配偶是為開(kāi)發(fā)商貸的款 由開(kāi)發(fā)商每月負(fù)責(zé)還款 逾期記錄都是開(kāi)發(fā)商造成的 進(jìn)一步調(diào)查發(fā)現(xiàn) 其配偶的貸款實(shí)際是開(kāi)發(fā)商假借個(gè)人名義搞的假按揭 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 征信伴我行珍愛(ài)信用記錄享受幸福人生 1 什么是征信 征信在本質(zhì)上就是信用信息服務(wù) 征信 的 征 可理解為 征集 信 可理解為 信用 指為了滿足從事放貸等信用活動(dòng)的機(jī)構(gòu)在信用交易中對(duì)客戶信用信息的需要 專業(yè)化的征信機(jī)構(gòu)依法采集 保存 整理 提供企業(yè)和個(gè)人信用信息的活動(dòng) 征信體系是現(xiàn)代金融體系運(yùn)行的基石 是防范金融風(fēng)險(xiǎn) 保持金融穩(wěn)定 促進(jìn)金融發(fā)展和推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展的基礎(chǔ) 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 2 什么是個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù) 個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)是我國(guó)社會(huì)信用體系的重要基礎(chǔ)設(shè)施 是在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下 由中國(guó)人民銀行組織商業(yè)銀行建立的個(gè)人信用信息共享平臺(tái) 其日常運(yùn)行和管理由中國(guó)人民銀行征信服務(wù)中心承擔(dān) 該數(shù)據(jù)庫(kù)采集 保存 整理個(gè)人信用信息 為商業(yè)銀行和本人提供信用報(bào)告查詢服務(wù) 為貨幣政策 金融監(jiān)管和其他法定用途提供有關(guān)信息服務(wù) 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 3 什么是個(gè)人信用報(bào)告 個(gè)人信用報(bào)告是征信機(jī)構(gòu)提供的關(guān)于個(gè)人信用記錄的書(shū)面文件 目前個(gè)人信用報(bào)告是個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的基礎(chǔ)產(chǎn)品 它系統(tǒng)全面地記錄個(gè)人信用活動(dòng) 反映個(gè)人信用狀況 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 4 個(gè)人信用報(bào)告包括哪些內(nèi)容 1 個(gè)人基本信息 包括個(gè)人身份信息 居住信息 職業(yè)信息等 2 個(gè)人貸款信息 貸款金額 期限 還款記錄等 信用卡信息 信用額度 還款記錄等 為他人貸款擔(dān)保的信息 擔(dān)保金額 被擔(dān)保人實(shí)際貸款余額等 3 查詢記錄 即哪些機(jī)構(gòu)于何時(shí)進(jìn)行過(guò)查詢 4 其他相關(guān)信息 如社保 住房公積金 法院民事判決 欠稅以及水 電 燃?xì)?電話等公共事業(yè)繳費(fèi)欠費(fèi)等信息 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 5 在什么情況下可以查詢個(gè)人信用報(bào)告 個(gè)人信用信息是對(duì)外公開(kāi)的嗎 商業(yè)銀行辦理下列業(yè)務(wù) 可以向個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)查詢個(gè)人信用報(bào)告 一 審核個(gè)人貸款申請(qǐng) 二 審核個(gè)人貸記卡 準(zhǔn)貸記卡申請(qǐng) 三 審核個(gè)人作為擔(dān)保人 四 對(duì)已發(fā)放的個(gè)人貸款進(jìn)行貸后管理 五 受理法人或其他組織的貸款申請(qǐng)或其作為擔(dān)保人 需要查詢其法定代表人及出資人信用狀況 除對(duì)已發(fā)放的個(gè)人貸款進(jìn)行貸后管理以外 商業(yè)銀行查詢個(gè)人信用報(bào)告時(shí)應(yīng)當(dāng)取得被查詢?nèi)说臅?shū)面授權(quán) 按照現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定 個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)中的信息只向本人及本人的貸款銀行提供 不對(duì)社會(huì)公開(kāi) 對(duì)個(gè)人信用記錄的所有查詢情況 包括查詢?nèi)藛T 時(shí)間等 該數(shù)據(jù)庫(kù)都實(shí)時(shí)記錄 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 6 個(gè)人信用報(bào)告如何影響個(gè)人信用活動(dòng) 個(gè)人信用報(bào)告對(duì)個(gè)人最大的好處就是為個(gè)人積累信用財(cái)富 方便個(gè)人辦理信貸業(yè)務(wù) 目前 個(gè)人在申請(qǐng)銀行貸款 信用卡等業(yè)務(wù)時(shí) 為證明自身的信用狀況 需要花費(fèi)較長(zhǎng)時(shí)間 提供很多材料 辦理很多證明 費(fèi)時(shí)費(fèi)力 還須抵押擔(dān)保 很多情況下可能因某種原因而得不到貸款 擁有個(gè)人信用報(bào)告以后 相當(dāng)于建立了一個(gè)個(gè)人的信用檔案 每一次按時(shí)向銀行償還貸款和信用卡透支額 每一次按時(shí)支付水 電 燃?xì)?電話費(fèi)等 都將記錄在信用報(bào)告中 為您積累信用記錄 信用記錄是筆無(wú)形的財(cái)富 可以用作向銀行借款的信譽(yù)抵押品 為個(gè)人方便 快捷地辦理貸款 信用卡等業(yè)務(wù)提供幫助 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 7 如何擁有良好的個(gè)人信用記錄 第一 盡早建立個(gè)人信用記錄 簡(jiǎn)單的方法就是與銀行發(fā)生借貸關(guān)系 例如可以向銀行申請(qǐng)信用卡或申請(qǐng)貸款 這里要澄清的一個(gè)概念是 不借錢(qián)不等于信用就好 因?yàn)闆](méi)有借貸關(guān)系 銀行就失去了一個(gè)判斷您信用風(fēng)險(xiǎn)的便捷方法 第二 努力保持良好的信用記錄 關(guān)鍵是要樹(shù)立誠(chéng)實(shí)守信的觀念 及時(shí)歸還貸款及信用卡透支款項(xiàng) 按時(shí)交納各種費(fèi)用 避免較長(zhǎng)時(shí)間的拖欠 否則 不良行為就會(huì)如實(shí)反映在信用記錄中 對(duì)個(gè)人信用形成不良影響 第三 關(guān)心自己的信用記錄 由于一些無(wú)法避免的原因 如輸入錯(cuò)誤等 信用報(bào)告中的信息可能會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤 一旦發(fā)現(xiàn)自己的個(gè)人信用記錄內(nèi)容有錯(cuò)誤 應(yīng)盡快聯(lián)系提供信用報(bào)告的機(jī)構(gòu) 及時(shí)糾正錯(cuò)誤信息 以免使自己受到不利的影響 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 信用記錄 您的第二身份證 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 第二節(jié)金融工具 一 金融工具概述 一 金融工具的概念 信用工具 金融工具是指在融資活動(dòng)中用以證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系或資金所有權(quán)關(guān)系的具有法律效力的書(shū)面憑證 它是信用活動(dòng)的媒介體 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 二 金融工具的特征 1 償還性 2 流動(dòng)性 金融工具的流動(dòng)性與其償還期成反比 與債務(wù)人的資信等級(jí)成正比 股票除外 3 風(fēng)險(xiǎn)性 購(gòu)買(mǎi)金融工具的本金遭受損失的一種可能性 因金融工具的運(yùn)作離不開(kāi)金融市場(chǎng) 而金融市場(chǎng)是有風(fēng)險(xiǎn)的 金融工具的風(fēng)險(xiǎn)與其償還期成正比 與債務(wù)人的資信等級(jí)成反比 與流動(dòng)性成反比 4 收益性 金融工具的收益性與風(fēng)險(xiǎn)性成正比 與流動(dòng)性成反比 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 三 金融工具的分類 1 按發(fā)行者的地位分類 1 直接金融工具 2 間接金融工具 2 按融資的時(shí)間分類 1 短期金融工具 2 長(zhǎng)期金融工具 不需金融機(jī)構(gòu)發(fā)行 如商業(yè)票據(jù) 政府債券 公司債券 公司股票等 金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的 如可轉(zhuǎn)讓大額定期存單 銀行債券 人壽保險(xiǎn)單 銀行票據(jù) 一年以內(nèi)到期 如商業(yè)票據(jù) 短期公債 銀行承兌匯票 可轉(zhuǎn)讓大額定期存單等 一年以上到期 如股票 公司債券及中長(zhǎng)期公債等 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 二 短期金融工具 一 商業(yè)票據(jù) 1 商業(yè)匯票 2 商業(yè)本票 期票 商業(yè)票據(jù)經(jīng)過(guò) 背書(shū) 可以流通轉(zhuǎn)讓 商業(yè)承兌匯票 債務(wù)人承兌 銀行承兌匯票 銀行承兌 商業(yè)匯票的簽發(fā)人 債權(quán)人 商業(yè)本票的簽發(fā)人 債務(wù)人 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 二 銀行票據(jù) 銀行簽發(fā) 銀行簽發(fā) 可以代替現(xiàn)金流通 具有見(jiàn)票即付的功能 2 銀行本票 3 支票 1 銀行匯票 銀行的存款人簽發(fā) 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 三 可轉(zhuǎn)讓大額定期存單 四 信用證 五 信用卡 六 國(guó)庫(kù)券 由銀行簽發(fā) 特點(diǎn) 1 不記名 期限短 2 金額大 且固定 3 可以流通轉(zhuǎn)讓 包括商業(yè)信用證 常用于國(guó)際貿(mào)易貨款的結(jié)算 旅行信用證 銀行發(fā)行 短期政府債券 財(cái)政國(guó)庫(kù)發(fā)行 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 三 長(zhǎng)期金融工具 一 股票 1 概念 2 特點(diǎn) 1 風(fēng)險(xiǎn)性 2 流動(dòng)性 3 收益性 4 不返還性 股票是股份公司發(fā)給股東證明其投資入股并憑以領(lǐng)取股息或紅利 具有法律效力的所有權(quán)憑證 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 3 種類 1 按是否在股票上載明股東姓名 記名股票 無(wú)記名股票 2 按是否在股票上記載一定金額 面額股票 無(wú)面額股票 3 按股東承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和享受收益的大小 普通股 優(yōu)先股 4 按投資主體分類 國(guó)有股 法人股 個(gè)人股 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 1 普通股a 投票表決權(quán) 經(jīng)營(yíng)參與決策權(quán) b 收益分配權(quán) c 資產(chǎn)分配權(quán) d 優(yōu)先認(rèn)股權(quán) 2 優(yōu)先股a 股息率固定 領(lǐng)取股息優(yōu)先 b 剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先 c 無(wú)經(jīng)營(yíng)決策參與權(quán) 無(wú)優(yōu)先認(rèn)股權(quán) 普通股與優(yōu)先股的比較 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 國(guó)有股指有權(quán)代表國(guó)家投資的部門(mén)或機(jī)構(gòu)以國(guó)有資產(chǎn)向公司投資形成的股份 法人股是指企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體以其依法可經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)向公司非上市流通股權(quán)部分投資所形成的股份 個(gè)人股是指我國(guó)境內(nèi)個(gè)人和機(jī)構(gòu)以其合法財(cái)產(chǎn)向公司可上市流通股權(quán)部分投資所形成的股份 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 5 按上市地點(diǎn)和投資者不同分類 A股的正式名稱是人民幣普通股票 它是由我國(guó)境內(nèi)的公司發(fā)行 供境內(nèi)機(jī)構(gòu) 組織或個(gè)人以人民幣認(rèn)購(gòu)和交易的普通股股票 B股的正式名稱是人民幣特種股票 它是以人民幣標(biāo)明面值 以外幣認(rèn)購(gòu)和買(mǎi)賣(mài) 在境內(nèi)證券交易所上市交易的普通股股票 H股指注冊(cè)地在境內(nèi) 上市地在香港的外資股 N股指在紐約上市的外資股 S股指在新加坡上市的外資股 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 二 債券 1 概念 2 性質(zhì) 1 債券是債權(quán)債務(wù)憑證 2 債券是要式證券 3 債券是期限證書(shū) 4 債券是可轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券 債券是表明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種債務(wù)證書(shū) 是政府 企業(yè) 金融機(jī)構(gòu)為籌措資金而向投資者發(fā)出的債務(wù)憑證 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 3 種類 1 政府債券 中央 地方政府債券 2 金融債券 3 公司債券 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 三 證券投資基金 基金券 1 證券投資基金的概念 特征 1 概念證券投資基金是指一種利益共享 風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式 即通過(guò)發(fā)行基金單位 集中投資者的資金 由基金托管人托管 由基金管理人管理和運(yùn)用資金 從事股票 債券等金融工具投資 并將投資收益按基金投資者的投資比例進(jìn)行分配的一種間接投資方式 基金份額持有人按其所持基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 資金來(lái)源于不確定的多數(shù)投資者 通過(guò)購(gòu)買(mǎi)基金股份或受益憑證 投資基金聚集的資金有專門(mén)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理運(yùn)用 采用分散投資對(duì)象的方法追求較高且穩(wěn)定的收益 投資基金取得的收益按出資份額分配給投資者 2 特征 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 3 證券投資基金與股票 債券的差異 反映的關(guān)系不同債券 反映債權(quán)債務(wù)關(guān)系 股票 反映產(chǎn)權(quán)關(guān)系 基金券 反映信托關(guān)系 收益和風(fēng)險(xiǎn)不同債券 收益較穩(wěn)定 投資風(fēng)險(xiǎn)較小 股票 收益不確定 投資風(fēng)險(xiǎn)較大 基金券 收益可能高于債券 風(fēng)險(xiǎn)較低 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 2 投資基金的種類 1 按法律地位劃分 公司型投資基金 契約型投資基金 2 按受益憑證是否可贖回劃分 封閉型基金 開(kāi)放型基金 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 3 按投資目標(biāo)不同劃分 成長(zhǎng)型基金 收益型基金 4 按投資對(duì)象劃分 股票基金 債券基金 貨幣市場(chǎng)基金 杠桿基金 創(chuàng)業(yè)基金 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 四 衍生金融工具 一 按基礎(chǔ)資產(chǎn)不同劃分 金融衍生品 商品衍生品 二 按衍生品交易方法和特點(diǎn)劃分 遠(yuǎn)期合約 期貨合約 期權(quán)合約 互換合約 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 三 按交易地點(diǎn)劃分 場(chǎng)內(nèi)交易衍生品 場(chǎng)外交易衍生品 四 按形式劃分 普通型衍生品 結(jié)構(gòu) 復(fù)合 型衍生品 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 第三節(jié)利率 一 利率的概念及計(jì)算 一 基本概念 1 利息的概念利息是在借貸活動(dòng)中債務(wù)人為取得貨幣使用權(quán)而向債權(quán)人支付的超過(guò)本金的部分 2 利息率的概念利息率是衡量利息高低的指標(biāo) 是一定時(shí)期內(nèi)利息額同借貸本金的比率 用公式表示即為 利息率 利息額 本金 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 3 利息率的表示方法 年利率 是按年計(jì)算利息的比率 一般用百分?jǐn)?shù) 表示 如本金100元 年利率9 稱年利9厘 每年可得利息9元 即 100 9 1 9 元 月利率 是按月計(jì)算的利率 通常用千分?jǐn)?shù) 表示 如本金1000元 月利率7 5 稱月利7 5厘 每月可得利息7 5元 即 1000 7 5 1 7 5 元 日利率 是按天計(jì)算的利率 通常用萬(wàn)分?jǐn)?shù) 0 000 表示 如本金10000元 日利率1 000 稱日利1厘 每日可得利息1元 即 10000 1 000 1 1 元 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 年利率 月利率 日利率之間的換算公式月利率 年利率 12日利率 月利率 30 年利率 360 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 二 利率的計(jì)算方法 以單利計(jì)算 手續(xù)簡(jiǎn)單 計(jì)算方便 一般適用于短期借款 1 單利法單利法是指在計(jì)算利息額時(shí) 只按本金計(jì)算利息 而不得將利息額加入本金進(jìn)行重復(fù)計(jì)算的方法 用公式表示為 I P r nS P 1 r n 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 2 復(fù)利法復(fù)利法是指按本金計(jì)算出的利息額計(jì)入本金 再計(jì)算利息 逐期滾算 俗稱 利滾利 的方法 用公式表示即為 I P 1 r 1 S P 1 r 以復(fù)利計(jì)算 考慮了資金的時(shí)間價(jià)值因素 對(duì)貸出者的利益有保護(hù) 有利于提高資金的使用效率 長(zhǎng)期貸款一般多采用復(fù)利計(jì)息 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 三 我國(guó)儲(chǔ)蓄利息的計(jì)算 目前 中國(guó)人民銀行規(guī)定 我國(guó)商業(yè)銀行儲(chǔ)蓄存款利息按單利計(jì)算 例1某儲(chǔ)戶2005年8月將貨幣資金20000元存入銀行 存期一年 年利率為2 25 所得稅稅率為20 求到期該儲(chǔ)戶實(shí)際得到的利息額是多少 到期利息 20000 2 25 1 450 元 應(yīng)納稅額 450 20 90 元 實(shí)際得到的利息 450 90 360 元 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 例2某儲(chǔ)戶將貨幣資金10000元于2005年1月11日存入銀行 存期二年 年利率為2 70 利息所得稅稅率為20 支取日掛牌公告的銀行活期儲(chǔ)蓄存款利息率為0 72 1 該儲(chǔ)戶于2005年3月15日提前支取 求該儲(chǔ)戶實(shí)際得到的利息額是多少 2 該儲(chǔ)戶到期支取 實(shí)際得到的利息額是多少 3 假如該儲(chǔ)戶于2007年3月3日支取 實(shí)際得到的利息額又是多少 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 1 按照規(guī)定 未到期的定期儲(chǔ)蓄存款 全部提前支取的 按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息 因此 該儲(chǔ)戶提前支取實(shí)際得到的利息為 10000 63 0 72 360 1 20 12 60 80 10 08 元 2 該儲(chǔ)戶到期支取實(shí)際得到的利息為 10000 2 70 2 1 20 540 80 432 元 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 3 按照規(guī)定 逾期支取的定期儲(chǔ)蓄存款 其超過(guò)原定存期的部分 除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外 按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息 因此 該儲(chǔ)戶實(shí)際得到的利息額為 過(guò)期支取實(shí)際得到的利息 到期支取利息 過(guò)期支取利息 10000 2 70 2 10000元 51 0 72 360 1 20 540 10 20 80 440 16 元 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 二 利率的種類 一 名義利率與實(shí)際利率1 名義利率 是直接以貨幣表示的 市場(chǎng)通行使用的利率 2 實(shí)際利率 是指名義利率中扣除通貨膨脹率后的真實(shí)利率 即 實(shí)際利率 名義利率 通貨膨脹率當(dāng)名義利率高于通貨膨脹率時(shí) 實(shí)際利率為正利率 當(dāng)名義利率等于通貨膨脹率時(shí) 實(shí)際利率為零 當(dāng)名義利率低于通貨膨脹率時(shí) 實(shí)際利率為負(fù)利率 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 二 市場(chǎng)利率 官定利率和公定利率1 市場(chǎng)利率 是在借貸資金市場(chǎng)上由貨幣資金供求關(guān)系決定的利率 當(dāng)資金供大于求時(shí) 利率下降 反之上升 其變動(dòng)頻繁靈敏 2 官定利率 是指一國(guó)政府金融管理部門(mén)或中央銀行確定的 要求強(qiáng)制執(zhí)行的各種利率 3 公定利率 是由非政府部門(mén)的金融民間組織確定的要求各會(huì)員銀行必須執(zhí)行的利率 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 三 固定利率與浮動(dòng)利率 1 固定利率 是指利息按借貸雙方事先約定的利率計(jì)算 而不隨市場(chǎng)上貨幣資金供求狀況而變化 2 浮動(dòng)利率 是指借貸期限內(nèi) 隨市場(chǎng)利率的變化情況而定期進(jìn)行調(diào)整的利率 多用于較長(zhǎng)期的借貸及國(guó)際金融市場(chǎng) 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 四 基準(zhǔn)利率 普通利率與差別利率 1 基準(zhǔn)利率 是指在金融市場(chǎng)上和利率體系中處于關(guān)鍵地位 起決定性作用的利率 當(dāng)它變動(dòng)時(shí) 其他利率也相應(yīng)發(fā)生變動(dòng) 2 普通利率 金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)存貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中 對(duì)一般客戶采用的利率 是使用最廣泛的利率 3 差別利率 是指銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)不同貸款種類和貸款對(duì)象實(shí)行的不同利率 五 存款利率 貸款利率與證券利率 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 三 利率的作用 利率在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用 1 集聚社會(huì)閑置資金 是利率最主要的作用 2 優(yōu)化資源配置 優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) 3 調(diào)節(jié)貨幣流通 5 調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟(jì) 二 利息在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用 4 調(diào)節(jié)借貸資金供求狀況 1 激勵(lì)企業(yè)提高資金使用效率 2 引導(dǎo)人們選擇金融資產(chǎn) 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 四 利率的決定因素 一 平均利潤(rùn)率是決定利率的基本因素社會(huì)平均利潤(rùn)率是確定利率的主要依據(jù) 是利率的最高界限 同時(shí) 利率的最低界限也不會(huì)等于零 利率只能在平均利潤(rùn)率和零之間取值 零 利率 平均利潤(rùn)率 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 二 影響利率變化的因素 1 借貸資金供求狀況當(dāng)借貸資金供大于求時(shí) 利率就會(huì)下降 當(dāng)借貸資金供不應(yīng)求時(shí) 利率就會(huì)上升 2 物價(jià)水平較低的利率一般與較低的物價(jià)水平相一致 在通貨膨脹時(shí)期 利率水平一般會(huì)相應(yīng)提高 四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院 3 國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策當(dāng)國(guó)家期望刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展時(shí) 則傾向于較低的利率水平 當(dāng)國(guó)家要抑制經(jīng)濟(jì)膨脹時(shí) 則傾向于提高利率水平 4 國(guó)際利率水平國(guó)內(nèi)利率水平 國(guó)際利率水平 資金流入 國(guó)內(nèi)利率水平 國(guó)際利率水平 資金流出