商業(yè)銀行管理 - 答案

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1、高級(jí)商業(yè)銀行管理 一、 名詞解釋 1、 商業(yè)銀行 商業(yè)銀行（Commercial Bank)，英文縮寫為CB，是銀行的一種類型，職責(zé)是通過存款、貸款、匯兌、儲(chǔ)蓄等業(yè)務(wù)，承擔(dān)信用中介的金融機(jī)構(gòu)。[1]??主要的業(yè)務(wù)范圍是吸收公眾存款、發(fā)放貸款以及辦理票據(jù)貼現(xiàn)等。［2]??一般的商業(yè)銀行沒有貨幣的發(fā)行權(quán)，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要集中在經(jīng)營(yíng)存款和貸款業(yè)務(wù).[3］? 2、 流動(dòng)性 流動(dòng)性（ liquidity)是指公司償還短期負(fù)債的能力。我們把現(xiàn)金及其類似資產(chǎn)稱為流動(dòng)資產(chǎn)(liquid assets)，因?yàn)樗鼈兡軌螂S時(shí)用來清償債務(wù).企業(yè)要想正常運(yùn)營(yíng)就必須有流動(dòng)資產(chǎn) 3、 資本充足率Cap

2、ital adequacy ratio，又叫資本風(fēng)險(xiǎn)（加權(quán)）資產(chǎn)率Capital to Risk (Weighted） Assets Ratio (CRAR)。資本充足率是一個(gè)銀行的資本總額對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率。國(guó)家調(diào)控者跟蹤一個(gè)銀行的CRAR來保證銀行可以化解吸收一定量的風(fēng)險(xiǎn)。資本充足率是保證銀行等金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展所必需的資本比率。各國(guó)金融管理當(dāng)局一般都有對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的管制,目的是監(jiān)測(cè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。資本充足率有不同的口徑，主要比率有資本對(duì)存款的比率、資本對(duì)負(fù)債的比率、資本對(duì)總資產(chǎn)的比率、資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率等。 4、 金融控股公司根據(jù)1999年2月國(guó)際上三大金融監(jiān)管部

3、門--巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)、國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織、國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管協(xié)會(huì)聯(lián)合發(fā)布的《對(duì)金融控股公司的監(jiān)管原則》，金融控股公司指”在同一控制權(quán)下，所屬的受監(jiān)管實(shí)體至少明顯地在從事兩種以上的銀行、證券和保險(xiǎn)業(yè)務(wù),同時(shí)每類業(yè)務(wù)的資本要求不同”. 融資缺口融資缺口(funding gap)由利率敏感資產(chǎn)與利率敏感負(fù)債之間的差額來表示。很顯然,融資缺口有零缺口、正缺口、負(fù)缺口三種狀態(tài)。 5、 票據(jù)發(fā)行便利票據(jù)發(fā)行便利（Note issurance facilities NIFS），又稱票據(jù)發(fā)行融資安排,是指銀行同客戶簽訂一項(xiàng)具有法律約束力的承諾，期限一般為5—7年，銀行保證客戶以自己的名義發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負(fù)

4、責(zé)包銷或提供沒有銷售出部分的等額貸款. 二、 簡(jiǎn)答題 1、 銀行如何確定其資本金要求？需要考慮哪些關(guān)鍵因素？ 根據(jù)《新塞爾協(xié)議》中對(duì)銀行資本充足率的要求,協(xié)議簽署國(guó)銀行的最低資本限額為銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的8%，核心資本不能低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的4%.當(dāng)然還要看銀行的貸款規(guī)模和不良率確定。 　　商業(yè)銀行資本金就是指銀行投資者為了正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及獲取利潤(rùn)而投入的貨幣資金和保留在銀行的利潤(rùn).資本比例增加,銀行的安全性也隨之提高.但就這個(gè)定義，在理論界一直也在爭(zhēng)論，還沒有形成統(tǒng)一的被各國(guó)金融當(dāng)局認(rèn)可的定義，從本質(zhì)上看，屬于商業(yè)銀行的自有資金才是資本，它代表著投資者對(duì)商業(yè)銀行的所有權(quán),同時(shí)也代表著投資者對(duì)所欠

5、債務(wù)的償還能力。但是，在實(shí)際工作中，一些債務(wù)也被當(dāng)作銀行資本，商業(yè)銀行持有的長(zhǎng)期債券等.這里是從所有者權(quán)益來理解資本的定義的. 因素 1、有關(guān)法律規(guī)定，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行資本要求 ???????2、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)? ??????3、銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) ???????4、銀行信譽(yù) ? 2、 商業(yè)銀行流動(dòng)性管理的策略是什么？ 方法： (1)全面實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債管理 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不是單純的資金管理問題,而是多種問題的綜合反映，因此，從資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的角度來探討流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范。 對(duì)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行結(jié)構(gòu)性調(diào)整 （3）通過金融創(chuàng)新降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) （4）建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制 流動(dòng)性

6、風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，說一個(gè)銀行具有流動(dòng)性,一般是指該銀行可以在任何時(shí)候以合理的價(jià)格得到足夠的資金來滿足其客戶隨時(shí)提取資金的要求。銀行的流動(dòng)性包括兩方面的含義：一是資產(chǎn)的流動(dòng)性，二是負(fù)債的流動(dòng)性。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指銀行資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力；負(fù)債的流動(dòng)性是指銀行以較低的成本適時(shí)獲得所需資金的能力.當(dāng)銀行的流動(dòng)性面臨不確定性時(shí)，便產(chǎn)生了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的聯(lián)系和區(qū)別？ 表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)都是獨(dú)立于資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)之外的業(yè)務(wù)，兩者既有聯(lián)系又有區(qū)別。 1、表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的聯(lián)系 1）表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)都是收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。手續(xù)費(fèi)是銀行向客戶提供各

7、種服務(wù)所得的報(bào)酬，與銀行通過信用活動(dòng)獲取的存貸利差收入不同。（貸款承諾） 2）傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)都是表外業(yè)務(wù)，但表外業(yè)務(wù)不一定是中間業(yè)務(wù)，表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)之間有一些重合。如信用證業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)，但就其內(nèi)涵來說，信用證業(yè)務(wù)又具有擔(dān)保業(yè)務(wù)的性質(zhì),因此信用證業(yè)務(wù)既是中間業(yè)務(wù)又是表外業(yè)務(wù)。 3）表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)都是以接受委托的方式開展業(yè)務(wù)活動(dòng)。商業(yè)銀行在從事各類表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)時(shí)的主要特點(diǎn)是不直接作為信用活動(dòng)的一方出現(xiàn)，一般情況下，不動(dòng)用或較少動(dòng)用自己可使用的資金，不以債權(quán)人或債務(wù)人的身份進(jìn)行資金的融通,只是以中間人的身份提供各類金融服務(wù)或替客戶辦理收付和其它委托事項(xiàng)，也就是說表外業(yè)務(wù)是一種受

8、托業(yè)務(wù)（主要是應(yīng)客戶的要求）。因此，銀行是否需要開展某種金融服務(wù)要看客戶的需要。 2、表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的區(qū)別 1)中間人的身份不同 在中間業(yè)務(wù)中，如支付結(jié)算、信托、代理等業(yè)務(wù),銀行都是以交易雙方當(dāng)事人之外的第三者身份接受委托，扮演中間人的角色；而表外業(yè)務(wù)卻在業(yè)務(wù)發(fā)展中可能發(fā)生銀行中間人角色的移位，成為了交易雙方的一方,即成為交易的直接當(dāng)事人，如貸款承諾,就是由銀行和客戶簽定的信貸承諾協(xié)議，并在協(xié)議簽定時(shí)無信貸行為發(fā)生，也就不在資產(chǎn)負(fù)債表上作出反映，因而是典型的表外業(yè)務(wù)，但是一旦具備了協(xié)議所列的某項(xiàng)具體貸款條件,銀行就必須履行協(xié)議規(guī)定的向客戶提供貸款的責(zé)任；再如目前國(guó)際商業(yè)銀行所從事的各

9、種金融工具交易，除接受客戶委托以中間人身份進(jìn)行的代客交易外，還常常出于防范、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的需要,及實(shí)現(xiàn)增加收入的目的，作為直接交易的一方出現(xiàn)。目前國(guó)際商業(yè)銀行正大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)，并帶來了與表內(nèi)業(yè)務(wù)平分秋色的收益。 2)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不同 如前所說,商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)，是不直接作為信用活動(dòng)的一方出現(xiàn)的,不動(dòng)用或較少動(dòng)用自己可使用的資金，雖然業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中也要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn),但其風(fēng)險(xiǎn)程度要明顯低于信用業(yè)務(wù)。 隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展及業(yè)務(wù)領(lǐng)域的不斷拓寬，大量與信用業(yè)務(wù)密切相關(guān)的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)也隨之發(fā)展，如銀行在提供服務(wù)的同時(shí),還以某種形式墊付資金，從而形成了銀行和客戶之間的另一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，其風(fēng)險(xiǎn)度可想而知的加大

10、。 3）發(fā)展的時(shí)間長(zhǎng)短不同 表外業(yè)務(wù)是近20年才發(fā)展起來的，與國(guó)際業(yè)務(wù)的發(fā)展、國(guó)際金融市場(chǎng)及現(xiàn)代通訊技術(shù)的發(fā)展緊密聯(lián)系的;而在我國(guó)通常被稱為銀行中間業(yè)務(wù)的金融服務(wù)類業(yè)務(wù),大部分與銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)相伴而生的、長(zhǎng)期存在的。 3、 什么是利率敏感性缺口管理？進(jìn)行簡(jiǎn)要分析。 利率敏感性缺口(ISG）是指在一定時(shí)期（如距付息日一個(gè)月或3個(gè)月）以內(nèi)將要到期或重新確定利率的資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額，如果資產(chǎn)大于負(fù)債，為正缺口,反之，如果資產(chǎn)小于負(fù)債，則為負(fù)缺口。當(dāng)市場(chǎng)利率處于上升通道時(shí),正缺口對(duì)商業(yè)銀行有正面影響,因?yàn)橘Y產(chǎn)收益的增長(zhǎng)要快于資金成本的增長(zhǎng).若利率處于下降通道，則又為負(fù)面影響,負(fù)缺口的情況

11、正好與此相反。 原理易懂,思路清晰，計(jì)算簡(jiǎn)單,并且操作簡(jiǎn)便。但其缺點(diǎn)也很明顯。利率敏感性缺口管理的關(guān)鍵是對(duì)利率走勢(shì)的準(zhǔn)確預(yù)測(cè).缺口策略通過表內(nèi)調(diào)整有一定難度，也需要一定的調(diào)整成本。利率敏感性缺口分析是一種靜態(tài)分析方法，并且忽視了資金的時(shí)間價(jià)值。由于缺口狀況與考察期的長(zhǎng)短有關(guān)，所以缺口狀況可能隨著考察期的變化而變化。利率敏感性缺口管理忽視了利率潛在選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。 三、 分析題 1、 分析商業(yè)銀行資產(chǎn)管理和負(fù)債管理的基本邏輯，并比較兩者管理的區(qū)別. 2、 分析巴塞爾協(xié)議I、巴塞爾協(xié)議II和巴塞爾協(xié)議III這三個(gè)協(xié)議對(duì)商業(yè)銀行資本監(jiān)管的要求，并闡述為何資本監(jiān)管協(xié)議不斷的升級(jí)？ 巴塞爾協(xié)議Ⅰ

12、 ? ???? 1988年巴塞爾協(xié)議全稱為《統(tǒng)一資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議》，其目的是通過規(guī)定銀行資本充足率，減少各國(guó)規(guī)定的資本數(shù)量差異，加強(qiáng)對(duì)銀行資本及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的監(jiān)管，消除銀行間的不公平競(jìng)爭(zhēng). 1988年巴塞爾協(xié)議基本內(nèi)容由四方面組成： ???? 1．資本的組成。巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為銀行資本分為兩級(jí)。第一級(jí)是核心資本,要求銀行資本中至少有50％是實(shí)收資本及從稅后利潤(rùn)保留中提取的公開儲(chǔ)備所組成。第二級(jí)是附屬資本,其最高額可等同于核心資本額.附屬資本由未公開的儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金（普通呆賬準(zhǔn)備金）、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)和資本扣除部分組成。 ???? 2．風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制.巴塞

13、爾協(xié)議確定了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制，即根據(jù)不用資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額:一是確定資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，即將不用資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)確定為五個(gè)檔次：分別為0、10、20、50、100.二是確定表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。確定了1、20、50、100四個(gè)檔次的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，以此再與資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)與該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)相乘,作為表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。 ?????? 3．目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率?？傎Y本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比為8%(其中核心資本部分至少為4%）。 銀行資本充足率=總資本/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) ????? 4．過渡期和實(shí)施安排。過渡期從協(xié)議發(fā)布起至1992年底止，到1992年底，所有從事大額跨境

14、業(yè)務(wù)的銀行資本金要達(dá)到8%的要求。 ???? 1988年巴塞爾協(xié)議主要有三大特點(diǎn)：一是確立了全球統(tǒng)一的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)；二是突出強(qiáng)調(diào)了資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的意義。通過強(qiáng)調(diào)資本充足率，促使全球銀行經(jīng)營(yíng)從注重規(guī)模轉(zhuǎn)向資本、資產(chǎn)質(zhì)量等因素；三是受70年代發(fā)展中國(guó)家債務(wù)危機(jī)的影響,強(qiáng)調(diào)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要作用,明確規(guī)定不同國(guó)家的授信風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重比例存在差異. ? 巴塞爾資本協(xié)議Ⅱ ? ? ??????? ?三大支柱，即最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束。 　?? ①第一大支柱：最低資本要求.最低資本充足率要求仍然是新資本協(xié)議的重點(diǎn).該部分涉及與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的最

15、低總資本要求的計(jì)算問題。最低資本要求由三個(gè)基本要素構(gòu)成：受規(guī)章限制的資本的定義、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)以及資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的最小比率。其中有關(guān)資本的定義和8％的最低資本比率，沒有發(fā)生變化。但對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算問題，新協(xié)議在原來只考慮信用風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于由信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算出來的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，再加上根據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算出來的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。 ?? ?、诘诙笾е罕O(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，是為了確保各銀行建立起合理有效的內(nèi)部評(píng)估程序,用于判斷其面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并以此為基礎(chǔ)對(duì)其資本是否充足做出評(píng)估.監(jiān)管當(dāng)局要對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和化解狀況、不同

16、風(fēng)險(xiǎn)間相互關(guān)系的處理情況、所處市場(chǎng)的性質(zhì)、收益的有效性和可靠性等因素進(jìn)行監(jiān)督檢查,以全面判斷該銀行的資本是否充足。在實(shí)施監(jiān)管的過程中，應(yīng)當(dāng)遵循如下四項(xiàng)原則：其一，銀行應(yīng)當(dāng)具備與其風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的評(píng)估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰(zhàn)略。其二，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)檢查和評(píng)價(jià)銀行內(nèi)部資本充足率的評(píng)估情況及其戰(zhàn)略,以及銀行監(jiān)測(cè)和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力；若對(duì)最終結(jié)果不滿意,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋M管措施。其三，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)希望銀行的資本高于最低資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比率,并應(yīng)有能力要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本.其四，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)爭(zhēng)取及早干預(yù)，從而避免銀行的資本低于抵御風(fēng)險(xiǎn)所需的最低水平;如果得不到保護(hù)或恢復(fù)則需迅速

17、采取補(bǔ)救措施。 ??? ?③第三大支柱：市場(chǎng)約束.市場(chǎng)紀(jì)律委員會(huì)強(qiáng)調(diào),市場(chǎng)紀(jì)律具有強(qiáng)化資本監(jiān)管,幫助監(jiān)管當(dāng)局提高金融體系安全、穩(wěn)健的潛在作用。新協(xié)議在適用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)暴露的評(píng)估和管理程序以及資本充足率四個(gè)領(lǐng)域制定了更為具體的定量及定性的信息披露內(nèi)容。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)評(píng)價(jià)銀行的披露體系并采取適當(dāng)?shù)拇胧?新協(xié)議還將披露劃分為核心披露與補(bǔ)充披露。委員會(huì)建議,復(fù)雜的國(guó)際活躍銀行要全面公開披露核心及補(bǔ)充信息.關(guān)于披露頻率，委員會(huì)認(rèn)為最好每半年一次,對(duì)于過時(shí)失去意義的披露信息,如風(fēng)險(xiǎn)暴露，最好每季度一次。不經(jīng)常披露信息的銀行要公開解釋其政策.委員會(huì)鼓勵(lì)利用電子等手段提供的機(jī)會(huì)，多渠道的披露信息.?

18、 巴塞爾協(xié)議Ⅲ： ? ????? 由27個(gè)國(guó)家銀行業(yè)監(jiān)管部門和中央銀行高級(jí)代表組成的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)2010年9月12號(hào)宣布，各方代表就《巴塞爾協(xié)議三》的內(nèi)容達(dá)成一致.作為全球銀行業(yè)的資本新規(guī)，《巴塞爾協(xié)議三》將于全球流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)儀器成為金融危機(jī)后重要金融改革舉措，其成果將提交給今年11月二十國(guó)集團(tuán)首爾峰會(huì)舉行最后表決。 ??? 根據(jù)這項(xiàng)協(xié)議,商業(yè)銀行必須上調(diào)資本金比率，以加強(qiáng)抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的能力。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)管理層會(huì)議通過了加強(qiáng)銀行體系資本要求的改革方案,即《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》，核心內(nèi)容在于提高了全球銀行業(yè)的最低資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，主要的變化： 　 （1）一級(jí)資本充足率下限將從現(xiàn)行的4

19、％上調(diào)至6％，“核心”一級(jí)資本占銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的下限將從現(xiàn)行的2％提高到4。5%.新的一級(jí)資本規(guī)定在2013年1月至2015年1月間執(zhí)行?？傎Y本充足率要求在2016年以前仍為8％。 ??? （2）增設(shè)總額不得低于銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的2.5%的“資本防護(hù)緩沖資金”，在2016年1月至2019年1月之間分階段執(zhí)行。此后，“核心”一級(jí)資本、一級(jí)資本、總資本充足率分別提升至7.0％、8。5％和10.5%?！　? (3)提出0-2.5%的逆周期資本緩沖區(qū)間，由各國(guó)根據(jù)情況自行安排，未明確具體實(shí)施安排。 　為了對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和監(jiān)管，同時(shí)也為了規(guī)范不同國(guó)家的銀行之間同等運(yùn)作的需要,1987年12月

20、巴塞爾委員會(huì)通過了《統(tǒng)一資本計(jì)量與資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議》，即著名的《巴塞爾協(xié)議》。 　　《巴塞爾協(xié)議》的目的：一是通過協(xié)調(diào)統(tǒng)一各國(guó)對(duì)銀行資本、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的界定，促使世界金融穩(wěn)定；二是將銀行的資本要求同其活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，包括表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)地聯(lián)系起來。 　　《巴塞爾協(xié)議》的通過是西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論和風(fēng)險(xiǎn)管理理論完善與統(tǒng)一的標(biāo)志. 　　銀行的資本充足性是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營(yíng)業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限額。商業(yè)銀行在決定銀行資本的持有量時(shí)，必須從安全性和收益性兩個(gè)方面做出綜合考慮。 　　保持資本充足性,在銀行出現(xiàn)壞賬時(shí)，銀行資本可以起到緩沖作用,讓銀行免于陷入困境，從而防范銀行倒閉，保護(hù)股東的利益.同時(shí)商業(yè)銀行能否盈利直接關(guān)系到銀行的生存和發(fā)展，是銀行從事各種活動(dòng)的動(dòng)因。所以商業(yè)銀行保持資本充足性,是商業(yè)銀行在保證安全性的前提下,靈活調(diào)整流動(dòng)性來提高其盈利性。 　　此外資本充足性有助于幫助商業(yè)銀行強(qiáng)化內(nèi)部約束，提高資產(chǎn)質(zhì)量,加大不良資產(chǎn)的處置力度，改善經(jīng)營(yíng)狀況，增強(qiáng)自我積累能力，提高貸款損失準(zhǔn)備，促進(jìn)其從內(nèi)部補(bǔ)充資本；另一方面通過敦促股東增加資本、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)債券、可轉(zhuǎn)債，符合條件的商業(yè)銀行還可發(fā)行股票等工具,從外部渠道補(bǔ)充資本.