風(fēng)險(xiǎn)管理.組織系統(tǒng).ppt

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第二部分金融風(fēng)險(xiǎn) 管理系統(tǒng) 第三章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng)第四章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控系統(tǒng)第五章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略系統(tǒng)第六章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的核心程序第七章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng) 風(fēng)險(xiǎn)管理的起源與發(fā)展 1955年 在美國(guó)賓夕法尼亞大學(xué)的沃頓商學(xué)院 施耐德教授提出了 風(fēng)險(xiǎn)管理 的概念 第一個(gè)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)是1995年由澳大利亞和新西蘭聯(lián)合制訂的AS NZS4360明確定義了風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)程序 2006年6月 國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了 中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引 標(biāo)志著中國(guó)走上了風(fēng)險(xiǎn)管理的中心舞臺(tái) 開(kāi)啟了中央企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理歷史的新篇章 近些年來(lái)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展主要來(lái)自以下幾方面的推動(dòng) 第一 企業(yè)內(nèi)外部日趨復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境 自20世紀(jì)90年代末起 風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量及其復(fù)雜性也與日俱增 據(jù)美國(guó)一家公司2001年的統(tǒng)計(jì) 一個(gè)典型的大型跨國(guó)公司可以有多達(dá)11 000種的風(fēng)險(xiǎn) 其中能夠用現(xiàn)有的手段管理控制的只有2 600左右 也就是說(shuō)所有其他75 的風(fēng)險(xiǎn)都由公司或者說(shuō)主要由股東承擔(dān) 企業(yè)迫切需要新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技術(shù) 第二 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的不斷提高 風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量及其復(fù)雜性的增加促進(jìn)了金融衍生品市場(chǎng)的增長(zhǎng) 期貨 期權(quán) 遠(yuǎn)期互換 資產(chǎn)證券化等金融衍生產(chǎn)品層出不窮 這些金融衍生品為企業(yè)提供了轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的工具 使得企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的策略和手段日益豐富 同時(shí) 信息技術(shù)的發(fā)展雖然提高了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生水平 但也使得對(duì)許多風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)控成為可能 一些更精確更直觀更容易操作的風(fēng)險(xiǎn)度量方法和風(fēng)險(xiǎn)管理工具不斷涌現(xiàn) 如VAR EVA等 與20年前相比 風(fēng)險(xiǎn)管理的手段更趨多樣化 系統(tǒng)化 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略更趨復(fù)雜化 專(zhuān)業(yè)化 第三 國(guó)際組織及各國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)的大力推動(dòng) 自20世紀(jì)80年以來(lái) 美國(guó) 英國(guó) 法國(guó) 日本等國(guó)家先后建立起全國(guó)性和地區(qū)性的風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì) 這些組織積極推動(dòng)各國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究和實(shí)踐 先后出臺(tái)了各國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn) 在1995年由澳大利亞和新西蘭聯(lián)合制訂了世界上第一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn) AS NZS4360 后 2003年英國(guó)制訂了AIRMIC ALARM IRM標(biāo)準(zhǔn) 2004年美國(guó)COSO制訂了COSOERM標(biāo)準(zhǔn)等 與此同時(shí) 西方十國(guó)集團(tuán)在2001年又簽署了 巴塞爾協(xié)議 對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更加明確的要求 國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織 ISO 也正著手制定風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn) 預(yù)計(jì)2008年前后頒布 第四 各國(guó)的立法 各國(guó)從上個(gè)世紀(jì)80年代以來(lái) 加快了對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控系統(tǒng)的立法 如英國(guó)1998年制訂了公司治理委員會(huì)綜合準(zhǔn)則 CombinedCodeofthecommitteeonCorporateGovernance 該準(zhǔn)則被倫敦證券交易所認(rèn)可 成為交易所上市規(guī)則的補(bǔ)充 要求所有英國(guó)上市公司強(qiáng)制性遵守 2002年7月 美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)薩班斯法案 Sarbanes Oxley法案 要求所有美國(guó)上市公司必須建立和完善內(nèi)控體系 加強(qiáng)信息披露的要求 加強(qiáng)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理 目前世界上已有30幾個(gè)國(guó)家和地區(qū)都發(fā)表了對(duì)企業(yè)的監(jiān)管條例和公司治理準(zhǔn)則 在各國(guó)的法律框架下 企業(yè)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理不再是企業(yè)的自發(fā)行為 而成為企業(yè)經(jīng)營(yíng)的合規(guī)要求 第三章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng) 第一節(jié)公司管理組織結(jié)構(gòu)下的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)一 風(fēng)險(xiǎn)管理的涵義是指有關(guān)主體為了最大限度地減少因承受風(fēng)險(xiǎn)而可能蒙受的經(jīng)濟(jì)損失 運(yùn)用經(jīng)濟(jì)適用的方法 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別 測(cè)量 控制 監(jiān)控 報(bào)告的行為過(guò)程 風(fēng)險(xiǎn)管理是自覺(jué)管理 微觀管理 系統(tǒng)管理 動(dòng)態(tài)管理 第三章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng) 第一節(jié)公司管理組織結(jié)構(gòu)下的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)二 公司管理組織結(jié)構(gòu)1 金字塔式管理結(jié)構(gòu)2 矩陣式管理結(jié)構(gòu) 1 金字塔式管理結(jié)構(gòu) 董事會(huì) 首席執(zhí)行官 總公司職能部門(mén) 副總經(jīng)理 東北區(qū) 副總經(jīng)理 華北區(qū) 副總經(jīng)理 華南區(qū) 分公司二 分公司三 分公司四 分公司五 分公司六 分公司一 分公司七 分公司八 分公司九 營(yíng)業(yè)部1 營(yíng)業(yè)部2 營(yíng)業(yè)部3 2 矩陣式管理結(jié)構(gòu) 董事會(huì) 首席執(zhí)行官 A業(yè)務(wù)經(jīng)理 B業(yè)務(wù)經(jīng)理 C業(yè)務(wù)經(jīng)理 東北區(qū)經(jīng)理 華北區(qū)經(jīng)理 華南區(qū)經(jīng)理 A業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)部 A業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)部 A業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)部 B業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)部 B業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)部 B業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)部 C業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)部 C業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)部 C業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)部 職能性管理 區(qū)域性管理 股東大會(huì) 監(jiān)事會(huì) 董事會(huì) 行政總裁 法律合規(guī)部 人力資源部 批發(fā)銀行部 財(cái)務(wù)部 零售銀行部 發(fā)展戰(zhàn)略委員會(huì) 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) 提名薪酬委員會(huì) 審計(jì)委員會(huì) 執(zhí)行董事 副行政總裁 財(cái)務(wù)總監(jiān) 資訊科技總監(jiān) 首席風(fēng)險(xiǎn)官 業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)部 資訊科技部 風(fēng)險(xiǎn)管理部 審計(jì)部 第三章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng) 第一節(jié)公司管理組織結(jié)構(gòu)下的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)三 銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu) 架構(gòu)分析 某商業(yè)銀行實(shí)例 董事會(huì) 執(zhí)行委員會(huì) 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) 戰(zhàn)略規(guī)劃 人力資源 信息技術(shù) 法律 合規(guī) 內(nèi)部稽核 風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)人 業(yè)務(wù)部門(mén)A 業(yè)務(wù)部門(mén)B 風(fēng)險(xiǎn)政策 風(fēng)險(xiǎn)控制 風(fēng)險(xiǎn)管理 下達(dá)政策 報(bào)告 信息交流 風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén) 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理 第三章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng) 第一節(jié)公司管理組織結(jié)構(gòu)下的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)四 公司整體的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu) 職責(zé)分析1 董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理定位2 執(zhí)行委員會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理定位3 風(fēng)險(xiǎn)管理組的風(fēng)險(xiǎn)管理定位4 風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理定位5 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)管理定位6 業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理定位 第三章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng) 第二節(jié)公司不同層面的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)一 董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)董事會(huì)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最高機(jī)構(gòu) 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任 全面認(rèn)識(shí)面臨的風(fēng)險(xiǎn) 確定風(fēng)險(xiǎn)偏好 確定風(fēng)險(xiǎn)承受度 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)視野和戰(zhàn)略規(guī)劃 向不同業(yè)務(wù)部門(mén)合理配置風(fēng)險(xiǎn)資本 建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化 制度和系統(tǒng) 審批風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo) 方向 戰(zhàn)略 在董事會(huì)中 非執(zhí)行董事有這樣的責(zé)任 確認(rèn)執(zhí)行董事正以恰當(dāng)?shù)暮陀幸罁?jù)的方式管理著風(fēng)險(xiǎn) 授權(quán)也正按既定路線得到有效執(zhí)行 為此 至少有一名非執(zhí)行董事熟悉風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 風(fēng)險(xiǎn)偏好風(fēng)險(xiǎn)承受度 風(fēng)險(xiǎn)容忍度風(fēng)險(xiǎn)資本風(fēng)險(xiǎn)管理文化 風(fēng)險(xiǎn)偏好 是指公司 或個(gè)人 為實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)而對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和準(zhǔn)備承受風(fēng)險(xiǎn)的程度 風(fēng)險(xiǎn)承受度 風(fēng)險(xiǎn)容忍度主要是指心理上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失的承受能力 風(fēng)險(xiǎn)承受度的高低與主體的知識(shí) 經(jīng)驗(yàn) 性情 資金大小都有關(guān)系 一般說(shuō)來(lái) 知識(shí)越豐富 經(jīng)驗(yàn)越多 性情越穩(wěn)定 則承受度也越高 反之亦然 某一投資決策動(dòng)用到的資金占投資人總資金的比例也會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)承受能力 占的比例越小 風(fēng)險(xiǎn)承受度越高 反之 則越低 風(fēng)險(xiǎn)資本與經(jīng)濟(jì)資本 風(fēng)險(xiǎn)資本 在20世紀(jì)90年代以來(lái) 又被稱(chēng)為經(jīng)濟(jì)資本 在巴塞爾委員會(huì)有關(guān)監(jiān)管資本框架的不斷完善的進(jìn)程中 經(jīng)濟(jì)資本管理的方法也在國(guó)際上一些領(lǐng)先銀行中得到越來(lái)越廣泛的運(yùn)用 經(jīng)濟(jì)資本是在銀行界不斷發(fā)展基于風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部模型的基礎(chǔ)上發(fā)展而來(lái)的 試圖反映銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)特征 并通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)損失映射資本承擔(dān) 從而在性質(zhì)上與作為可用資本的賬面資本和作為資本底線的監(jiān)管資本相區(qū)別 經(jīng)濟(jì)資本是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量 而不是對(duì)所持資本的計(jì)量 傳統(tǒng)的資本充足率的計(jì)量是將所持資本與資產(chǎn)或經(jīng)某種形式調(diào)整的資產(chǎn)相聯(lián)系 而經(jīng)濟(jì)資本是將資本與風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)系在一起 經(jīng)濟(jì)資本建立在對(duì)未來(lái)可能損失的一個(gè)概率評(píng)估之上 因此相對(duì)于傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)上計(jì)算的資本來(lái)說(shuō) 經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量更具有前瞻性 使銀行管理層能夠更為有效地應(yīng)對(duì)未來(lái)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)濟(jì)資本的一般定義是 在一個(gè)給定的置信度水平上 如99 給定的時(shí)間內(nèi) 如一年 為了吸收 緩沖和彌補(bǔ)所有風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的非預(yù)期損失 unexpectedlosses 所需要的資本 給定的置信水平乃由銀行的管理層規(guī)定 指的是在一個(gè)給定的時(shí)期內(nèi)銀行發(fā)生支付風(fēng)險(xiǎn)的可能性 選擇的置信水平越高 發(fā)生支付風(fēng)險(xiǎn)的概率就越低 例如 如果管理層確認(rèn)的置信水平為99 97 這就意味著他們接受銀行在未來(lái)12個(gè)月中有萬(wàn)分之三的概率發(fā)生支付風(fēng)險(xiǎn) 非預(yù)期損失是指可能超出預(yù)期損失的損失部分 它是對(duì)損失不確定性的估量 如資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值發(fā)生非預(yù)期的波動(dòng) 信貸評(píng)級(jí)非預(yù)期的下降以及發(fā)生非預(yù)期的貸款違約所造成的損失等 預(yù)期損失是指在一般正常情況下銀行在一定時(shí)期內(nèi)可預(yù)見(jiàn)到的平均損失 如資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值的預(yù)期波動(dòng) 預(yù)期的貸款違約等所造成的損失 預(yù)期損失代表了銀行從事業(yè)務(wù)活動(dòng)的一種成本 并且從業(yè)務(wù)的收益中進(jìn)行扣減 如在貸款損失的情況下 預(yù)期損失將通過(guò)調(diào)整業(yè)務(wù)定價(jià)和提取相應(yīng)的專(zhuān)項(xiàng)撥備來(lái)覆蓋 而對(duì)非預(yù)期損失 銀行不可能通過(guò)日常的成本來(lái)管理 而是通過(guò)資本來(lái)覆蓋 風(fēng)險(xiǎn)管理文化 高效的風(fēng)險(xiǎn)管理文化的主要特征 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)十分敏感和了解 將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿在公司所有員工的言語(yǔ)和行為中 高級(jí)管理層向所有業(yè)務(wù)部門(mén)表明他們重視風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 并要求所有業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé) 業(yè)務(wù)部門(mén)主管會(huì)詢(xún)問(wèn)交易員要求增加交易權(quán)限的原因 交易員會(huì)要求風(fēng)險(xiǎn)管理人員分析新交易的風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)務(wù)控制部門(mén)會(huì)要求衍生工具定價(jià)部門(mén)分析一個(gè)復(fù)合的衍生工具 等等 風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)之間在風(fēng)險(xiǎn)管理上是否合作 在營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)管理文化方面起著決定性作用 風(fēng)險(xiǎn)管理文化是靈活的 是在風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)中取得平衡 在一個(gè)有效的市場(chǎng)中 只有認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn) 并承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的前提下才有收益 偏好0風(fēng)險(xiǎn) 就沒(méi)有業(yè)務(wù)機(jī)會(huì) 風(fēng)險(xiǎn)管理原則和方針要得到貫徹 須得到風(fēng)險(xiǎn)管理人員和業(yè)務(wù)人員雙方的支持 雙方達(dá)成共識(shí) 風(fēng)險(xiǎn)管理人員和業(yè)務(wù)人員互相尊重 風(fēng)險(xiǎn)管理人員的有效判斷 風(fēng)險(xiǎn)控制和財(cái)務(wù)控制密切合作 客戶也了解有關(guān)風(fēng)險(xiǎn) 高級(jí)管理層積極的相互影響 都表明風(fēng)險(xiǎn)管理文化的加強(qiáng) 第三章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng) 第二節(jié)公司不同層面的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)二 執(zhí)行委員會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)在董事會(huì)下面專(zhuān)門(mén)設(shè)立執(zhí)行委員會(huì) 負(fù)責(zé)董事會(huì)委派的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)管理的日常決策 制定 執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略 識(shí)別面臨的風(fēng)險(xiǎn) 確定風(fēng)險(xiǎn)資本總額 創(chuàng)造和發(fā)展強(qiáng)有力的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 文化 確保建有適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制系統(tǒng) 批準(zhǔn)向不同業(yè)務(wù)部門(mén)分配的風(fēng)險(xiǎn)資本額度 定期評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)設(shè)施狀況 并將評(píng)價(jià)結(jié)果定期向董事會(huì)報(bào)告 第三章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng) 第二節(jié)公司不同層面的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)三 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)執(zhí)行委員會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé) 向執(zhí)行委員會(huì)報(bào)告 至少包括兩名執(zhí)行委員會(huì)成員 他們有必要的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn) 管理知識(shí)和授權(quán) 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)必須獨(dú)立于各業(yè)務(wù)部門(mén)之外 在不受業(yè)務(wù)部門(mén)干擾的情況下獨(dú)立作出判斷 擬訂詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策 以促進(jìn)公司上下對(duì)風(fēng)險(xiǎn)政策 風(fēng)險(xiǎn)意識(shí) 每個(gè)部門(mén)的特殊風(fēng)險(xiǎn)有共同的認(rèn)識(shí) 頒布量化的風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn) 對(duì)不易量化的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估 并建立相應(yīng)的處理程序 設(shè)定 并向不同的業(yè)務(wù)部門(mén)分配風(fēng)險(xiǎn)資本最高限額 不斷發(fā)展綜合風(fēng)險(xiǎn)管理政策 指導(dǎo)所有人員日?；顒?dòng) 風(fēng)險(xiǎn)管理政策的審批由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)管理政策 須經(jīng)執(zhí)行委員會(huì)定期審批 并提交董事會(huì)認(rèn)可 批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理政策須考慮以下因素 公司的總體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和產(chǎn)品線 公司所從事的交易規(guī)模 交易性質(zhì)和復(fù)雜程度應(yīng)適當(dāng) 公司的風(fēng)險(xiǎn)承受度 公司的內(nèi)部控制質(zhì)量 公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督能力 風(fēng)險(xiǎn)管理制度和過(guò)程的復(fù)雜性 公司內(nèi)部的專(zhuān)業(yè)技術(shù) 過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)和業(yè)績(jī) 公司的激勵(lì)政策 尤其是以交易結(jié)果為基礎(chǔ)的獎(jiǎng)勵(lì)措施 稅收和會(huì)計(jì)問(wèn)題 監(jiān)管的約束和法律地位 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的支持 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)需要各職能部門(mén)報(bào)告有關(guān)信息 這些職能部門(mén)包括 戰(zhàn)略規(guī)劃部門(mén) 該部門(mén)負(fù)責(zé)制定和完善公司的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 側(cè)重考慮公司的新市場(chǎng)發(fā)展 新地域擴(kuò)張 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā) 經(jīng)濟(jì)狀況變動(dòng)對(duì)公司的影響等 任何公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 業(yè)務(wù)規(guī)模和范圍的變化 都會(huì)影響到公司的風(fēng)險(xiǎn) 因此 戰(zhàn)略規(guī)劃部門(mén)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的有效溝通 有利于風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理政策 人力資源部門(mén) 該部門(mén)須按風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的要求 確保人員招聘 考核 培訓(xùn) 能力評(píng)估等處理恰當(dāng) 其中獎(jiǎng)勵(lì)問(wèn)題與業(yè)績(jī)之間的聯(lián)系尤為重要 合規(guī)和法律部門(mén) 該部門(mén)保證公司按照監(jiān)管部門(mén) 有關(guān)法律法規(guī)的要求進(jìn)行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理 內(nèi)部稽核部門(mén) 該部門(mén)確保風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的要求能在稽核方法中得到正確體現(xiàn) 同時(shí) 要每年復(fù)查風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的政策和程序 信息技術(shù) 確保信息系統(tǒng)能夠滿足風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制對(duì)信息和控制方法的要求 風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén) 在可量化的風(fēng)險(xiǎn)的日常管理及支持風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)全面工作中發(fā)揮關(guān)鍵作用 第三章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng) 第二節(jié)公司不同層面的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)四 風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門(mén)而單獨(dú)設(shè)置 是風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的直接支持者 直接向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告 同時(shí) 在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的支持下 與其他業(yè)務(wù)部門(mén)保持聯(lián)系 承擔(dān)日常的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 測(cè)量和評(píng)價(jià)量化風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé) 1 貫徹已經(jīng)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略 確保可量化的風(fēng)險(xiǎn)滿足下列條件 在董事會(huì)批準(zhǔn)的限額之內(nèi) 在交易進(jìn)行之前被正確理解和評(píng)估 得到了動(dòng)態(tài)監(jiān)控 得到了及時(shí)全面的報(bào)告 第三章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng) 第二節(jié)公司不同層面的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)四 風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)2 促進(jìn)制定和保持健全的風(fēng)險(xiǎn)管理模型和程序 做到 批準(zhǔn)量化各種風(fēng)險(xiǎn)的方法 監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)資本限額的使用 審核風(fēng)險(xiǎn)敞口情況和風(fēng)險(xiǎn)集中情況 設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告 設(shè)計(jì)壓力條件來(lái)測(cè)量非正常市場(chǎng)狀況所產(chǎn)生的影響 監(jiān)控投資組合價(jià)值 損益 的實(shí)際波動(dòng)性與預(yù)測(cè)值之間的方差 審核和批準(zhǔn)前臺(tái) 后臺(tái)人員所使用的定價(jià)模型和評(píng)估系統(tǒng) 3 配有相應(yīng)的較高職位 被授權(quán)在一定額度內(nèi)審批超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)資本限額的追加風(fēng)險(xiǎn)資本申請(qǐng) 4 定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口的情況 風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)人的職責(zé) 風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)內(nèi)有一個(gè)負(fù)責(zé)人 擔(dān)負(fù)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)的日常職責(zé) 即保證對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行日常測(cè)量 監(jiān)控和評(píng)估 1 負(fù)責(zé)下列事務(wù) 建立全公司的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量 監(jiān)控和評(píng)估的機(jī)制 領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量 監(jiān)控和評(píng)估 監(jiān)督業(yè)務(wù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)限額的制定 對(duì)照限額審核每日的風(fēng)險(xiǎn)敞口并決定相應(yīng)的糾正措施 監(jiān)督業(yè)務(wù)部門(mén) 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整型收益目標(biāo) 的制定 確保風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的決定得到實(shí)施 確保檢驗(yàn)?zāi)Ｐ统绦蛴行缘氖潞篁?yàn)證程序與模型程序匹配 跟上最新的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 2 與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)共同工作 把管理不可量化的風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任分配給有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)3 充分了解公司的所有交易活動(dòng) 知曉每一筆交易在市場(chǎng)中所處的地位 第三章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng) 第二節(jié)公司不同層面的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)五 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理是由風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)安置在每一個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)中的 充當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)管理控制第一線的人物 他們向風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人匯報(bào) 向風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)提供日常報(bào)告 在風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)之間保持聯(lián)系 同時(shí)同業(yè)務(wù)部門(mén)之間保持獨(dú)立性 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的重要日常工作 是向業(yè)務(wù)部門(mén)提供風(fēng)險(xiǎn)管理的咨詢(xún) 并在業(yè)務(wù)部門(mén)內(nèi)部負(fù)責(zé)分析和監(jiān)控可量化的風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé) 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的主要責(zé)任是以規(guī)定的格式向風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)提供精確的 及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)信息 為此 必須做到 定期 按計(jì)劃向風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口信息 確保風(fēng)險(xiǎn)信息是準(zhǔn)確的 及時(shí)的 而且合乎規(guī)范格式 支持業(yè)務(wù)部門(mén)內(nèi)部詳細(xì)的限額結(jié)構(gòu)的制定和執(zhí)行 對(duì)照限額來(lái)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)敞口情況 如發(fā)生超過(guò)限額情況 及時(shí)報(bào)告 監(jiān)控為應(yīng)付超出風(fēng)險(xiǎn)限額部分而采取的行動(dòng) 確保風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量方法 模型和假設(shè)在應(yīng)用上具有一致性 維護(hù)和加強(qiáng)內(nèi)部控制 以確保交易在符合法律 監(jiān)管的規(guī)定和內(nèi)部政策的情況下進(jìn)行 第三章金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng) 第二節(jié)公司不同層面的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)六 業(yè)務(wù)部門(mén)主管的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)業(yè)務(wù)部門(mén)主管對(duì)本部門(mén)的所有決定承擔(dān)最終的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任 業(yè)務(wù)部門(mén)主管有責(zé)任確保風(fēng)險(xiǎn)信息能夠在風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)之間進(jìn)行日常交流 業(yè)務(wù)部門(mén)主管要支持整個(gè)公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略 風(fēng)險(xiǎn)政策的制定和貫徹 并對(duì)這些戰(zhàn)略和政策是否適合本部門(mén) 促進(jìn)對(duì)其的定期審核