《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》期末復(fù)習(xí)重點(diǎn).pdf

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1 第 一 章商 業(yè) 銀 行 是 以 追 求 利 潤 最 大 化 為 目 標(biāo) ， 通 過 多 種 金 融 負(fù) 債 籌 集 資 金 ， 以 多 種 金 融 資產(chǎn) 為 經(jīng) 營 對 象 ， 能 利 用 負(fù) 債 進(jìn) 行 信 用 創(chuàng) 造 ， 并 向 客 戶 提 供 多 功 能 、 綜 合 性 服 務(wù) 的 金 融 企業(yè) 。1 ， 商 業(yè) 銀 行 的 性 質(zhì) 特 點(diǎn) ：1 商 業(yè) 銀 行 具 有 一 般 的 企 業(yè) 特 征 （ 擁 有 自 有 資 本 ， 大 部 分 來 自 股 票 發(fā) 行 ； 獨(dú) 立 核 算 ，自 負(fù) 盈 虧 ； 目 標(biāo) 是 利 潤 最 大 化 ）2 內(nèi) 容 ： 是 經(jīng) 營 貨 幣 資 金 的 金 融 企 業(yè) 。3 對 象 ： 是 面 向 工 商 企 業(yè) 、 公 眾 及 政 府 經(jīng) 營 的 商 業(yè) 性 金 融 機(jī) 構(gòu) 。2 .第 一 家 股 份 制 銀 行 ， 英 格 蘭 銀 行3 ， 商 業(yè) 銀 行 的 模 式(1 ) 英 國 式 融 通 短 期 資 金 模 式 ， 分 業(yè) 經(jīng) 營 ， 以 短 期 商 業(yè) 性 貸 款 為 主 。 (2 ) 德 國 式 綜 合 銀 行 模 式 ， 混 業(yè) 經(jīng) 營 ， 提 供 長 短 期 商 業(yè) 性 貸 款 ， 直 接 投 資 于 企 業(yè) 股 票 與 債 券 。4 .商 業(yè) 銀 行 的 功 能 調(diào) 支 金 ， 信 信 風(fēng) 調(diào) 資 金 ， 新 信 封信 用 中 介 、 支 付 中 介 、 金 融 服 務(wù) 、 信 用 創(chuàng) 造 、 調(diào) 節(jié) 經(jīng) 濟(jì) 、 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理5 .商 業(yè) 銀 行 的 創(chuàng) 立 條 件（ 1 ） 經(jīng) 濟(jì) 條 件 ： 人 口 眾 多 ， 流 動 量 大 ； 人 口 數(shù) 量 增 長 快 ， 高 收 入 者 占 比 上 升 快 ， 以 中 年 為主 ； 生 產(chǎn) 力 水 平 高 ； 工 商 企 業(yè) 多 且 經(jīng) 營 良 好 ； 交 通 發(fā) 達(dá) 。 工 交 人 生 公 交 人 生（ 2 ） 金 融 條 件 ： 信 用 文 化 好 ， 信 用 制 度 健 全 ； 經(jīng) 濟(jì) 貨 幣 化 程 度 高 ； 金 融 市 場 發(fā) 達(dá) ； 金 融 機(jī)構(gòu) 競 爭 激 烈 ； 良 好 的 政 策 環(huán) 境 。 貨 金 信 競 策 霍 金 新 精 測6 .創(chuàng) 立 商 業(yè) 銀 行 的 程 序 ：申 請 登 記 、 招 募 股 份 、 驗(yàn) 資 營 業(yè)7 、 商 業(yè) 銀 行 的 組 織 結(jié) 構(gòu) 體 系 ：（ 1 ） 決 策 系 統(tǒng) ： 股 東 大 會 、 董 事 會 及 其 以 下 各 種 委 員 會 。（ 2 ） 執(zhí) 行 系 統(tǒng) ： 總 經(jīng) 理 、 副 總 經(jīng) 理 及 各 業(yè) 務(wù) 職 能 部 門 。（ 3 ） 監(jiān) 督 系 統(tǒng) ： 監(jiān) 事 會（ 4 ） 管 理 系 統(tǒng) ： 經(jīng) 營 管 理 、 資 金 財(cái) 務(wù) 管 理 、 資 產(chǎn) 管 理 、 個 人 金 融 管 理 、 國 際 業(yè) 務(wù) 管 理8 .商 業(yè) 銀 行 體 系 及 主 要 類 型 ：（ 1 ） 按 資 本 所 有 權(quán) 劃 分 ： 國 有 控 股 的 商 業(yè) 銀 行 、 企 業(yè) 集 團(tuán) 所 有 的 銀 行 、 股 份 公 司 制 銀 行 （ 福建 興 業(yè) 銀 行 ）（ 2 ） 按 業(yè) 務(wù) 覆 蓋 地 域 劃 分 ： 區(qū) 域 性 、 全 國 性 、 國 際 性 銀 行（ 3 ） 按 能 否 從 事 證 券 業(yè) 務(wù) 和 其 他 業(yè) 務(wù) 劃 分 ： ? 德 國 式 全 能 銀 行 （ 能 從 事 證 券 保 險(xiǎn) 股 票 ）? 英 國 式 全 能 銀 行 （ 能 從 事 證 券 ， 不 能 從 事 保 險(xiǎn) 股 票 ）? 美 國 式 職 能 銀 行 （ 只 從 事 銀 行 業(yè) 務(wù) 。 我 國 ）（ 4 ） 按 組 織 形 式 劃 分 ：① 單 元 制 銀 行 （ 優(yōu) 點(diǎn) ： 有 利 于 自 由 競 爭 ； 有 利 于 銀 行 與 地 方 政 府 協(xié) 調(diào) ， 適 合 本 地 區(qū) 經(jīng) 濟(jì) 發(fā)展 需 要 ， 集 中 全 力 為 本 地 區(qū) 服 務(wù) ； 有 獨(dú) 立 性 和 自 主 性 ， 經(jīng) 營 靈 活 性 大 ； 有 利 于 中 央 銀 行 貨幣 政 策 執(zhí) 行 ） （ 缺 點(diǎn) ： 不 利 于 銀 行 發(fā) 展 ， 限 制 業(yè) 務(wù) 發(fā) 展 和 創(chuàng) 新 活 動 ； 資 金 實(shí) 力 弱 ， 抗 風(fēng) 險(xiǎn)能 力 差 ； 削 弱 銀 行 競 爭 力 ）② 分 行 制 銀 行 （ 優(yōu) 點(diǎn) ： 有 利 于 吸 收 存 款 ， 擴(kuò) 大 資 本 總 額 和 經(jīng) 營 規(guī) 模 ， 取 得 規(guī) 模 效 益 ； 便 于使 用 現(xiàn) 代 化 管 理 手 段 和 設(shè) 備 ； 有 利 于 資 金 調(diào) 劑 ， 減 輕 風(fēng) 險(xiǎn) ； 有 利 于 國 家 控 制 和 管 理 ； 有 利于 提 高 銀 行 競 爭 實(shí) 力 。 ） （ 缺 點(diǎn) ： 壟 斷 ； 內(nèi) 部 層 次 多 ， 管 理 難 度 大 ） 2 ③ 持 股 公 司 制 銀 行 （ 優(yōu) 點(diǎn) ： 擴(kuò) 大 資 本 總 量 ， 增 強(qiáng) 銀 行 實(shí) 力 ， 提 高 抵 御 風(fēng) 險(xiǎn) 和 參 與 市 場 競 爭的 能 力 。 ） （ 缺 點(diǎn) ： 容 易 形 成 壟 斷 ， 限 制 經(jīng) 營 的 自 主 性 ， 不 利 于 創(chuàng) 新 活 動 ）9 .商 業(yè) 銀 行 的 經(jīng) 營 目 標(biāo) 安 營 流 暗 影 流（ 1 ） 安 全 性 ： 要 求 ： 合 理 安 排 資 產(chǎn) 規(guī) 模 和 結(jié) 構(gòu) ， 注 重 資 產(chǎn) 質(zhì) 量提 高 自 有 資 本 在 全 部 負(fù) 債 中 的 比 重 。必 須 遵 紀(jì) 守 法 ， 合 規(guī) 經(jīng) 營 。（ 2 ） 流 動 性（ 3 ） 營 利 性? 宗 旨 ： 圍 繞 流 動 性 加 強(qiáng) 經(jīng) 營 管 理 ， 增 強(qiáng) 資 金 實(shí) 力 ， 提 高 服 務(wù) 質(zhì) 量 。? 提 高 流 動 性 來 解 決 安 全 性 和 營 利 性 的 矛 盾 。 經(jīng) 濟(jì) 擴(kuò) 張 時 側(cè) 重 營 利 性 ， 過 度 膨 脹 時 側(cè) 重 安全 性 。 （ 擴(kuò) 營 過 安 ）第 二 章 一 、 銀 行 資 本 金 的 構(gòu) 成 ： 1 2 3 41 .普 通 股 和 優(yōu) 先 股 ：優(yōu) 先 股 的 特 性 ： 杠 桿 資 本 比 例 到 期1 可 減 緩 普 通 股 股 價(jià) 與 收 益 比 例 的 下 降2 無 到 期 日 ， 不 存 在 償 債 壓 力3 資 本 成 本 較 低4 可 提 高 銀 行 財(cái) 務(wù) 杠 桿 作 用2 .資 本 盈 余 （ 資 本 公 積 ） 和 留 存 收 益 （ 內(nèi) 源 資 本 ）資 本 盈 余 ： 溢 價(jià) 發(fā) 行 時 的 差 額 、 銀 行 資 本 的 增 值 部 分 、 捐 款留 存 收 益 ： 指 動 用 的 銀 行 累 計(jì) 稅 后 利 潤 ， 盈 余 公 積 和 未 分 配 利 潤 。 取 決 于 銀 行 盈 利 性 大 小 （ 正 ） 、股 息 政 策 （ 反 ） 、 稅 率 （ 反 ） 、 使 用 留 存 的 程 度 （ 反 ）3 .債 務(wù) 資 本 ： 資 本 票 據(jù) 和 債 券 資 本 票 據(jù) ： 7 -1 5 年債 券4 .其 他 來 源 ： 儲 備 金二 、 5 .銀 行 資 本 充 足 性 ： 銀 行 資 本 數(shù) 量 必 須 超 過 金 融 管 理 當(dāng) 局 所 規(guī) 定 的 能 夠 保 障 正 常 營 業(yè) 并 足 以維 持 充 分 信 譽(yù) 的 最 低 限 度 。（ 1 ） 資 本 數(shù) 量 的 充 足 性 ： 穩(wěn) 健 型 銀 行 家 保 持 更 多 資 本 ， 反 之 （ 穩(wěn) 多 風(fēng) 少 ） 。 適 度 而 非 越 多 越 好 。（ 2 ） 資 本 結(jié) 構(gòu) 的 合 理 性 ： 核 心 資 本 （ 普 通 股 ， 優(yōu) 先 股 ， 資 本 盈 余 ， 留 存 收 益 ， 可 轉(zhuǎn) 換 資 本 債 券 ，補(bǔ) 償 準(zhǔn) 備 金 ） 、 附 屬 資 本 （ 未 公 開 儲 備 、 重 估 儲 備 、 普 通 貸 款 準(zhǔn) 備 、 長 期 次 級 債 券 、 混 合 性 債 務(wù)工 具 ） 。靜 態(tài) ： 債 務(wù) 資 本 與 股 權(quán) 資 本 的 比 例 關(guān) 系 。 動 態(tài) ： 為 降 低 融 資 成 本 ， 增 強(qiáng) 融 資 靈 活 性 ， 增 加 資 本 或調(diào) 整 其 資 本 構(gòu) 成 。 貸 款 需 求 不 足 ， 存 款 供 給 充 足 時 ， 增 加 附 屬 資 本 ， 反 之 。 （ 存 供 足 時 加 附 ） 村公 祖 師 加 氟6 .資 本 充 足 率 ＝ 合 格 銀 行 資 本 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) 額 ＝ （ 核 心 資 本 +附 屬 資 本 ） （ 表 內(nèi) 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) +表 外 風(fēng)險(xiǎn) 資 產(chǎn) ） ＞ 8 %7 .巴 塞 爾 協(xié) 議 p4 78 .銀 行 的 資 本 管 理 與 對 策 ：（ 1 ） 分 子 政 策 ： 提 高 商 業(yè) 銀 行 的 資 本 總 量 ， 改 善 和 優(yōu) 化 基 本 結(jié) 構(gòu) 。① 內(nèi) 源 資 本 策 略 ： 增 加 盈 余 留 存 。 內(nèi) 源 資 本 的 支 持 力 與 銀 行 資 本 要 求 成 反 比 3 ② 外 源 資 本 策 略 ： 提 高 核 心 資 本 ， 發(fā) 行 股 票（ 2 ） 分 母 對 策 ： 優(yōu) 化 資 產(chǎn) 結(jié) 構(gòu) ， 降 低 風(fēng) 險(xiǎn) 權(quán) 數(shù) 高 的 資 產(chǎn) 在 總 資 產(chǎn) 中 所 占 的 比 重 。 同 時 加 強(qiáng) 表 外業(yè) 務(wù) 管 理 ， 盡 可 能 選 擇 轉(zhuǎn) 換 系 數(shù) 較 小 及 相 應(yīng) 風(fēng) 險(xiǎn) 權(quán) 數(shù) 較 小 的 表 外 資 產(chǎn) 。① 壓 縮 銀 行 的 資 產(chǎn) 規(guī) 模 （ 壓 模 ）② 調(diào) 整 生 產(chǎn) 結(jié) 構(gòu) （ 調(diào) 構(gòu) ）第 三 章1 .銀 行 負(fù) 債 的 作 用 條 力 幣 ， 段 源 渠 1 是 商 業(yè) 銀 行 吸 收 資 金 的 主 要 來 源 ， 是 銀 行 經(jīng) 營 的 先 決 條 件 。2 保 持 銀 行 流 動 性 的 手 段 。3 社 會 經(jīng) 濟(jì) 發(fā) 展 的 強(qiáng) 大 推 動 力 。4 構(gòu) 成 社 會 流 通 中 的 貨 幣 量 。5 是 銀 行 同 社 會 各 界 聯(lián) 系 的 主 要 渠 道 。2 .銀 行 負(fù) 債 的 構(gòu) 成 ： 存 款 、 借 入 款 項(xiàng) 、 其 他 負(fù) 債3 .（ 1 ） 活 期 /支 票 存 款 特 點(diǎn)1 具 有 貨 幣 支 付 手 段 和 流 通 手 段 的 功 能 ， 提 高 銀 行 的 信 用 創(chuàng) 造 能 力 。2 有 很 強(qiáng) 的 派 生 能 力 ， 有 效 提 高 銀 行 的 盈 利 水 平 。3 是 銀 行 擴(kuò) 大 信 用 ， 聯(lián) 系 客 戶 的 重 要 渠 道 。（ 2 ） 定 期 存 款 （ 可 轉(zhuǎn) 讓 和 不 可 轉(zhuǎn) 讓 存 單 、 存 折 和 清 單 ） 1 是 銀 行 穩(wěn) 定 的 資 金 來 源 。2 資 金 利 率 高 于 活 期 存 款 。3 營 業(yè) 成 本 低 于 活 期 存 款 。（ 3 ） 存 款 儲 蓄4 .積 極 經(jīng) 營 與 提 高 銀 行 存 款 穩(wěn) 定 性 的 策 略(1 ) 銀 行 主 動 負(fù) 債 的 積 極 經(jīng) 營 策 略 。 （ 使 自 己 的 存 款 工 具 能 迅 速 占 領(lǐng) 市 場 。 ）1 重 視 利 率 高 低 的 杠 桿 作 用 和 優(yōu) 質(zhì) 高 效 的 服 務(wù) 開 發(fā) 。 銷 極 現(xiàn) ， 桿 內(nèi) 服 小 極 限 ， 敢 內(nèi) 服2 重 視 積 極 營 銷3 重 視 內(nèi) 部 管 理 要 求 、 儲 蓄 業(yè) 務(wù) 操 作 的 現(xiàn) 代 化 建 設(shè) ， 提 高 工 作 人 員 的 積 極 性 。(2 ) 提 高 存 款 穩(wěn) 定 性 的 策 略 ： 提 高 活 期 存 款 的 穩(wěn) 定 率 和 延 長 存 款 的 平 均 占 用 天 數(shù) ?；?期 存 款 的 穩(wěn) 定 率 =活 期 存 款 最 低 余 額 /活 期 存 款 平 均 余 額活 期 平 均 占 用 天 數(shù) =活 期 存 款 平 均 余 額 計(jì) 算 期 天 數(shù) 存 款 支 付 總 額(3 ) 易 變 性 存 款 — — 活 期 存 款 、準(zhǔn) 變 性 存 款 — — 定 活 兩 便 存 款 、 通 知 存 款穩(wěn) 定 性 存 款 — — 定 期 存 款 、 可 轉(zhuǎn) 讓 存 單 、 專 項(xiàng) 存 款5 .存 款 成 本 構(gòu) 成 ： 利 息 成 本 、 營 業(yè) 成 本 、 資 金 成 本 、 可 用 資 金 成 本 、 加 權(quán) 平 均 成 本 、資 金 成 本 率 ＝ [（ 利 息 成 本 +營 業(yè) 成 本 ） 吸 收 的 全 部 存 款 資 金 ]6 .銀 行 存 款 的 營 銷 和 定 價(jià) （ 1 ） 存 款 工 具 的 營 銷 ： 產(chǎn) 品 的 設(shè) 計(jì) 和 創(chuàng) 新 、 定 價(jià) 、 產(chǎn) 量 和 公 共 關(guān) 系營 銷 過 程 ： 研 究 確 定 客 戶 的 金 融 需 要 。 根 據(jù) 研 究 成 果 ， 規(guī) 劃 新 的 服 務(wù) 和 改 善 原 有 服 務(wù) 。 定 價(jià)和 促 銷 。（ 2 ） 存 款 規(guī) 模 控 制 4 7 .短 期 借 款 的 主 要 特 征 ： 需 要 利 率 短 寸1 對 時 間 和 金 額 上 的 流 動 性 需 要 十 分 明 確 。2 對 流 動 性 的 需 要 相 對 集 中 。3 面 臨 較 高 的 利 率 風(fēng) 險(xiǎn)4 主 要 用 于 滿 足 短 期 頭 寸 不 足 的 需 要 。8 .短 期 借 款 的 主 要 渠 道 ： 同 業(yè) 借 款 、 向 中 央 銀 行 借 款 、 轉(zhuǎn) 貼 現(xiàn) 、 回 購 協(xié) 議 、 歐 洲 貨 幣 市 場 借 款 、大 命 的 存 單 、 同 業(yè) 存 單9 .短 期 借 款 的 經(jīng) 營 策 略 ： 時 機(jī) 選 擇 、 規(guī) 模 控 制 、 結(jié) 構(gòu) 確 定1 0 .短 期 借 款 的 管 理 重 點(diǎn) ：1 主 動 把 握 借 款 期 限 和 金 額 ， 把 借 款 到 期 時 間 和 金 額 分 散 化 ， 以 減 少 流 動 性 需 要 過 于 集 中的 壓 力 。 2 盡 量 把 借 款 到 期 時 間 和 金 額 與 存 款 的 增 長 規(guī) 律 相 協(xié) 調(diào)3 通 過 多 頭 拆 借 的 辦 法 將 借 款 對 象 和 金 額 分 散 化4 正 確 統(tǒng) 計(jì) 借 款 到 期 的 時 機(jī) 和 金 額 。1 1 .金 融 債 券 的 主 要 種 類（ 1 ） 一 般 性 金 融 債 券 ： 擔(dān) 保 債 券 和 信 用 債 券 、 固 定 利率 債 券 和 浮 動 利 率 債 券 、 普 通 金 融 債 券 和 累 進(jìn) 利 率 金 融債 券 和 貼 現(xiàn) 金 融 債 券 、 一 次 性 還 本 付 息 金 融 債 券 和 付 息金 融 債 券 。（ 2 ） 資 本 性 金 融 債 券 ： 次 級 債 、 混 合 債 、 可 轉(zhuǎn) 債 、 可 分 離 債（ 3 ） 國 際 金 融 債 券 ： 外 國 、 歐 洲 、 平 行 金 融 債 券第 四 章 1 、 現(xiàn) 金 資 產(chǎn) 的 構(gòu) 成 ： 庫 存 現(xiàn) 金 、 在 中 央 銀 行 存 款 （ 法 定 存 款 準(zhǔn) 備 金 、 超 額 準(zhǔn) 備 金 ） 、 存 放 同 業(yè)存 款 、 在 途 資 金2 .現(xiàn) 金 資 產(chǎn) 的 作 用 ： 保 持 清 償 力 、 保 持 流 動 性3 .資 金 頭 寸 是 指 商 業(yè) 銀 行 能 夠 運(yùn) 用 的 資 金 （ 時 點(diǎn) 頭 寸 、 時 期 頭 寸 ）基 礎(chǔ) 頭 寸 ： 庫 存 現(xiàn) 金 和 央 行 的 超 額 準(zhǔn) 備 金可 用 頭 寸 ： 全 部 可 用 資 金 （ 基 礎(chǔ) 頭 寸 和 銀 行 存 放 同 業(yè) 的 存 款 ）4 .影 響 銀 行 庫 存 現(xiàn) 金 的 因 素 ： 營 業(yè) 網(wǎng) 點(diǎn) 的 多 少 （ 正 比 ） 、 與 央 行 發(fā) 行 庫 的 距 離 （ 正 比 ） 、 后 勤保 障 的 條 件 （ 反 比 ） 、 交 通 條 件 （ 反 比 ） 、 發(fā) 行 庫 的 營 業(yè) 時 間 （ 反 比 ） 、 現(xiàn) 金 收 支 規(guī) 律 、 商 業(yè)銀 行 內(nèi) 部 管 理5 .（ 1 ） 最 適 送 鈔 量 P1 0 9T=CQ/2 ＋ PA/Q=現(xiàn) 金 占 有 費(fèi) 率 每 次 運(yùn) 鈔 數(shù) 量 2 +每 次 運(yùn) 鈔 費(fèi) 用 一 定 時 期 的 現(xiàn) 金 收 入 （ 支 出 ） 量 每次 運(yùn) 鈔 數(shù) 量 Q=√ （ 2 AP/C）（ 2 ） 現(xiàn) 金 調(diào) 撥 臨 界 點(diǎn) 的 確 定 p1 1 0現(xiàn) 金 調(diào) 撥 臨 界 點(diǎn) =平 均 每 天 正 常 支 出 量 提 前 時 間 +保 險(xiǎn) 庫 存 量保 險(xiǎn) 庫 存 量 =（ 預(yù) 計(jì) 每 天 最 大 支 出 量 -平 均 每 天 正 常 支 出 ） 提 前 時 間（ 3 ） 銀 行 保 持 現(xiàn) 金 適 度 量 的 措 施 ：1 將 庫 存 現(xiàn) 金 狀 況 與 有 關(guān) 人 員 的 經(jīng) 濟(jì) 利 益 掛 鉤 。2 應(yīng) 實(shí) 現(xiàn) 現(xiàn) 金 出 納 業(yè) 務(wù) 的 規(guī) 范 化 操 作 。 5 3 掌 握 儲 蓄 現(xiàn) 金 收 支 規(guī) 律 。4 解 決 壓 低 庫 存 現(xiàn) 金 的 技 術(shù) 性 問 題 。6 . 滯 后 準(zhǔn) 備 金 ， 對 非 交 易 性 賬 戶 存 款 的 準(zhǔn) 備 金 計(jì) 算 。同 步 準(zhǔn) 備 金 ， 對 交 易 性 賬 戶 存 款 的 準(zhǔn) 備 金 計(jì) 算 。7 . 影 響 超 額 準(zhǔn) 備 金 需 要 量 的 因 素 ：存 款 波 動 （ 對 他 行 客 戶 付 款 ， 超 額 準(zhǔn) 備 金 流 出 ， 反 之 ） 、貸 款 的 發(fā) 放 與 收 回 （ 貸 款 對 象 是 本 行 的 ， 存 款 不 會 發(fā) 生 變 化 ； 是 他 行 的 ， 減 少 存 款 ， 超 額 準(zhǔn)備 金 下 降 ） 、其 他 （ 應(yīng) 付 余 額 ， 下 降 ； 應(yīng) 收 升 ） （ 調(diào) 出 信 貸 資 金 ， 下 降 ） （ 財(cái) 政 性 存 款 的 上 繳 ， 下 降 ）8 .商 業(yè) 銀 行 頭 寸 調(diào) 度 的 渠 道 和 方 式 ：? 同 業(yè) 拆 借? 短 期 證 券 回 購 及 商 業(yè) 票 據(jù) 交 易 。 ? 通 過 央 行 融 資? 商 業(yè) 銀 行 系 統(tǒng) 內(nèi) 的 資 金 調(diào) 度 。? 出 售 其 他 資 產(chǎn)9 .同 業(yè) 存 款 的 目 的 ： 支 付 代 理 行 代 辦 業(yè) 務(wù) 的 手 續(xù) 費(fèi) 。1 0 .商 業(yè) 銀 行 在 同 業(yè) 的 存 款 余 額 需 要 量 取 決 因 素 ：使 用 代 理 行 的 服 務(wù) 數(shù) 量 和 項(xiàng) 目 。 正 比代 理 行 的 收 費(fèi) 標(biāo) 準(zhǔn) 。 正 比可 投 資 余 額 的 收 益 率 。 反 比第 五 章1 .貸 款 種 類（ 1 ） 按 貸 款 期 限 分 ： 活 期 貸 款 、 定 期 貸 款 、 透 支（ 2 ） 按 貸 款 的 保 障 條 件 分 ： 信 用 貸 款 、 擔(dān) 保 貸 款 （ 抵 押 ， 質(zhì) 押 ， 保 證 ） 、 票 據(jù) 貼 現(xiàn)（ 3 ） 按 貸 款 用 途 分 ： 按 貸 款 對 象 部 門 ： 工 業(yè) ， 農(nóng) 業(yè) ， 商 業(yè) ， 科 技 ， 消 費(fèi) ；按 貸 款 的 具 體 用 途 ： 流 動 資 金 貸 款 、 固 定 資 金 貸 款2 .貸 款 政 策 的 內(nèi) 容 ：a. 貸 款 業(yè) 務(wù) 發(fā) 展 戰(zhàn) 略b. 貸 款 工 作 規(guī) 程 及 權(quán) 限 劃 分 ： 分 級 審 批 制 度 （ 依 據(jù) 是 貸 款 的 金 額 ， 金 額 越 大 風(fēng) 險(xiǎn) 越 大 ）c. 貸 款 的 規(guī) 模 和 比 例 控 制 ： 貸 款 /存 款 比 率 ≤ 7 5 %， 貸 款 /資 本 比 率 ≥ 4 %，單 個 企 業(yè) 貸 款 比 率 （ 同 一 客 戶 ≤ 1 0 %， 1 0 家 客 戶 ≤ 5 0 %）中 長 期 貸 款 比 率d. 貸 款 的 種 類 及 地 區(qū)e. 貸 款 的 擔(dān) 保 f. 貸 款 定 價(jià)g. 貸 款 檔 案 管 理 政 策h(yuǎn). 貸 款 的 日 常 管 理 和 催 收 制 度i. 不 良 貸 款 的 管 理3 .制 定 貸 款 政 策 應(yīng) 考 慮 的 因 素 ： 法 政 資 債 人 質(zhì) 經(jīng) 條 周1 有 關(guān) 法 律 法 規(guī) 和 國 家 的 財(cái) 政 貨 幣 政 策 。2 銀 行 的 資 金 狀 況3 銀 行 負(fù) 債 結(jié) 構(gòu) 6 4 服 務(wù) 地 區(qū) 的 經(jīng) 濟(jì) 條 件 和 經(jīng) 濟(jì) 周 期 。5 銀 行 信 貸 人 員 的 素 質(zhì)4 .貸 款 程 序貸 款 申 請 、 貸 款 調(diào) 查 、 對 借 款 人 的 信 用 評 估 ， 貸 款 審 批 ， 借 款 合 同 的 簽 訂 和 擔(dān) 保 ， 貸 款 發(fā) 放 ， 貸款 檢 查 ， 貸 款 收 回5 .貸 款 價(jià) 格 的 構(gòu) 成 ： 貸 款 利 率 ， 貸 款 承 諾 費(fèi) ， 補(bǔ) 償 余 額 ， 隱 含 價(jià) 格6 .影 響 貸 款 價(jià) 格 的 主 要 因 素 ： 風(fēng) 系 資 信 供 費(fèi) 率1 資 金 成 本2 貸 款 風(fēng) 險(xiǎn) 程 度3 貸 款 費(fèi) 用 4 借 款 人 的 信 用 及 與 銀 行 的 關(guān) 系 。5 銀 行 貸 款 的 目 標(biāo) 收 益 率 。6 貸 款 供 求 狀 況7 .貸 款 定 價(jià) 方 法 Page1 3 01 基 礎(chǔ) 利 率 定 價(jià) 法2 成 本 加 成 定 價(jià) 法 ： 貸 款 利 率 =貸 款 成 本 率 +利 率 加 成（ 貸 款 成 本 包 括 資 金 成 本 、 利 率 加 成 是 銀 行 應(yīng) 取 得 的 合 理 利 潤 。 ）3 優(yōu) 惠 加 數(shù) 定 價(jià) 法 和 優(yōu) 惠 乘 數(shù) 定 價(jià) 法4 保 留 補(bǔ) 償 余 額 定 價(jià) 法8 .信 用 貸 款 的 特 點(diǎn) ： 1 以 借 款 人 信 用 和 未 來 的 現(xiàn) 金 流 量 作 為 還 款 保 證 。2 風(fēng) 險(xiǎn) 大 ， 利 率 高3 手 續(xù) 簡 便9 .信 用 貸 款 的 操 作 程 序 及 要 點(diǎn) ：1 ) 對 借 款 人 進(jìn) 行 信 用 評 估 ， 正 確 選 擇 貸 款 對 象 。2 ) 合 理 確 定 貸 款 額 度 和 期 限 。3 ) 貸 款 的 發(fā) 放 與 監(jiān) 督 作 用 。4 ) 貸 款 到 期 回 收1 0 . 貸 款 保 證 人 的 條 件 ： 有 法 人 地 位 ， 并 有 經(jīng) 濟(jì) 承 保 能 力 的 經(jīng) 濟(jì) 實(shí) 體 、 其 他 組 織 和 公 民 。不 允 許 的 ： 公 益 事 業(yè) 單 位 、 社 會 團(tuán) 體 ， 企 業(yè) 法 人 的 分 支 機(jī) 構(gòu) 和 職 能 部 門 。1 1 .抵 押 質(zhì) 押 貸 款 的 分 類 ：存 貨 抵 押 、 證 券 抵 押 、 設(shè) 備 抵 押 、 不 動 產(chǎn) 抵 押 、 客 賬 抵 押 、 人 壽 保 險(xiǎn) 單 抵 押1 2 .抵 押 物 的 選 擇 原 則 ： 合 法 性 、 易 售 性 ， 穩(wěn) 定 性 ， 易 測 性 易 易 穩(wěn) 合1 3 .抵 押 率 =本 息 /估 值借 款 人 信 譽(yù) （ 正 比 ） 、 貸 款 風(fēng) 險(xiǎn) （ 反 比 ） 、 貸 款 期 限 （ 反 比 ） 、 抵 押 物 的 品 種1 4 .抵 押 物 的 占 管 （ 占 有 ＆ 保 管 ） 和 處 分處 分 條 件 ： 期 滿 不 能 履 約 ； 宣 告 解 散 或 破 產(chǎn) ； 抵 押 人 死 亡 或 失 蹤 且 其 繼 承 人 或 受 惠 饋 贈人 能 不 能 償 還 債 務(wù) 。1 5 .票 據(jù) 貼 現(xiàn) 的 特 點(diǎn) ： 對 象 期 限 的 保 證 方 法1 以 持 票 人 作 為 貸 款 直 接 對 象 。2 以 票 據(jù) 承 兌 人 的 信 譽(yù) 作 為 還 款 保 證3 以 票 據(jù) 的 剩 余 期 限 為 貸 款 期 限 。 4 實(shí) 行 預(yù) 收 利 息 的 方 法 （ 利 率 較 低 ）1 6 .實(shí) 付 貼 現(xiàn) 額 =貼 現(xiàn) 票 據(jù) 面 額 -貼 現(xiàn) 利 息 7 貼 現(xiàn) 利 息 =票 據(jù) 面 額 貼 現(xiàn) 期 限 （ 天 ） （ 月 貼 現(xiàn) 率 3 0 ）1 7 .消 費(fèi) 者 貸 款 種 類 ：a. 分 期 償 還 貸 款b. 信 用 卡 貸 款 和 其 他 周 轉(zhuǎn) 限 額 貸 款 。c. 一 次 性 償 還 貸 款 （ 期 限 較 短 ， 數(shù) 額 較 大 ）1 8 .住 房 按 揭 貸 款1 9 .信 用 分 析 5 C借 款 人 的 品 格 Character借 款 人 的 能 力 Capacity借 款 人 的 資 本 Capital （ 決 定 性 因 素 ）借 款 人 貸 款 的 擔(dān) 保 Collateral借 款 人 經(jīng) 營 的 環(huán) 境 條 件 Condition2 0 .不 良 貸 款 (1 ) 次 級 貸 款 ： 正 常 經(jīng) 營 收 入 不 足 以 保 證 還 款 ， 要 出 售 變 賣 資 產(chǎn) 和 對 外 融 資 ， 執(zhí) 行 抵 押 擔(dān) 保 來還 款 。(2 ) 可 疑 貸 款 ： 肯 定 要 發(fā) 生 損 失 的 貸 款 ， 損 失 金 額 不 能 確 定(3 ) 損 失 貸 款 ： 全 部 或 大 部 分 已 經(jīng) 損 失 。2 1 .審 貸 分 離 制 度 ： 按 照 橫 向 制 衡 和 縱 向 制 約 的 原 則 ， 將 信 貸 業(yè) 務(wù) 辦 理 過 程 中 調(diào) 查 ， 審 查 ， 審批 及 經(jīng) 營 管 理 各 環(huán) 節(jié) 的 工 作 職 責(zé) 進(jìn) 行 科 學(xué) 分 解 ， 有 不 同 層 次 和 不 同 部 門 承 擔(dān) ， 并 規(guī) 范 各 個 相 關(guān) 責(zé)任 者 的 行 為 ， 實(shí) 現(xiàn) 信 貸 部 門 相 互 制 約 的 制 度 。前 臺 ： 信 貸 業(yè) 務(wù) 的 調(diào) 查 和 經(jīng) 營 管 理 職 能 。 沒 有 決 策 權(quán)后 臺 ： 信 貸 業(yè) 務(wù) 的 審 查 、 審 批 和 決 策 。 要 決 策 權(quán)2 2 .授 權(quán) 授 信 制 度 ： 授 予 權(quán) 限 ， 嚴(yán) 禁 越 權(quán) ； 對 客 戶 授 信第 六 章 1 .銀 行 證 券 投 資 的 功 能 ： 散 險(xiǎn) 穩(wěn) 收 保 流 ， 避 稅 逆 調(diào) 降 占1 分 散 風(fēng) 險(xiǎn) ， 獲 取 穩(wěn) 定 的 收 益 。2 保 持 流 動 性3 逆 經(jīng) 濟(jì) 周 期 的 調(diào) 節(jié) 手 段 。4 合 理 避 稅5 降 低 經(jīng) 濟(jì) 資 本 占 用2 .證 券 投 資 風(fēng) 險(xiǎn) 的 類 別 通 信 流 利 法信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 、 通 貨 膨 脹 風(fēng) 險(xiǎn) 、 利 率 風(fēng) 險(xiǎn) 、 流 動 性 風(fēng) 險(xiǎn) 、 法 律 風(fēng) 險(xiǎn)3 . 證 券 收 益 率 和 價(jià) 格 p1 7 0 8 4 .銀 行 證 券 投 資 策 略 ：（ 1 ） 流 動 性 準(zhǔn) 備 方 法 ： 證 券 投 資 應(yīng) 重 點(diǎn) 滿 足 銀 行 流動 性 需 要 ， 在 資 金 運(yùn) 用 安 排 上 以 流 動 性 需 要 作 為 優(yōu) 先 順序 的 考 慮 。（ 2 ） 梯 形 期 限 策 略 ： 根 據(jù) 銀 行 資 產(chǎn) 組 合 中 分 布 在 證券 上 的 資 金 量 ， 把 它 們 均 勻 的 投 資 在 不 同 期 限 的 同 質(zhì) 證券 上 ， 再 由 到 期 證 券 提 供 流 動 性 的 同 時 ， 可 由 占 比 較 高的 長 期 限 證 券 帶 來 較 高 收 益 率 。 p1 7 7（ 3 ） 杠 鈴 結(jié) 構(gòu) 方 法 ： 要 求 所 投 長 期 證 券 在 其 償 還 期達(dá) 到 中 期 時 就 賣 出 ， 并 將 其 收 入 從 投 資 與 長 期 證 券 。 所投 短 期 證 券 到 期 后 若 無 流 動 性 補(bǔ) 充 需 要 ， 再 行 投 資 于 短 期 證 券 。（ 4 ） 利 率 周 期 期 限 決 策 方 法 ： 在 預(yù) 測 利 率 將 上 升 時 ， 銀 行 證 券 管 理 人 員 應(yīng) 更 多 的 持 有 短 期 證 券 ， 減 少 長 期 證 券 ； 下 降 時 ， 銀 行 應(yīng) 將 證 券 的 大 部 分 轉(zhuǎn) 換 成 長 期 證 券 。 （ 升 短 降 長 ）第 七 章1 .現(xiàn) 代 租 賃 （ 金 融 /融 資 租 賃 ） 的 概 念 ：A. 為 進(jìn) 行 設(shè) 備 投 資 額 進(jìn) 行 租 賃 的 。B. 租 賃 期 滿 后 ， 由 停 租 、 續(xù) 租 、 留 購 的 權(quán) 利 。C. 出 租 人 提 供 的 租 賃 物 一 般 不 是 通 用 設(shè) 備 ， 而 是 根 據(jù) 需 要 而 選 定 的 ， 具 有 一 定 規(guī) 格 ， 性 能 和型 號 的 生 產(chǎn) 設(shè) 備 。D. 期 限 較 長 ， 不 能 中 斷2 .現(xiàn) 在 租 賃 的 意 義 ： 1 避 免 企 業(yè) 投 資 前 的 巨 額 資 金 支 出 ， 減 少 生 產(chǎn) 過 程 中 的 固 定 資 產(chǎn) 占 用 ， 提 高 企 業(yè) 的 資 金 流 動 性 和 資 本 利潤 率 。 （ 巨 資 、 固 資 、 流 利 ）2 避 免 設(shè) 備 陳 舊 過 時 的 風(fēng) 險(xiǎn) ， 加 快 企 業(yè) 設(shè) 備 更 新 。3 減 少 通 貨 膨 脹 給 企 業(yè) 造 成 的 損 失 。4 擴(kuò) 大 產(chǎn) 品 銷 售 ， 有 利 于 推 廣 新 技 術(shù) 和 新 產(chǎn) 品 。 （ 擴(kuò) 售 推 新 ）3 .經(jīng) 營 性 租 賃 /非 全 部 收 回 租 賃 的 特 點(diǎn) ：A. 租 賃 關(guān) 系 涉 及 出 租 人 和 承 租 人B. 多 個 承 租 人C. 短 期 使 用D. 支 付 具 有 不 完 全 支 付 性E. 租 賃 物 件 一 般 是 通 用 設(shè) 備 和 技 術(shù) 含 量 高 或 更新 速 度 快 的 設(shè) 備 。 F. 租 賃 物 件 的 選 擇 由 出 租 人 決 定 。G. 使 用 有 一 定 的 限 制 條 件H. 租 期 短 ， 中 途 可 解 除 合 同4 .直 接 租 賃 ： 購 進(jìn) 租 出轉(zhuǎn) 租 賃 ： 租 進(jìn) 租 出回 租 租 賃 ： 賣 出 租 回5 .單 一 租 賃 ： 出 租 人 運(yùn) 用 自 由 資 金 購 買 設(shè) 備杠 桿 租 賃 ： 出 租 人 向 銀 行 籌 措 資 金 購 買 設(shè) 備6 .租 金 的 構(gòu) 成 ： 租 賃 設(shè) 備 的 購 置 成 本 、 利 息 、 營 業(yè) 費(fèi) 用 成 利 費(fèi) 9 第 八 章1 .表 外 業(yè) 務(wù) ： 不 列 入 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 內(nèi) ， 不 影 響 其 資 產(chǎn) 負(fù) 債 總 額 ， 但 能 影 響 銀 行 當(dāng) 期 損 益 ， 改 變 銀行 資 產(chǎn) 報(bào) 酬 率 的 經(jīng) 營 活 動 。包 括 ： 債 權(quán) 債 務(wù) ： 貸 款 承 諾 、 擔(dān) 保 、 金 融 衍 生 工 具 、 投 資 銀 行 業(yè) 務(wù) 、金 融 服 務(wù) 類 業(yè) 務(wù) ： 信 托 與 咨 詢 服 務(wù) 、 支 付 與 結(jié) 算 、 代 理 人 服 務(wù) 、 與 貸 款 有 關(guān) 的 服務(wù) 、 進(jìn) 出 口 服 務(wù)第 十 一 章1 .資 產(chǎn) 管 理 思 想 ：（ 1 ） 商 業(yè) 性 貸 款 理 論 （ 自 償 性 貸 款 理 論 ） ： 商 業(yè) 銀 行 在 分 配 資 金 時 應(yīng) 主 動 考 慮 保 持 高度 的 流 動 性 ， 是 因 為 銀 行 的 主 要 資 金 來 源 是 流 動 性 很 高 的 活 期 存 款 。（ 2 ） 資 產(chǎn) 可 轉(zhuǎn) 換 性 理 論 ： 強(qiáng) 調(diào) 商 業(yè) 銀 行 應(yīng) 考 慮 資 金 來 源 的 性 質(zhì) 而 保 持 高 度 的 流 動 性 ， 但 將資 產(chǎn) 運(yùn) 用 的 范 圍 放 寬 到 證 券 上 ， 拓 展 了 銀 行 盈 利 性 資 產(chǎn) 的 范 圍 。 票 據(jù) 貼 現(xiàn) 和 短 期 國 債 比 重 增 加 。（ 3 ） 預(yù) 期 收 入 理 論 ： 商 業(yè) 銀 行 的 流 動 性 狀 態(tài) 從 根 本 上 來 取 決 于 貸 款 的 按 期 還 本 付 息 ， 這 與借 款 人 未 來 的 預(yù) 期 收 入 和 銀 行 對 貸 款 的 合 理 安 排 密 切 相 關(guān) 。2 .資 產(chǎn) 管 理 方 法 p3 1 93 .負(fù) 債 管 理 思 想 ： 通 過 主 動 性 負(fù) 債 ， 或 者 購 買 資 金 來 實(shí) 現(xiàn) 銀 行 三 性 原 則 的 最 佳 組 合 。 會 降 低流 動 性 資 產(chǎn) 儲 備 水 平 ， 擴(kuò) 大 收 益 性 資 產(chǎn) ， 提 高 資 產(chǎn) 的 盈 利 能 力 。 標(biāo) 志 著 商 業(yè) 銀 行 在 資 金 管 理 上 更具 進(jìn) 取 性 ， 擺 脫 了 被 動 負(fù) 債 的 制 約 。4 .資 產(chǎn) 負(fù) 債 管 理 /相 機(jī) 抉 擇 資 金 管 理 ： 在 融 資 計(jì) 劃 和 決 策 中 ， 銀 行 主 動 利 用 對 利 率 變 化 敏感 的 資 金 ， 協(xié) 調(diào) 和 控 制 資 金 配 置 狀 態(tài) ， 使 銀 行 維 持 的 凈 利 息 正 差 額 和 正 的 資 本 凈 值 。利 率 敏 感 性 資 金 正 缺 口 ： 利 率 上 升 ， 浮 動 利 率 資 產(chǎn) >浮 動 利 率 負(fù) 債 ， 收 益 ↑ >成 本 ↑ ， 正 凈 利 差利 率 敏 感 性 資 金 負(fù) 缺 口 ： 利 率 上 升 ， 浮 動 利 率 資 產(chǎn) <浮 動 利 率 負(fù) 債 ， 收 益 ↑ 減 減 正 下 降 增 > 增 增負(fù) 上 升 減 < 減 增負(fù) 下 降 增 < 增 減零 上 升 減 = 減 無零 下 降 增 = 增 無 1 0 第 十 三 章1 . 銀 行 風(fēng) 險(xiǎn) 的 類 別 ： 流 動 性 風(fēng) 險(xiǎn) ， 利 率 風(fēng) 險(xiǎn) ， 信 貸 風(fēng) 險(xiǎn) ， 投 資 風(fēng) 險(xiǎn) （ 經(jīng) 濟(jì) ， 政 治 ， 道 德 ，法 律 風(fēng) 險(xiǎn) ） ， 匯 率 風(fēng) 險(xiǎn) ， 資 本 風(fēng) 險(xiǎn) 1 1 簡 答 預(yù) 測1.商 業(yè) 銀 行 的 性 質(zhì) 特 點(diǎn) ：① 商 業(yè) 銀 行 具 有 一 般 的 企 業(yè) 特 征 （ 擁 有 自 有 資 本 ， 大 部 分 來 自 股 票 發(fā) 行 ； 獨(dú) 立 核 算 ， 自 負(fù) 盈 虧 ；目 標(biāo) 是 利 潤 最 大 化 ）② 內(nèi) 容 ： 是 經(jīng) 營 貨 幣 資 金 的 金 融 企 業(yè) 。③ 對 象 ： 是 面 向 工 商 企 業(yè) 、 公 眾 及 政 府 經(jīng) 營 的 商 業(yè) 性 金 融 機(jī) 構(gòu) 。2 .商 業(yè) 銀 行 的 功 能 調(diào) 支 金 信 信 風(fēng) 調(diào) 資 金 新 信 封信 用 中 介 、 支 付 中 介 、 金 融 服 務(wù) 、 信 用 創(chuàng) 造 、 調(diào) 節(jié) 經(jīng) 濟(jì) 、 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理3 .商 業(yè) 銀 行 的 創(chuàng) 立 條 件 ：（ 1 ） 經(jīng) 濟(jì) 條 件 ： 人 口 眾 多 ， 流 動 量 大 ； 人 口 數(shù) 量 增 長 快 ， 高 收 入 者 占 比 上 升 快 ， 以 中 年 為主 ； 生 產(chǎn) 力 水 平 高 ； 工 商 企 業(yè) 多 且 經(jīng) 營 良 好 ； 交 通 發(fā) 達(dá) 。 工 交 人 生 公 交 人 生（ 2 ） 金 融 條 件 ： 信 用 文 化 好 ， 信 用 制 度 健 全 ； 經(jīng) 濟(jì) 貨 幣 化 程 度 高 ； 金 融 市 場 發(fā) 達(dá) ； 金 融 機(jī)構(gòu) 競 爭 激 烈 ； 良 好 的 政 策 環(huán) 境 。 貨 金 信 競 策 霍 金 新 精 測4.優(yōu) 先 股 的 特 性 ： 杠 桿 成 本 比 例 到 期1 可 減 緩 普 通 股 股 價(jià) 與 收 益 比 例 的 下 降2 無 到 期 日 ， 不 存 在 償 債 壓 力3 資 本 成 本 較 低4 可 提 高 銀 行 財(cái) 務(wù) 杠 桿 作 用5.銀 行 的 資 本 管 理 與 對 策 ：（ 1 ） 分 子 政 策 ： 提 高 商 業(yè) 銀 行 的 資 本 總 量 ， 改 善 和 優(yōu) 化 基 本 結(jié) 構(gòu) 。① 內(nèi) 源 資 本 策 略 ： 增 加 盈 余 留 存 。 內(nèi) 源 資 本 的 支 持 力 與 銀 行 資 本 要 求 成 反 比② 外 源 資 本 策 略 ： 提 高 核 心 資 本 ， 發(fā) 行 股 票（ 2 ） 分 母 對 策 ： 優(yōu) 化 資 產(chǎn) 結(jié) 構(gòu) ， 降 低 風(fēng) 險(xiǎn) 權(quán) 數(shù) 高 的 資 產(chǎn) 在 總 資 產(chǎn) 中 所 占 的 比 重 。 同 時 加 強(qiáng) 表 外業(yè) 務(wù) 管 理 ， 盡 可 能 選 擇 轉(zhuǎn) 換 系 數(shù) 較 小 及 相 應(yīng) 風(fēng) 險(xiǎn) 權(quán) 數(shù) 較 小 的 表 外 資 產(chǎn) 。 ① 壓 縮 銀 行 的 資 產(chǎn) 規(guī) 模 （ 壓 模 ）② 調(diào) 整 生 產(chǎn) 結(jié) 構(gòu) （ 調(diào) 構(gòu) ）6.銀 行 負(fù) 債 的 作 用 ： 條 力 幣 ， 段 源 渠① 是 商 業(yè) 銀 行 吸 收 資 金 的 主 要 來 源 ， 是 銀 行 經(jīng) 營 的 先 決 條 件 。② 保 持 銀 行 流 動 性 的 手 段 。③ 社 會 經(jīng) 濟(jì) 發(fā) 展 的 強(qiáng) 大 推 動 力 。④ 構(gòu) 成 社 會 流 通 中 的 貨 幣 量 。⑤ 是 銀 行 同 社 會 各 界 聯(lián) 系 的 主 要 渠 道 。7.短 期 借 款 的 主 要 特 征 ： 需 要 利 率 短 寸1 對 時 間 和 金 額 上 的 流 動 性 需 要 十 分 明 確 。 2 對 流 動 性 的 需 要 相 對 集 中 。3 面 臨 較 高 的 利 率 風(fēng) 險(xiǎn)4 主 要 用 于 滿 足 短 期 頭 寸 不 足 的 需 要 。8 .制 定 貸 款 政 策 應(yīng) 考 慮 的 因 素 ： 法 政 資 債 人 質(zhì) 經(jīng) 條 周1 有 關(guān) 法 律 法 規(guī) 和 國 家 的 財(cái) 政 貨 幣 政 策 。2 銀 行 的 資 金 狀 況3 銀 行 負(fù) 債 結(jié) 構(gòu)4 服 務(wù) 地 區(qū) 的 經(jīng) 濟(jì) 條 件 和 經(jīng) 濟(jì) 周 期 。5 銀 行 信 貸 人 員 的 素 質(zhì) 1 2 9.影 響 貸 款 價(jià) 格 的 主 要 因 素 ： 風(fēng) 系 資 信 供 費(fèi) 率1 資 金 成 本2 貸 款 風(fēng) 險(xiǎn) 程 度3 貸 款 費(fèi) 用4 借 款 人 的 信 用 及 與 銀 行 的 關(guān) 系 。5 銀 行 貸 款 的 目 標(biāo) 收 益 率 。6 貸 款 供 求 狀 況1 0 .票 據(jù) 貼 現(xiàn) 的 特 點(diǎn) ： 對 象 期 限 的 保 證 方 法1 以 持 票 人 作 為 貸 款 直 接 對 象 。2 以 票 據(jù) 承 兌 人 的 信 譽(yù) 作 為 還 款 保 證 3 以 票 據(jù) 的 剩 余 期 限 為 貸 款 期 限 。4 實(shí) 行 預(yù) 收 利 息 的 方 法 （ 利 率 較 低 ）11.信 用 分 析 5C1 借 款 人 的 品 格 Character2 借 款 人 的 能 力 Capacity3 借 款 人 的 資 本 Capital （ 決 定 性 因 素 ）4 借 款 人 貸 款 的 擔(dān) 保 Collateral5 借 款 人 經(jīng) 營 的 環(huán) 境 條 件 Condition12.銀 行 證 券 投 資 的 功 能 ： 散 險(xiǎn) 穩(wěn) 收 保 流 ， 避 稅 逆 調(diào) 降 占1 分 散 風(fēng) 險(xiǎn) ， 獲 取 穩(wěn) 定 的 收 益 。 2 保 持 流 動 性3 逆 經(jīng) 濟(jì) 周 期 的 調(diào) 節(jié) 手 段 。4 合 理 避 稅5 降 低 經(jīng) 濟(jì) 資 本 占 用1 3 .現(xiàn) 在 租 賃 的 意 義 ：5 避 免 企 業(yè) 投 資 前 的 巨 額 資 金 支 出 ， 減 少 生 產(chǎn) 過 程 中 的 固 定 資 產(chǎn) 占 用 ， 提 高 企 業(yè) 的 資 金 流 動 性 和 資 本 利潤 率 。 （ 巨 資 、 固 資 、 流 利 ）6 避 免 設(shè) 備 陳 舊 過 時 的 風(fēng) 險(xiǎn) ， 加 快 企 業(yè) 設(shè) 備 更 新 。7 減 少 通 貨 膨 脹 給 企 業(yè) 造 成 的 損 失 。8 擴(kuò) 大 產(chǎn) 品 銷 售 ， 有 利 于 新 技 術(shù) 和 新 產(chǎn) 品 的 推 廣 。 （ 擴(kuò) 售 推 新 ）商 業(yè) 銀 行 的 創(chuàng) 立 條 件 ： 工 交 人 生 公 交 人 生 、 貨 金 信 競 策 霍 金 新 精 測優(yōu) 先 股 的 特 性 ： 杠 桿 成 本 比 例 到 期 資 本 成 本 較 低銀 行 負(fù) 債 的 作 用 ： 條 力 幣 ， 段 源 渠 保 持 銀 行 流 動 性 的 手 段短 期 借 款 的 主 要 特 征 ： 需 要 利 率 短 寸 較 高 的 利 率 風(fēng) 險(xiǎn)影 響 貸 款 價(jià) 格 的 主 要 因 素 ： 風(fēng) 系 資 信 供 費(fèi) 率 資 金 成 本銀 行 證 券 投 資 的 功 能 ： 散 險(xiǎn) 穩(wěn) 收 保 流 ， 避 稅 逆 調(diào) 降 占 保 持 流 動 性 ， 降 低 經(jīng) 濟(jì) 資 本 占 用計(jì) 算 題 1 . 資 本 充 足 率 ＝ 合 格 銀 行 資 本 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) 額 ＝ （ 核 心 資 本 +附 屬 資 本 ） （ 表 內(nèi) 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) +表 1 3 外 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) ） ＞ 8 %2. 活 期 存 款 的 穩(wěn) 定 率 =活 期 存 款 最 低 余 額 /活 期 存 款 平 均 余 額活 期 平 均 占 用 天 數(shù) =活 期 存 款 平 均 余 額 計(jì) 算 期 天 數(shù) 存 款 支 付 總 額3 . 資 金 成 本 率 ＝ [（ 利 息 成 本 +營 業(yè) 成 本 ） 吸 收 的 全 部 存 款 資 金 ]4 . 貸 款 利 率 =貸 款 成 本 率 +利 率 加 成5 .（ 1 ） 最 適 送 鈔 量 P1 0 9T=CQ/2 ＋ PA/Q=現(xiàn) 金 占 有 費(fèi) 率 每 次 運(yùn) 鈔 數(shù) 量 2 +每 次 運(yùn) 鈔 費(fèi) 用 一 定 時 期 的 現(xiàn) 金 收 入 （ 支 出 ） 量 每次 運(yùn) 鈔 數(shù) 量Q=√ （ 2 AP/C）（ 2 ） 現(xiàn) 金 調(diào) 撥 臨 界 點(diǎn) 的 確 定 p1 1 0現(xiàn) 金 調(diào) 撥 臨 界 點(diǎn) =平 均 每 天 正 常 支 出 量 提 前 時 間 +保 險(xiǎn) 庫 存 量保 險(xiǎn) 庫 存 量 =（ 預(yù) 計(jì) 每 天 最 大 支 出 量 -平 均 每 天 正 常 支 出 ） 提 前 時 間 6 .實(shí) 付 貼 現(xiàn) 額 =貼 現(xiàn) 票 據(jù) 面 額 -貼 現(xiàn) 利 息貼 現(xiàn) 利 息 =票 據(jù) 面 額 貼 現(xiàn) 期 限 （ 天 ） （ 月 貼 現(xiàn) 率 3 0 ）7 .（ 1 ） 融 資 缺 口 ： 利 率 敏 感 性 資 產(chǎn) -利 率 敏 感 性 負(fù) 債（ 2 ） 敏 感 性 比 率 ： 利 率 敏 感 性 資 產(chǎn) /利 率 敏 感 性 負(fù) 債8 .