信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

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XXX 制 度 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 文 件 編 號(hào) XXXXXXXXX XXXX 編 制 部 門(mén) 審 核 批 準(zhǔn) 版 次 號(hào) A 0 生 效 日 期 年 月 日 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 2 頁(yè) 共 30 頁(yè) 目 錄 修 改 記 錄 3 第 一 章 總 則 4 第 二 章 組 織 和 職 責(zé) 7 第 三 章 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 識(shí) 別 和 計(jì) 量 11 第 四 章 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 監(jiān) 測(cè) 和 控 制 15 第 五 章 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 報(bào) 告 23 第 六 章 授 信 政 策 24 第 七 章 附 則 28 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 3 頁(yè) 共 30 頁(yè) 修 改 記 錄 版 次 號(hào) 生 效 日 期 修 改 原 因 A 0 制 度 文 件 第 一 版 首 次 發(fā) 布 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 4 頁(yè) 共 30 頁(yè) 第 一 章 總 則 第一條 為建立和健全 XXX 以下簡(jiǎn)稱(chēng) 我行 的信用風(fēng)險(xiǎn)管 理體系 提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平 有效管理信用風(fēng)險(xiǎn)并降低信用風(fēng)險(xiǎn) 損失 根據(jù) 中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法 中華人民共和 國(guó)商業(yè)銀行法 貸款通則 以及 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體 系監(jiān)管指引 等有關(guān)法律法規(guī) 制定本辦法 第二條 本辦法所指信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行 合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化 影響金融產(chǎn)品價(jià)值 從而給 我行造成損失的可能性 第三條 信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在可以接受的 范圍內(nèi)而獲得最高的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益 一 提 高 資 產(chǎn) 健 全 性 以 特 定 的 借 款 人 企 業(yè) 集 團(tuán) 行 業(yè) 地 區(qū) 產(chǎn) 品 等 類(lèi) 似 的 風(fēng) 險(xiǎn) 特 征 對(duì) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 進(jìn) 行 分 類(lèi) 并 管 理 防 止 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 向 某 一 方 面 偏 重 把 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 可 能 導(dǎo) 致 的 非 預(yù) 期 損 失 控 制 在 適 當(dāng) 的 水 平 內(nèi) 二 在 可 承 受 的 范 圍 內(nèi) 管 理 因 交 易 對(duì) 手 不 履 行 債 務(wù) 而 導(dǎo) 致 的 一 定 時(shí) 間 內(nèi) 可 能 發(fā) 生 的 預(yù) 期 損 失 Expected Loss 及 非 預(yù) 期 損 失 Unexpected Loss 第四條 本辦法所指損失指對(duì)我行的價(jià)值 財(cái)務(wù)狀況 聲譽(yù) 客戶或員工造成的不利影響 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 5 頁(yè) 共 30 頁(yè) 第五條 本辦法所指信用風(fēng)險(xiǎn)管理指對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主動(dòng)識(shí)別 計(jì)量 監(jiān)測(cè) 控制或化解 報(bào)告的過(guò)程 第六條 本辦法管理對(duì)象包括除交易類(lèi)賬戶和衍生產(chǎn)品外的所 有銀行賬戶表內(nèi)外資產(chǎn) 主要包含計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目 即各項(xiàng)貸 款 拆放同業(yè)和買(mǎi)入返售資產(chǎn) 存放同業(yè) 銀行賬戶債券投資 應(yīng)收 利息 其他應(yīng)收款 不可撤銷(xiāo)承諾及或有負(fù)債 第七條 信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念 一 全 面 管 理 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 制 度 滲 透 到 各 項(xiàng) 業(yè) 務(wù) 中 覆 蓋 所 有 部 門(mén) 各 個(gè) 支 行 和 崗 位 并 由 全 體 人 員 執(zhí) 行 二 及 時(shí) 調(diào) 整 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 與 我 行 面 臨 內(nèi) 外 部 環(huán) 境 相 適 應(yīng) 并 根 據(jù) 經(jīng) 營(yíng) 戰(zhàn) 略 理 念 外 部 經(jīng) 濟(jì) 政 治 即 監(jiān) 管 環(huán) 境 變 化 及 時(shí) 調(diào) 整 和 完 善 三 成 本 與 收 益 匹 配 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 措 施 與 具 體 業(yè) 務(wù) 規(guī) 模 復(fù) 雜 程 度 和 特 點(diǎn) 相 適 應(yīng) 并 在 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 成 本 和 收 益 之 間 尋 求 合 理 平 衡 第八條 為有效改進(jìn)和提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理 必須建立科學(xué)的信 用風(fēng)險(xiǎn)管理模式 一 加 強(qiáng) 對(duì) 不 良 資 產(chǎn) 的 管 理 切 實(shí) 提 高 資 產(chǎn) 質(zhì) 量 二 樹(shù) 立 全 面 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 的 觀 念 將 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 和 其 它 風(fēng) 險(xiǎn) 以 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 6 頁(yè) 共 30 頁(yè) 及 各 種 金 融 資 產(chǎn) 與 金 融 資 產(chǎn) 組 合 中 包 涵 的 風(fēng) 險(xiǎn) 全 部 納 入 到 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 體 系 中 依 照 統(tǒng) 一 的 標(biāo) 準(zhǔn) 進(jìn) 行 核 算 并 根 據(jù) 全 部 業(yè) 務(wù) 的 相 關(guān) 性 進(jìn) 行 控 制 和 管 理 三 著 手 我 行 內(nèi) 部 評(píng) 級(jí) 體 系 的 建 設(shè) 加 強(qiáng) 對(duì) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 定 量 識(shí) 別 強(qiáng) 化 風(fēng) 險(xiǎn) 防 范 意 識(shí) 四 完 善 信 息 系 統(tǒng) 建 設(shè) 逐 步 建 立 客 戶 管 理 信 息 系 統(tǒng) 財(cái) 務(wù) 分 析 系 統(tǒng) 與 綜 合 管 理 系 統(tǒng) 五 提 高 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 計(jì) 量 和 管 理 技 術(shù) 強(qiáng) 化 決 策 的 科 學(xué) 性 六 設(shè) 定 并 遵 守 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 可 承 受 限 額 七 定 期 監(jiān) 測(cè) 不 良 貸 款 率 不 良 資 產(chǎn) 率 違 約 率 逾 期 率 信 用 損 失 率 損 失 準(zhǔn) 備 充 足 率 撥 備 覆 蓋 率 等 內(nèi) 部 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 指 標(biāo) 并 對(duì) 其 進(jìn) 行 綜 合 分 析 制 定 并 實(shí) 施 適 當(dāng) 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 策 略 八 積 極 配 合 銀 行 業(yè) 監(jiān) 管 部 門(mén) 的 金 融 監(jiān) 管 提 高 我 行 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 水 平 第九條 建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式的原則 一 合 法 性 原 則 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 模 式 必 須 合 法 不 能 違 背 憲 法 和 其 他 法 律 法 規(guī) 二 合 規(guī) 性 原 則 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 模 式 是 嚴(yán) 格 按 照 監(jiān) 管 要 求 進(jìn) 行 建 設(shè) 同 時(shí) 參 照 了 先 進(jìn) 銀 行 領(lǐng) 先 實(shí) 踐 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 7 頁(yè) 共 30 頁(yè) 三 可 操 作 性 原 則 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 模 式 要 適 應(yīng) 我 行 目 前 的 實(shí) 際 情 況 以 及 人 員 素 質(zhì) 和 經(jīng) 濟(jì) 環(huán) 境 四 系 統(tǒng) 性 原 則 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 模 式 涵 蓋 每 個(gè) 業(yè) 務(wù) 崗 位 涉 及 到 各 項(xiàng) 業(yè) 務(wù) 過(guò) 程 的 各 個(gè) 環(huán) 節(jié) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 不 僅 是 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 的 職 責(zé) 而 且 是 全 行 整 體 的 職 責(zé) 第 二 章 組 織 和 職 責(zé) 第十條 董事會(huì)及董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé) 一 承 擔(dān) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 的 最 終 責(zé) 任 二 制 定 與 我 行 戰(zhàn) 略 目 標(biāo) 相 一 致 且 適 用 于 我 行 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 戰(zhàn) 略 和 總 體 政 策 三 通 過(guò) 審 批 及 檢 查 高 級(jí) 管 理 層 對(duì) 有 關(guān) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 履 責(zé) 確 保 全 行 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 決 策 體 系 的 有 效 性 并 盡 可 能 地 確 保 我 行 所 從 事 各 項(xiàng) 業(yè) 務(wù) 面 臨 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 控 制 在 可 以 承 受 的 范 圍 內(nèi) 四 通 過(guò) 審 閱 高 級(jí) 管 理 層 提 交 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 報(bào) 告 充 分 了 解 我 行 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 的 總 體 情 況 高 級(jí) 管 理 層 處 理 重 大 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 事 件 的 有 效 性 五 確 保 高 級(jí) 管 理 層 采 取 必 要 的 措 施 有 效 地 識(shí) 別 評(píng) 估 監(jiān) 測(cè) 控 制 或 化 解 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 8 頁(yè) 共 30 頁(yè) 六 確 保 我 行 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 體 系 接 受 審 計(jì) 稽 核 部 的 有 效 審 查 與 監(jiān) 督 七 督 促 高 級(jí) 管 理 層 制 定 適 當(dāng) 的 獎(jiǎng) 懲 制 度 在 全 行 范 圍 有 效 地 推 動(dòng) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 體 系 的 建 設(shè) 第十一條 高級(jí)管理層及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé) 一 在 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 日 常 管 理 方 面 對(duì) 董 事 會(huì) 負(fù) 責(zé) 二 根 據(jù) 董 事 會(huì) 制 定 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 戰(zhàn) 略 及 總 體 政 策 負(fù) 責(zé) 制 定 審 查 和 監(jiān) 督 執(zhí) 行 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 的 政 策 程 序 和 具 體 的 操 作 規(guī) 程 并 定 期 向 董 事 會(huì) 提 交 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 執(zhí) 行 情 況 的 報(bào) 告 三 全 面 掌 握 本 行 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 狀 況 特 別 是 各 項(xiàng) 重 大 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 事 件 或 事 項(xiàng) 四 明 確 界 定 各 部 門(mén) 支 行 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 職 責(zé) 以 及 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 報(bào) 告 的 路 徑 頻 率 內(nèi) 容 督 促 各 部 門(mén) 支 行 切 實(shí) 履 行 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 職 責(zé) 以 確 保 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 體 系 的 正 常 運(yùn) 行 五 為 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 配 備 適 當(dāng) 的 資 源 包 括 但 不 限 于 提 供 必 要 的 經(jīng) 費(fèi) 設(shè) 置 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 崗 位 配 備 專(zhuān) 業(yè) 管 理 人 員 為 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 人 員 提 供 培 訓(xùn) 賦 予 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 人 員 履 行 職 務(wù) 所 必 需 的 權(quán) 限 等 六 及 時(shí) 對(duì) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 體 系 進(jìn) 行 檢 查 和 修 訂 以 便 有 效 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 9 頁(yè) 共 30 頁(yè) 地 應(yīng) 對(duì) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 損 失 事 件 第十二條 風(fēng)險(xiǎn)管理部主要職責(zé) 一 擬 定 我 行 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 政 策 并 提 交 高 級(jí) 管 理 層 和 董 事 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 審 批 二 制 定 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 限 額 并 報(bào) 董 事 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 批 準(zhǔn) 建 立 適 用 全 行 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 基 本 控 制 標(biāo) 準(zhǔn) 三 內(nèi) 部 評(píng) 級(jí) 系 統(tǒng) 的 建 立 及 標(biāo) 準(zhǔn) 設(shè) 置 四 全 行 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 計(jì) 量 與 報(bào) 告 第十三條 信貸管理部職責(zé) 信貸管理部作為業(yè)務(wù)管理部門(mén)承擔(dān) 以下工作 一 資 產(chǎn) 質(zhì) 量 監(jiān) 控 協(xié) 助 各 部 門(mén) 支 行 識(shí) 別 評(píng) 估 監(jiān) 測(cè) 控 制 及 化 解 報(bào) 告 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 并 對(duì) 各 部 門(mén) 支 行 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 工 作 進(jìn) 行 監(jiān) 督 檢 查 二 建 立 并 組 織 實(shí) 施 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 識(shí) 別 評(píng) 估 控 制 化 解 包 括 內(nèi) 部 控 制 措 施 和 監(jiān) 測(cè) 方 法 以 及 全 行 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 報(bào) 告 程 序 三 全 行 信 貸 資 產(chǎn) 與 非 信 貸 資 產(chǎn) 的 五 級(jí) 分 類(lèi) 四 信 貸 管 理 系 統(tǒng) 的 維 護(hù) 與 管 理 五 負(fù) 責(zé) 全 行 貸 后 管 理 并 對(duì) 支 行 貸 后 管 理 進(jìn) 行 監(jiān) 督 與 評(píng) 價(jià) 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 10 頁(yè) 共 30 頁(yè) 六 負(fù) 責(zé) 總 行 權(quán) 限 內(nèi) 放 款 條 件 落 實(shí) 的 審 查 并 對(duì) 支 行 放 款 管 理 進(jìn) 行 監(jiān) 督 與 檢 查 七 為 各 部 門(mén) 支 行 提 供 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 方 面 的 培 訓(xùn) 協(xié) 助 各 部 門(mén) 支 行 提 高 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 水 平 履 行 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 的 各 項(xiàng) 職 責(zé) 八 風(fēng) 險(xiǎn) 經(jīng) 理 和 風(fēng) 險(xiǎn) 總 監(jiān) 的 委 派 與 考 核 第十四條 審計(jì)稽核部的職責(zé) 至少每年一次檢查評(píng)估我行的信 用風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)作情況 監(jiān)督信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行情況 并向 總行高管層和董事會(huì)報(bào)告信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行效果的評(píng)估情況 第十五條 相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)職責(zé) 一 根 據(jù) 我 行 統(tǒng) 一 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 評(píng) 估 方 法 識(shí) 別 評(píng) 估 本 部 門(mén) 經(jīng) 營(yíng) 活 動(dòng) 所 產(chǎn) 生 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 建 立 持 續(xù) 有 效 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 監(jiān) 測(cè) 控 制 或 化 解 的 報(bào) 告 程 序 并 組 織 實(shí) 施 二 監(jiān) 測(cè) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 指 標(biāo) 至 少 每 季 一 次 向 信 貸 管 理 部 和 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 通 報(bào) 本 部 門(mén) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 的 總 體 狀 況 并 及 時(shí) 報(bào) 告 相 關(guān) 重 大 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 事 件 第十六條 支行主要職責(zé) 一 負(fù) 責(zé) 轄 內(nèi) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 信 息 的 匯 集 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 監(jiān) 控 管 理 工 作 并 予 以 及 時(shí) 報(bào) 告 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 11 頁(yè) 共 30 頁(yè) 二 積 極 配 合 總 行 信 貸 管 理 部 與 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 的 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 工 作 三 定 期 識(shí) 別 評(píng) 估 監(jiān) 測(cè) 控 制 或 緩 釋 報(bào) 告 本 級(jí) 機(jī) 構(gòu) 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 及 其 管 理 情 況 第 三 章 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 識(shí) 別 和 計(jì) 量 第十七條 信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別以業(yè)務(wù)部門(mén)為主 信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別采用 定性方法進(jìn)行識(shí)別 一 銀 行 的 借 款 人 或 交 易 對(duì) 象 的 第 一 還 款 來(lái) 源 是 否 有 保 障 經(jīng) 營(yíng) 情 況 是 否 正 常 二 銀 行 的 借 款 人 或 交 易 對(duì) 象 的 征 信 是 否 有 不 良 記 錄 對(duì) 不 良 資 產(chǎn) 的 劃 分 按 XXX 信 貸 資 產(chǎn) 風(fēng) 險(xiǎn) 五 級(jí) 分 類(lèi) 實(shí) 施 細(xì) 則 中 的 標(biāo) 準(zhǔn) 執(zhí) 行 三 銀 行 的 借 款 人 或 交 易 對(duì) 象 的 抵 質(zhì) 押 擔(dān) 保 方 式 抵 質(zhì) 押 品 在 我 行 的 債 權(quán) 范 圍 內(nèi) 是 否 足 值 是 否 易 變 現(xiàn) 四 銀 行 的 借 款 人 或 交 易 對(duì) 象 的 商 業(yè) 德 行 職 業(yè) 道 德 素 養(yǎng) 等 第十八條 信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量分三個(gè)階段 第一 現(xiàn)階段主要采取 定性判斷的方法 第二 內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建立之前 以監(jiān)管規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)法 粗略計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn) 第三 未來(lái)隨著我行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的建立 內(nèi)部 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 12 頁(yè) 共 30 頁(yè) 評(píng)級(jí)初級(jí)法逐步實(shí)施 逐步過(guò)渡到以內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法為基礎(chǔ)的定量計(jì) 量階段 第十九條 定性判斷所依據(jù)的是工作人員的經(jīng)驗(yàn)和特有知識(shí)以及 銀行的借款人或交易對(duì)象的全面情況 作出客觀判斷 對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn) 行估測(cè) 一 銀 行 的 借 款 人 或 交 易 對(duì) 象 的 經(jīng) 營(yíng) 情 況 正 常 第 一 還 款 來(lái) 源 有 保 障 則 風(fēng) 險(xiǎn) 小 反 之 則 風(fēng) 險(xiǎn) 大 二 銀 行 的 借 款 人 或 交 易 對(duì) 象 的 征 信 有 不 良 記 錄 的 風(fēng) 險(xiǎn) 大 反 之 則 風(fēng) 險(xiǎn) 小 三 銀 行 的 借 款 人 或 交 易 對(duì) 象 的 抵 質(zhì) 押 品 足 值 易 變 現(xiàn) 的 風(fēng) 險(xiǎn) 小 足 值 不 易 變 現(xiàn) 的 風(fēng) 險(xiǎn) 一 般 不 足 值 又 不 易 變 現(xiàn) 的 則 風(fēng) 險(xiǎn) 大 四 銀 行 的 借 款 人 或 交 易 對(duì) 象 的 商 業(yè) 德 行 好 職 業(yè) 道 德 素 養(yǎng) 高 的 則 風(fēng) 險(xiǎn) 小 反 之 則 風(fēng) 險(xiǎn) 大 第二十條 粗略計(jì)量方法以報(bào)監(jiān)管機(jī)關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)乘以 8 計(jì)量 第二十一條 定量計(jì)量以內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果為依據(jù) 以監(jiān)管規(guī)定的 內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn) 一 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 計(jì) 量 原 則 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 13 頁(yè) 共 30 頁(yè) 1 原 則 上 以 每 月 末 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 中 的 余 額 為 基 準(zhǔn) 進(jìn) 行 計(jì) 量 2 外 幣 以 美 元 折 人 民 幣 計(jì) 算 二 違 約 定 義 債 務(wù) 人 出 現(xiàn) 以 下 任 何 一 種 情 況 應(yīng) 被 視 為 違 約 1 債 務(wù) 人 對(duì) 我 行 債 務(wù) 逾 期 90 天 以 上 若 債 務(wù) 人 違 反 了 規(guī) 定 的 透 支 限 額 或 者 重 新 核 定 的 透 支 限 額 小 于 目 前 的 余 額 各 項(xiàng) 透 支 將 被 視 為 逾 期 2 除 非 采 取 變 現(xiàn) 抵 質(zhì) 押 品 等 追 索 措 施 債 務(wù) 人 可 能 無(wú) 法 全 額 償 還 對(duì) 商 業(yè) 銀 行 的 債 務(wù) 出 現(xiàn) 以 下 任 何 一 種 情 況 商 業(yè) 銀 行 應(yīng) 將 債 務(wù) 人 認(rèn) 定 為 可 能 無(wú) 法 全 額 償 還 對(duì) 商 業(yè) 銀 行 的 債 務(wù) 3 商 業(yè) 銀 行 對(duì) 債 務(wù) 人 任 何 一 筆 貸 款 停 止 計(jì) 息 或 應(yīng) 計(jì) 利 息 納 入 表 外 核 算 4 發(fā) 生 信 貸 關(guān) 系 后 由 于 債 務(wù) 人 財(cái) 務(wù) 狀 況 惡 化 商 業(yè) 銀 行 核 銷(xiāo) 了 貸 款 或 已 計(jì) 提 一 定 比 例 的 貸 款 損 失 準(zhǔn) 備 5 商 業(yè) 銀 行 將 貸 款 出 售 并 承 擔(dān) 一 定 比 例 的 賬 面 損 失 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 14 頁(yè) 共 30 頁(yè) 6 由 于 債 務(wù) 人 財(cái) 務(wù) 狀 況 惡 化 商 業(yè) 銀 行 同 意 進(jìn) 行 消 極 重 組 對(duì) 借 款 合 同 條 款 做 出 非 商 業(yè) 性 調(diào) 整 具 體 包 括 但 不 限 于 以 下 情 況 一 是 合 同 條 款 變 更 導(dǎo) 致 債 務(wù) 規(guī) 模 下 降 二 是 因 債 務(wù) 人 無(wú) 力 償 還 而 借 新 還 舊 三 是 債 務(wù) 人 無(wú) 力 償 還 而 導(dǎo) 致 的 展 期 7 將 債 務(wù) 人 列 為 破 產(chǎn) 企 業(yè) 或 類(lèi) 似 狀 態(tài) 8 債 務(wù) 人 申 請(qǐng) 破 產(chǎn) 或 者 已 經(jīng) 破 產(chǎn) 或 者 處 于 類(lèi) 似 保 護(hù) 狀 態(tài) 由 此 將 不 履 行 或 延 期 履 行 償 付 商 業(yè) 銀 行 債 務(wù) 9 其 他 可 能 導(dǎo) 致 債 務(wù) 人 不 能 全 額 償 還 債 務(wù) 的 情 況 三 違 約 概 率 的 估 計(jì) 債 務(wù) 人 的 違 約 概 率 在 實(shí) 施 內(nèi) 部 評(píng) 級(jí) 法 之 后 估 計(jì) 得 出 并 以 我 行 過(guò) 去 五 年 違 約 比 率 進(jìn) 行 校 準(zhǔn) 違 約 比 率 Default Rate 是 根 據(jù) 比 較 1 年 前 正 常 借 款 人 數(shù) 與 過(guò) 去 1 年 間 的 違 約 借 款 人 數(shù) 計(jì) 算 四 其 他 參 數(shù) 的 估 計(jì) 違 約 損 失 率 違 約 風(fēng) 險(xiǎn) 暴 露 期 限 按 監(jiān) 管 機(jī) 關(guān) 規(guī) 定 標(biāo) 準(zhǔn) 進(jìn) 行 計(jì) 算 五 預(yù) 期 損 失 EL Expected Loss 及 非 預(yù) 期 損 失 EL 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 15 頁(yè) 共 30 頁(yè) Unexpected Loss 的 計(jì) 量 方 法 1 預(yù) 期 損 失 1 預(yù) 期 損 失 EL 違 約 概 率 PD 違 約 損 失 率 LGD 違 約 風(fēng) 險(xiǎn) 暴 露 EAD 2 原 則 上 對(duì) 于 計(jì) 算 得 出 的 預(yù) 期 損 失 應(yīng) 備 存 同 金 額 及 以 上 的 貸 款 損 失 準(zhǔn) 備 金 2 非 預(yù) 期 損 失 按 照 商 業(yè) 銀 行 資 本 充 足 率 計(jì) 算 指 引 征 求 意 見(jiàn) 稿 中 的 要 求 計(jì) 量 六 計(jì) 量 基 準(zhǔn) 的 設(shè) 定 及 變 更 1 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 一 年 至 少 檢 驗(yàn) 一 次 計(jì) 量 要 素 使 用 值 的 適 當(dāng) 性 必 要 時(shí) 重 新 設(shè) 定 風(fēng) 險(xiǎn) 計(jì) 量 要 素 的 使 用 值 2 變 更 內(nèi) 部 模 型 等 計(jì) 量 方 法 時(shí) 應(yīng) 得 到 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 的 批 準(zhǔn) 第 四 章 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 監(jiān) 測(cè) 和 控 制 第二十二條 信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制的原則 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 16 頁(yè) 共 30 頁(yè) 一 設(shè) 定 并 遵 守 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 可 承 受 限 額 二 分 析 經(jīng) 濟(jì) 環(huán) 境 及 市 場(chǎng) 環(huán) 境 等 重 要 外 部 環(huán) 境 的 變 化 對(duì) 信 貸 資 產(chǎn) 組 合 產(chǎn) 生 的 影 響 并 根 據(jù) 分 析 結(jié) 果 采 取 適 當(dāng) 的 應(yīng) 對(duì) 方 案 三 定 期 監(jiān) 測(cè) 不 良 貸 款 率 不 良 資 產(chǎn) 率 逾 期 率 信 用 損 失 率 違 約 率 等 可 利 用 的 內(nèi) 部 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 指 標(biāo) 并 對(duì) 其 進(jìn) 行 綜 合 分 析 四 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 定 期 對(duì) 各 業(yè) 務(wù) 部 門(mén) 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 工 作 進(jìn) 行 檢 查 和 監(jiān) 督 健 全 內(nèi) 部 的 制 約 機(jī) 制 逐 步 將 風(fēng) 險(xiǎn) 因 素 納 入 到 我 行 員 工 的 績(jī) 效 考 核 當(dāng) 中 第二十三條 管理指標(biāo) 一 資 產(chǎn) 健 全 性 1 不 良 資 產(chǎn) 率 不 良 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) 100 注 不 良 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) 中 分 類(lèi) 為 不 良 資 產(chǎn) 類(lèi) 別 的 部 分 不 良 貸 款 為 不 良 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) 的 一 部 分 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) 銀 行 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 內(nèi) 外 承 擔(dān) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 資 產(chǎn) 包 括 各 項(xiàng) 貸 款 拆 放 同 業(yè) 和 買(mǎi) 入 返 售 資 產(chǎn) 存 放 同 業(yè) 銀 行 賬 戶 債 券 投 資 應(yīng) 收 利 息 其 他 應(yīng) 收 款 不 可 撤 銷(xiāo) 承 諾 及 或 有 負(fù) 債 2 不 良 貸 款 率 次 級(jí) 類(lèi) 貸 款 可 疑 類(lèi) 貸 款 損 失 類(lèi) 貸 款 各 項(xiàng) 貸 款 100 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 17 頁(yè) 共 30 頁(yè) 注 各 項(xiàng) 貸 款 對(duì) 借 款 人 融 出 貨 幣 資 金 形 成 的 資 產(chǎn) 主 要 包 括 貸 款 貿(mào) 易 融 資 票 據(jù) 融 資 融 資 租 賃 從 非 金 融 機(jī) 構(gòu) 買(mǎi) 入 返 售 資 產(chǎn) 透 支 各 項(xiàng) 墊 款 等 二 授 信 集 中 度 1 單 一 集 團(tuán) 客 戶 授 信 集 中 度 最 大 一 家 集 團(tuán) 客 戶 授 信 總 額 資 本 凈 額 100 注 授 信 包 含 表 內(nèi) 外 授 信 表 內(nèi) 授 信 包 括 貸 款 貿(mào) 易 融 資 票 據(jù) 融 資 融 資 租 賃 透 支 各 項(xiàng) 墊 款 等 向 客 戶 直 接 提 供 資 金 的 授 信 業(yè) 務(wù) 表 外 授 信 指 已 經(jīng) 發(fā) 生 但 不 涉 及 或 尚 未 涉 及 資 金 增 減 變 化 不 列 入 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 的 授 信 業(yè) 務(wù) 包 括 票 據(jù) 承 兌 開(kāi) 出 信 用 證 保 函 備 用 信 用 證 信 用 證 保 兌 債 券 發(fā) 行 擔(dān) 保 借 款 擔(dān) 保 有 追 索 權(quán) 的 資 產(chǎn) 銷(xiāo) 售 未 使 用 的 不 可 撤 銷(xiāo) 的 貸 款 承 諾 等 對(duì) 客 戶 在 有 關(guān) 經(jīng) 濟(jì) 活 動(dòng) 中 可 能 產(chǎn) 生 的 賠 償 支 付 責(zé) 任 做 出 保 證 單 一 集 團(tuán) 客 戶 同 商 業(yè) 銀 行 集 團(tuán) 客 戶 授 信 業(yè) 務(wù) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 指 引 中 的 定 義 2 單 一 客 戶 貸 款 集 中 度 最 大 一 家 客 戶 貸 款 總 額 資 本 凈 額 100 3 單 一 行 業(yè) 授 信 集 中 度 同 一 行 業(yè) 授 信 余 額 資 本 凈 額 100 4 全 部 關(guān) 聯(lián) 度 全 部 關(guān) 聯(lián) 方 授 信 總 額 資 本 凈 額 100 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 18 頁(yè) 共 30 頁(yè) 注 關(guān) 聯(lián) 方 同 商 業(yè) 銀 行 與 內(nèi) 部 人 和 股 東 關(guān) 聯(lián) 交 易 管 理 辦 法 中 的 定 義 三 風(fēng) 險(xiǎn) 遷 徙 1 正 常 貸 款 遷 徙 率 期 初 正 常 類(lèi) 貸 款 中 轉(zhuǎn) 為 不 良 貸 款 的 金 額 期 初 關(guān) 注 類(lèi) 貸 款 中 轉(zhuǎn) 為 不 良 貸 款 的 金 額 期 初 正 常 類(lèi) 貸 款 余 額 期 初 正 常 類(lèi) 貸 款 期 間 減 少 金 額 期 初 關(guān) 注 類(lèi) 貸 款 余 額 期 初 關(guān) 注 類(lèi) 貸 款 期 間 減 少 金 額 100 1 期 初 正 常 類(lèi) 貸 款 中 轉(zhuǎn) 為 不 良 貸 款 的 金 額 是 指 期 初 正 常 類(lèi) 貸 款 中 在 報(bào) 告 期 末 分 類(lèi) 為 次 級(jí) 類(lèi) 可 疑 類(lèi) 損 失 類(lèi) 的 貸 款 余 額 之 和 2 期 初 關(guān) 注 類(lèi) 貸 款 中 轉(zhuǎn) 為 不 良 貸 款 的 金 額 是 指 期 初 關(guān) 注 類(lèi) 貸 款 中 在 報(bào) 告 期 末 分 類(lèi) 為 次 級(jí) 類(lèi) 可 疑 類(lèi) 損 失 類(lèi) 的 貸 款 余 額 之 和 3 期 初 正 常 類(lèi) 貸 款 期 間 減 少 金 額 是 指 期 初 正 常 類(lèi) 貸 款 中 在 報(bào) 告 期 內(nèi) 由 于 貸 款 正 常 收 回 不 良 貸 款 處 置 或 貸 款 核 銷(xiāo) 等 原 因 而 減 少 的 貸 款 4 期 初 關(guān) 注 類(lèi) 貸 款 期 間 減 少 金 額 是 指 期 初 關(guān) 注 類(lèi) 貸 款 中 在 報(bào) 告 期 內(nèi) 由 于 貸 款 正 常 收 回 不 良 貸 款 處 置 或 貸 款 核 銷(xiāo) 等 原 因 而 減 少 的 貸 款 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 19 頁(yè) 共 30 頁(yè) 2 正 常 類(lèi) 貸 款 遷 徙 率 期 初 正 常 類(lèi) 貸 款 向 下 遷 徙 金 額 期 初 正 常 類(lèi) 貸 款 余 額 期 初 正 常 類(lèi) 貸 款 期 間 減 少 金 額 100 1 期 初 正 常 類(lèi) 貸 款 向 下 遷 徙 金 額 是 指 期 初 正 常 類(lèi) 貸 款 中 在 報(bào) 告 期 末 分 類(lèi) 為 關(guān) 注 類(lèi) 次 級(jí) 類(lèi) 可 疑 類(lèi) 損 失 類(lèi) 的 貸 款 余 額 之 和 2 期 初 正 常 類(lèi) 貸 款 期 間 減 少 金 額 定 義 與 正 常 貸 款 遷 徙 率 指 標(biāo) 中 定 義 一 致 3 關(guān) 注 類(lèi) 貸 款 遷 徙 率 期 初 關(guān) 注 類(lèi) 貸 款 向 下 遷 徙 金 額 期 初 關(guān) 注 類(lèi) 貸 款 余 額 期 初 關(guān) 注 類(lèi) 貸 款 期 間 減 少 金 額 100 1 期 初 關(guān) 注 類(lèi) 貸 款 向 下 遷 徙 金 額 是 指 期 初 關(guān) 注 類(lèi) 貸 款 中 在 報(bào) 告 期 末 分 類(lèi) 為 次 級(jí) 類(lèi) 可 疑 類(lèi) 損 失 類(lèi) 的 貸 款 余 額 之 和 2 期 初 關(guān) 注 類(lèi) 貸 款 期 間 減 少 金 額 定 義 與 正 常 貸 款 遷 徙 率 指 標(biāo) 中 定 義 一 致 4 次 級(jí) 類(lèi) 貸 款 遷 徙 率 期 初 次 級(jí) 類(lèi) 貸 款 向 下 遷 徙 金 額 期 初 次 級(jí) 類(lèi) 貸 款 余 額 期 初 次 級(jí) 類(lèi) 貸 款 期 間 減 少 金 額 100 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 20 頁(yè) 共 30 頁(yè) 1 期 初 次 級(jí) 類(lèi) 貸 款 向 下 遷 徙 金 額 是 指 期 初 次 級(jí) 類(lèi) 貸 款 中 在 報(bào) 告 期 末 分 類(lèi) 為 可 疑 類(lèi) 損 失 類(lèi) 的 貸 款 余 額 之 和 2 期 初 次 級(jí) 類(lèi) 貸 款 期 間 減 少 金 額 是 指 期 初 次 級(jí) 類(lèi) 貸 款 中 在 報(bào) 告 期 內(nèi) 由 于 貸 款 正 常 收 回 不 良 貸 款 處 置 或 貸 款 核 銷(xiāo) 等 原 因 而 減 少 的 貸 款 5 可 疑 類(lèi) 貸 款 遷 徙 率 期 初 可 疑 類(lèi) 貸 款 向 下 遷 徙 金 額 期 初 可 疑 類(lèi) 貸 款 余 額 期 初 可 疑 類(lèi) 貸 款 期 間 減 少 金 額 100 1 期 初 可 疑 類(lèi) 貸 款 向 下 遷 徙 金 額 是 指 期 初 可 疑 類(lèi) 貸 款 中 在 報(bào) 告 期 末 分 類(lèi) 為 損 失 類(lèi) 的 貸 款 余 額 2 期 初 可 疑 類(lèi) 貸 款 期 間 減 少 金 額 是 指 期 初 可 疑 類(lèi) 貸 款 中 在 報(bào) 告 期 內(nèi) 由 于 貸 款 正 常 收 回 不 良 貸 款 處 置 或 貸 款 核 銷(xiāo) 等 原 因 而 減 少 的 貸 款 四 預(yù) 期 損 失 及 非 預(yù) 期 損 失 1 預(yù) 期 損 失 EL 違 約 概 率 PD 違 約 損 失 率 LGD 違 約 風(fēng) 險(xiǎn) 暴 露 EAD 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 21 頁(yè) 共 30 頁(yè) 2 非 預(yù) 期 損 失 按 照 監(jiān) 管 標(biāo) 準(zhǔn) 使 用 反 映 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 價(jià) 值 暴 露 債 務(wù) 人 的 違 約 概 率 違 約 損 失 率 違 約 相 關(guān) 系 數(shù) 來(lái) 計(jì) 量 五 準(zhǔn) 備 金 充 足 程 度 1 貸 款 損 失 準(zhǔn) 備 充 足 率 貸 款 實(shí) 際 計(jì) 提 準(zhǔn) 備 貸 款 應(yīng) 提 準(zhǔn) 備 100 2 貸 款 損 失 撥 備 覆 蓋 率 賬 面 貸 款 準(zhǔn) 備 金 余 額 不 良 貸 款 余 額 100 3 貸 款 損 失 準(zhǔn) 備 提 取 率 賬 面 貸 款 準(zhǔn) 備 金 余 額 貸 款 余 額 100 4 資 產(chǎn) 損 失 準(zhǔn) 備 充 足 率 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) 實(shí) 際 計(jì) 提 準(zhǔn) 備 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) 應(yīng) 提 準(zhǔn) 備 100 5 資 產(chǎn) 損 失 撥 備 覆 蓋 率 賬 面 準(zhǔn) 備 金 余 額 不 良 資 產(chǎn) 余 額 100 6 資 產(chǎn) 損 失 準(zhǔn) 備 提 取 率 賬 面 準(zhǔn) 備 金 余 額 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) 余 額 100 第二十四條 信用風(fēng)險(xiǎn)的限額管理 一 設(shè) 定 限 額 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 22 頁(yè) 共 30 頁(yè) 以 下 限 額 由 董 事 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 一 年 設(shè) 定 一 次 及 以 上 1 中 國(guó) 銀 行 業(yè) 監(jiān) 督 管 理 委 員 會(huì) 的 商 業(yè) 銀 行 風(fēng) 險(xiǎn) 監(jiān) 管 核 心 指 標(biāo) 中 規(guī) 定 的 指 標(biāo) 值 2 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 資 本 要 求 限 額 3 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) Credit Exposure 限 額 4 總 貸 款 限 額 5 行 業(yè) 及 產(chǎn) 品 限 額 6 單 一 集 團(tuán) 限 額 7 單 一 客 戶 限 額 8 其 他 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 認(rèn) 為 必 要 的 限 額 二 限 額 管 理 1 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 每 月 向 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 各 承 受 限 額 的 管 理 情 況 每 季 向 董 事 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 報(bào) 告 各 承 受 限 額 的 管 理 情 況 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 23 頁(yè) 共 30 頁(yè) 2 各 個(gè) 營(yíng) 業(yè) 部 門(mén) 應(yīng) 努 力 遵 守 限 額 預(yù) 期 會(huì) 超 過(guò) 限 額 或 已 經(jīng) 超 過(guò) 限 額 時(shí) 應(yīng) 采 取 適 當(dāng) 的 措 施 并 及 時(shí) 向 董 事 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 報(bào) 告 獲 得 批 準(zhǔn) 三 超 過(guò) 限 額 時(shí) 的 處 理 基 準(zhǔn) 1 因 為 新 業(yè) 務(wù) 等 預(yù) 計(jì) 超 過(guò) 限 額 時(shí) 應(yīng) 得 到 董 事 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 等 設(shè) 定 相 關(guān) 限 額 的 決 策 者 的 事 前 批 準(zhǔn) 2 因 意 外 情 況 的 導(dǎo) 致 超 過(guò) 限 額 時(shí) 應(yīng) 得 到 設(shè) 定 相 應(yīng) 限 額 的 決 策 者 對(duì) 超 過(guò) 限 額 的 內(nèi) 容 事 后 處 理 結(jié) 果 和 以 后 的 處 理 計(jì) 劃 的 事 后 認(rèn) 可 第 五 章 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 報(bào) 告 第二十五條 遵循 集中管理 分散控制 專(zhuān)線報(bào)告 統(tǒng)一監(jiān) 測(cè) 嚴(yán)格問(wèn)責(zé) 落實(shí)獎(jiǎng)懲 的原則 一 集 中 管 理 分 散 控 制 是 指 對(duì) 于 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 采 取 總 行 集 中 一 個(gè) 部 門(mén) 統(tǒng) 一 管 理 即 由 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 牽 頭 負(fù) 責(zé) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 統(tǒng) 一 分 析 監(jiān) 測(cè) 報(bào) 告 各 業(yè) 務(wù) 部 門(mén) 各 支 行 對(duì) 各 自 管 轄 存 在 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 按 照 全 行 統(tǒng) 一 的 規(guī) 定 進(jìn) 行 識(shí) 別 評(píng) 估 緩 釋 控 制 和 報(bào) 告 二 專(zhuān) 線 報(bào) 告 統(tǒng) 一 監(jiān) 測(cè) 即 在 各 業(yè) 務(wù) 包 括 業(yè) 務(wù) 產(chǎn) 品 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 24 頁(yè) 共 30 頁(yè) 部 門(mén) 和 支 持 保 障 部 門(mén) 內(nèi) 必 須 有 專(zhuān) 兼 職 人 員 負(fù) 責(zé) 對(duì) 各 自 轄 內(nèi) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 進(jìn) 行 管 理 并 按 照 統(tǒng) 一 的 要 求 和 專(zhuān) 門(mén) 的 報(bào) 告 路 線 向 上 級(jí) 行 主 管 部 門(mén) 報(bào) 告 全 行 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 整 體 變 化 情 況 由 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 牽 頭 組 織 各 部 門(mén) 實(shí) 施 統(tǒng) 一 監(jiān) 測(cè) 三 嚴(yán) 格 問(wèn) 責(zé) 落 實(shí) 獎(jiǎng) 懲 是 指 對(duì) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 的 管 理 和 監(jiān) 督 以 及 風(fēng) 險(xiǎn) 事 件 的 處 理 必 須 明 確 責(zé) 任 落 實(shí) 獎(jiǎng) 懲 建 立 良 好 的 激 勵(lì) 與 約 束 機(jī) 制 第二十六條 信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告路線及內(nèi)容 一 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 以 每 月 月 末 為 基 準(zhǔn) 向 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 報(bào) 告 管 理 指 標(biāo) 的 計(jì) 算 結(jié) 果 二 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 通 過(guò) 擬 定 資 產(chǎn) 組 合 的 調(diào) 整 方 案 等 措 施 從 而 使 管 理 指 標(biāo) 保 持 在 規(guī) 定 的 限 額 內(nèi) 三 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 對(duì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 所 規(guī) 定 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 必 要 措 施 的 履 行 情 況 進(jìn) 行 監(jiān) 督 審 核 并 向 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 報(bào) 告 審 核 結(jié) 果 四 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 對(duì) 管 理 指 標(biāo) 的 異 常 情 況 進(jìn) 行 監(jiān) 控 發(fā) 生 異 常 情 況 時(shí) 向 負(fù) 責(zé) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 的 副 行 長(zhǎng) 首 席 風(fēng) 險(xiǎn) 官 報(bào) 告 原 因 分 析 及 管 理 方 案 五 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 負(fù) 責(zé) 每 季 一 次 向 董 事 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 報(bào) 告 限 額 管 理 及 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 各 項(xiàng) 指 標(biāo) 管 理 情 況 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 25 頁(yè) 共 30 頁(yè) 第 六 章 授 信 政 策 第二十七條 授信 Credit exposure 的定義 授 信 包 含 表 內(nèi) 外 授 信 與 表 外 授 信 表 內(nèi) 授 信 包 括 貸 款 貿(mào) 易 融 資 票 據(jù) 融 資 融 資 租 賃 透 支 各 項(xiàng) 墊 款 等 向 客 戶 直 接 提 供 資 金 的 授 信 業(yè) 務(wù) 表 外 授 信 指 已 經(jīng) 發(fā) 生 但 不 涉 及 或 尚 未 涉 及 資 金 增 減 變 化 不 列 入 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 的 授 信 業(yè) 務(wù) 包 括 票 據(jù) 承 兌 開(kāi) 出 信 用 證 保 函 備 用 信 用 證 信 用 證 保 兌 債 券 發(fā) 行 擔(dān) 保 借 款 擔(dān) 保 有 追 索 權(quán) 的 資 產(chǎn) 銷(xiāo) 售 未 使 用 的 不 可 撤 銷(xiāo) 的 貸 款 承 諾 等 對(duì) 客 戶 在 有 關(guān) 經(jīng) 濟(jì) 活 動(dòng) 中 可 能 產(chǎn) 生 的 賠 償 支 付 責(zé) 任 做 出 保 證 第二十八條 單一客戶及單一集團(tuán)授信限額的設(shè)定及管理 一 董 事 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 規(guī) 定 對(duì) 單 一 客 戶 及 單 一 集 團(tuán) 的 授 信 限 額 二 超 過(guò) 單 一 客 戶 及 單 一 集 團(tuán) 的 授 信 限 額 時(shí) 應(yīng) 事 先 得 到 董 事 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 的 超 額 批 準(zhǔn) 但 集 團(tuán) 分 立 和 組 建 合 并 企 業(yè) 分 立 收 購(gòu) 本 行 資 本 凈 額 變 動(dòng) 等 不 可 避 免 的 情 況 下 可 得 到 行 長(zhǎng) 的 批 準(zhǔn) 例 外 使 用 第二十九條 授信的管理及報(bào)告 一 相 關(guān) 支 行 行 長(zhǎng) 應(yīng) 嚴(yán) 格 管 理 對(duì) 單 一 客 戶 及 單 一 集 團(tuán) 的 授 信 使 其 不 超 過(guò) 限 額 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 26 頁(yè) 共 30 頁(yè) 二 因 本 行 資 本 凈 額 的 變 動(dòng) 授 信 限 額 的 變 更 匯 率 變 動(dòng) 客 戶 等 級(jí) 的 變 動(dòng) 擔(dān) 保 物 變 更 合 并 及 關(guān) 聯(lián) 公 司 的 變 更 等 超 過(guò) 授 信 限 額 時(shí) 相 關(guān) 支 行 行 長(zhǎng) 向 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 報(bào) 告 對(duì) 單 一 客 戶 及 單 一 集 團(tuán) 客 戶 授 信 的 管 理 計(jì) 劃 及 管 理 現(xiàn) 狀 第三十條 各行業(yè)的資產(chǎn)組合管理 一 定 義 為 管 理 各 行 業(yè) 授 信 集 中 度 及 授 信 水 平 的 適 當(dāng) 性 而 設(shè) 定 行 業(yè) 管 理 限 額 二 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 規(guī) 定 各 行 業(yè) 類(lèi) 型 的 限 額 三 限 額 計(jì) 算 及 管 理 1 授 信 的 行 業(yè) 類(lèi) 別 歸 屬 根 據(jù) 交 易 對(duì) 手 實(shí) 質(zhì) 性 行 業(yè) 歸 屬 進(jìn) 行 識(shí) 別 以 授 信 余 額 為 基 準(zhǔn) 2 在 對(duì) 個(gè) 別 行 業(yè) 的 授 信 限 額 超 過(guò) 董 事 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 規(guī) 定 的 限 額 的 可 能 性 較 高 時(shí) 例 如 余 額 占 限 額 的 比 率 超 過(guò) 90 制 定 限 制 發(fā) 放 新 的 信 貸 等 限 額 管 理 方 案 當(dāng) 超 過(guò) 董 事 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 規(guī) 定 的 限 額 時(shí) 制 定 縮 減 方 案 并 按 月 向 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 按 季 向 董 事 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 報(bào) 告 管 理 情 況 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 27 頁(yè) 共 30 頁(yè) 四 重 點(diǎn) 管 理 行 業(yè) 的 管 理 1 行 業(yè) 分 類(lèi) 以 國(guó) 民 經(jīng) 濟(jì) 行 業(yè) 分 類(lèi) 為 標(biāo) 準(zhǔn) 但 可 使 用 組 合 中 類(lèi) 行 業(yè) 拆 分 大 類(lèi) 行 業(yè) 等 方 法 而 區(qū) 別 于 國(guó) 民 經(jīng) 濟(jì) 行 業(yè) 分 類(lèi) 的 標(biāo) 準(zhǔn) 進(jìn) 行 管 理 2 重 點(diǎn) 管 理 行 業(yè) 根 據(jù) 行 業(yè) 的 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 分 為 A B C 各 類(lèi) 型 的 定 義 如 下 重 點(diǎn) 管 理 行 業(yè) 的 變 更 由 董 事 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 決 定 區(qū)分 定義 A 具有較高的成長(zhǎng)性 但行業(yè)發(fā)生波動(dòng)的可能性較高 在經(jīng)濟(jì) 蕭條時(shí)信用損失較高的行業(yè) B 歷史損失率高 行業(yè)內(nèi)破產(chǎn)的相關(guān)性高 在行業(yè)景氣時(shí)也需 要持續(xù)加強(qiáng)管理的行業(yè) 重點(diǎn)管理 行業(yè) C 現(xiàn)實(shí)損失率高 激烈的競(jìng)爭(zhēng)使得行業(yè)環(huán)境急速惡化 需要進(jìn) 行嚴(yán)格的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的行業(yè) 3 根 據(jù) 重 點(diǎn) 管 理 行 業(yè) 分 類(lèi) A B C 按 以 下 方 式 管 理 控制措施 分類(lèi) 限額管理 行業(yè) 加息 行業(yè)復(fù)審 限制涉及新的領(lǐng)域 限制辦理展期 借新還舊 限制審批權(quán) A 適當(dāng)限制 審查中心重點(diǎn) 管理 行業(yè) B 禁止企業(yè)等級(jí) B2 以 下的新的貸款業(yè)務(wù) 限制 審查中心 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 28 頁(yè) 共 30 頁(yè) C 禁止企業(yè)等級(jí) B2 以下的新的貸款業(yè)務(wù) 嚴(yán)格限制 審查中心 實(shí)施主體 實(shí)施內(nèi)容 行業(yè)加息 公司業(yè)務(wù)部 三農(nóng)業(yè)務(wù)部 必須對(duì)重點(diǎn)管理的行業(yè)加息 但等級(jí)差異 適 用于 10 級(jí)以內(nèi)的等級(jí) 及范圍等由業(yè)務(wù)部門(mén)確 定 業(yè)務(wù)部門(mén)也可對(duì)不是重點(diǎn)管理的行業(yè)實(shí)施 行業(yè)復(fù)審 風(fēng)險(xiǎn)管理部 對(duì)重點(diǎn)管理行業(yè)的 B 和 C 行業(yè)實(shí)施復(fù)審 限額審批權(quán) 審查中心 降低對(duì)重點(diǎn)管理行業(yè)中 B C 行業(yè)的審批權(quán) 限 貸款審查中心也可對(duì)不是重點(diǎn)管理的行業(yè)實(shí)施 五 其 他 資 產(chǎn) 組 合 政 策 為 了 緩 釋 資 產(chǎn) 的 集 中 度 和 損 失 風(fēng) 險(xiǎn) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 可 在 董 事 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 委 員 會(huì) 限 額 內(nèi) 另 行 設(shè) 定 資 產(chǎn) 組 合 管 理 目 標(biāo) 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 29 頁(yè) 共 30 頁(yè) 第 七 章 附 則 第三十一條 本辦法由 XXX 總行負(fù)責(zé)解釋 修改 第三十二條 本辦法自下發(fā)日起執(zhí)行 版 次 A 0 編 號(hào) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 辦 法 第 30 頁(yè) 共 30 頁(yè) 附 錄 本 文 件 無(wú) 附 錄