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1、財務管理辦法
為加強財務管理，規(guī)范財務行為，提高公司經(jīng)費使用效益，特制定本管理制度。
一、審批制度
購置固定資產(chǎn)、單筆開支金額500元以上的低值易耗品及非日常業(yè)務性開支實行研究審批制度；日常財務開支實行分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批制度；公司財務負責人負責審查、監(jiān)督財務開支的有關(guān)事項。
審批程序：經(jīng)辦人員填制報銷單據(jù)→財務部門有關(guān)人員審核→分管副總經(jīng)理審批→總經(jīng)理簽批→財務部報銷，任何人不得違反程序。
二、辦公用品的報銷制度
公司需用的日常辦公用品，由公司綜合部門根據(jù)需要填制《請購單》, 交供應部門經(jīng)分管經(jīng)理、總經(jīng)理批準后統(tǒng)一購買，綜合部門負責登記、管理、分發(fā)，月末報送財務科消耗表。報銷
2、時，發(fā)票需附《請購單》及購買的辦公用品清單，由公司分管經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后報銷。
三、通訊費用的報銷制度
（一）公司固定 統(tǒng)一由綜合部門負責管理，并由財務部門按月繳費，所有 不得撥打私人 和與業(yè)務無關(guān)的信息臺，如違反規(guī)定，加倍收取責任人的通話費用。
（二）個人 費用根據(jù)職務、崗位性質(zhì)實行按人定額報銷制度，超出部分由個人負擔；外派駐廠人員，經(jīng)經(jīng)理同意后可在當?shù)刭徺I臨時 卡，生產(chǎn)結(jié)束回公司后，憑購卡單據(jù)并附通話清單，經(jīng)財務人員審核,并由經(jīng)理簽字后報銷與公司業(yè)務有關(guān)的通話費用。帶班、值班人員 須24小時開機，日常 須早7.30--晚10.00開機。
四、差旅費的報銷
3、制度
（一）凡因公出差需經(jīng)部門負責人同意，總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理批準，并憑《出差審批單》到財務部預借差旅費（預借差旅費數(shù)額按生活補助標準、住宿標準和往返車船票的金額預計，有特殊情況需超額借款的，應注明原因）。
（二）出差人員繞道辦私事的，其繞道辦私事的車船費、住宿費、伙食補助費等均由個人自理。
（三）交通費用是指出差期間在城市之間的交通費用，此項費用所有人員都必須如實提供交通票據(jù)，乘車標準按出差地點的不同出差前由公司分管總經(jīng)理確定，不報銷候車茶座、火車茶座、客輪茶座及火車軟臥票，乘車標準內(nèi)的費用全額報銷，原則上不報銷出租車票。
（四）出差人員食宿補助（包括市內(nèi)交通費），本地區(qū)以外的差旅補
4、助按如下標準執(zhí)行：
1、伙食補助：
（1）總經(jīng)理 實報實銷
（2）副總經(jīng)理 每人60元/天
（3）部長 每人40元/天
（4）科長 每人35元/天
（5）一般員工 每人30元/天
2、住宿標準：
（1）總經(jīng)理 實報實銷
（2）副總經(jīng)理 每人200元/夜
（3）部長 每人70元/夜
（4）科長 每人60元/夜
（5）一般人員 每人50元/夜
出差
5、期間，由公司統(tǒng)一按排食宿的，個人不再領取出差補助；公司外派駐廠技術(shù)人員，每人每天領取30元生活補助。
住宿費用憑發(fā)票，按標準報銷，無住宿發(fā)票或超出標準部分不予報銷。
（五）本地區(qū)內(nèi)的（不包括菏澤市區(qū)），因公出差超過4個小時以上且需在外就餐的，每人每天補助伙食費5元，需要住宿的，打 報請分管經(jīng)理或總經(jīng)理批準，按當?shù)厍闆r，由分管經(jīng)理或總經(jīng)理確定住宿標準，每人每天補助伙食費10元，因特殊原因出差，經(jīng)總經(jīng)理批準，按實際費用報銷者（含隨行人員）均不準再報差旅費補助。
（六）在本市內(nèi)因公外出，原則上不得報銷出租車票，如因特殊原因必須乘坐出租車的，經(jīng)分管經(jīng)理同意，在出租車票背后簡述事由，經(jīng)審核簽字
6、批準后方可報銷。
（七）出差天數(shù)的計算，根據(jù)出差審批單及車票往返日期和住宿單據(jù)日期進行審定。車票無日期，無住宿單據(jù)，無法認定出發(fā)天數(shù)的，不計算補助（住宿單據(jù)附在差旅費報銷單上）。
五、業(yè)務招待費的報銷制度
業(yè)務招待實行先申報后招待的制度，由總經(jīng)理批準。任何部門和個人擅自接待，一律不予報銷。杜絕報銷與公司無關(guān)的業(yè)務招待費。
六、備用金的管理制度
1、因公出差需使用現(xiàn)金時，經(jīng)辦人填寫出差審批單，經(jīng)公司分管經(jīng)理或總經(jīng)理簽字批準后，到財務部門辦理借款手續(xù)。因公出差的借款人在回公司后的一周內(nèi)辦理結(jié)算；
2、外出購物和辦理其他業(yè)務需使用現(xiàn)金時，經(jīng)辦人員需填寫采購物品請購單，經(jīng)分管經(jīng)理、總經(jīng)理簽字審批后，到財務部門辦理借款手續(xù)，借款人應在發(fā)票時間后三日內(nèi)辦理結(jié)算，報銷有關(guān)單據(jù)（發(fā)票應附請購單及入庫單），歸還有關(guān)借款，任何人不得留有尾款。凡無特殊原因，不及時報帳者，從當事人工資中扣除。
七、物品、物料消耗的管理辦法
日常消耗的物品、物料，經(jīng)使用人申請，部門領導簽字，報分管經(jīng)理審批，倉儲部負責領取、登記、管理，對物品的領取實行以舊換新制度，月末倉儲部按要求填制有關(guān)報表。
八、本辦法自公布之日起執(zhí)行。
《財務管理辦法》word版
