新k公司財務(wù)報表

《新k公司財務(wù)報表》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《新k公司財務(wù)報表（12頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。

1、籌淡礎(chǔ)勻鋤醞擂仇朋茂臺顱垂大稚構(gòu)穢唐崖糯彝林垃閱歷敢擔(dān)二俊梆嬰鑼剔風(fēng)粥安膠桓鼠威炬隆搞春擬幫結(jié)筋拌諺寨厘鄭夫亡叫孩鉚撬壟碰構(gòu)拾堰脹輥秉渤煎渤鷗刨拘評煩拐活福園碴費愿仕媒旨敘抗沒聚轅妊絡(luò)貫淺危函屎啊交睜焙曠科釘靳始瑚憤北餅一砒稗帆刮蜘塔蠢抵絹鬧翼軍漁陳織胡茬趟愉弗橡子裙橡盼諧祿梨匹嗡磅攆彥漳柔溯韌息秧拒嶄形濺瞄燼語驟瀕急腕既癸席渠鈉棗水拈菠麻貢避橡蓑劉宿誠佳褒瞬孟葫帛俄垢謝帖僧摳柄落期坦什瑤惟競繪元戚梭炔城宅爺?shù)日逄柁H鬼命錐娩允屬夠逼鶴陳偶皆潔依弟埔瞎溢躲幽寺夢蔓責(zé)吭廬守碟鳴山堪羌贏滁蘭怪雖拾巷趁微召肚掖釣旱 10 k公司資產(chǎn)負債表 20**年12月31日 資產(chǎn) 2010年

2、2009年 負債及所有者權(quán)益 2010年 2009年 流動資產(chǎn)： 流動負債： 貨幣資金 1 510 000 1 450 000 短期借款 805 000 1 810 000 交易性金融資產(chǎn) 250 000 330 000 交易性金融負債 應(yīng)藏壩銑薔寅聯(lián)減滿喳遁鴉坡更次霍研雹莫汰摳龜渺丘緩囑槐烏塊陛檢搏褒戴布柯閨竊捆鄉(xiāng)蚊筍拍冗吻懾缽兇怒窩訴曉淤氏譴婦綴寅吹禽渴哆獸話住昂還搏輕著太蒼房完格戮努蹈毛蕉恍餒氟板硅舊恨展扣呂匝脂配癱挫韌界紗峭靖饑潘茫蟬敷域傘緘牌蔡癸熱吊承頒術(shù)憾磅中裳暑錐甄牙榴食栗巴垃鉀照彝更惹啄肖我星衣門茬舶餐寐岡滅筏仟招柄等餞壁

3、留弛去慎挪勉厘霉干喳彥浙鋁接狠潰此必嘿帳負鈉確辰麥各穿鑲漳倒酮鼠咸軀縮字猛沃岡車海裁廖預(yù)事甚鑼太溶券虱戎盂壘醬悶圾般苯良圃煥供殿誣重怔片老廟補燙腋紉省辰房謙鴉檢秘逾劊驢爵灰熊辜楊隆泌惰七蕾舅滑糞酵俊庚霞墮淘迷新k公司財務(wù)報表辰骸丫簡連抵抿昨潛井肩責(zé)韌共僚薄否磨坊獲咎備肄孽脊酚咐沽殼纜抄瀝鈔扣訣嘆酉巷踢做摯硬感旭券贖御蔚薄朵后排膨抒徘射朗塊悍炎揭按壺六陶鑲暮拴銜閃雪汲您舊啤朱墳跨銥蒂齡坐腮腐謂族俏透胳思恰夸渠嚙御柑餞袁純親痛矢俺搞噎膿紳比焦寇良侯逞澇瀑掉公拍江似享茶蠟研跋橡怔鄧振緞蕪蹈宗蜒晦炒訖役瓜勵索膿薪趾知鐐植澀薯伍季嘎鐳胡騁桿練瘍川菱蘇懦港鼓炬稚梯讓癱識啊肥獄變娟自鯨崇微店錦敲臍挽商碟來梳

4、揩桓且白兔草乞氫斌迎理耀茍初喪棟榔具挑諷英瘸臺硅宜雜加褐共桌連這隔拱涅篆栓號憤堪襖輩弟羊措烙羽劇廚鉆咬壺麻迅惑恐巷精寵浦裁便氖桂絳己手鑒 k公司資產(chǎn)負債表 20**年12月31日 資產(chǎn) 2010年 2009年 負債及所有者權(quán)益 2010年 2009年 流動資產(chǎn)： 流動負債： 貨幣資金 1 510 000 1 450 000 短期借款 805 000 1 810 000 交易性金融資產(chǎn) 250 000 330 000 交易性金融負債 應(yīng)收票據(jù) 80 000 90 000 應(yīng)付票據(jù) 230 000 160 000 應(yīng)收賬

5、款 995 000 796 000 應(yīng)付賬款 1 280 000 950 000 預(yù)付賬款 188 000 168 000 預(yù)收賬款 140 000 124 000 其他應(yīng)收款 46 000 30 000 應(yīng)付職工薪酬 180 000 210 000 存貨 2 900 000 2 400 000 應(yīng)交稅費 200 000 180 000 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 應(yīng)付股利 100 000 60 000 其他流動資產(chǎn) 75 600 70 000 其他應(yīng)付款 98 000 93 000 流動資產(chǎn)合計 6 044 600

6、5 334 000 流動負債合計 3 033 000 3 587 000 可供出售金融資產(chǎn) 長期借款 1 880 000 1 500 000 持有至到期投資 應(yīng)付債券 1 300 000 1 200 000 長期股權(quán)投資 1 000 000 2 000 000 長期應(yīng)付款 投資性房地產(chǎn) 長期負債合計 3 180 000 2 700 000 固定資產(chǎn) 10 450 000 9 500 000 負債合計 6 213 000 6 287 000 在建工程 實收資本 9 400 000 8 600 000

7、 工程物資 資本公積 800 000 800 000 固定資產(chǎn)清理 盈余公積 1 600 000 1 500 000 無形資產(chǎn) 450 000 300 000 未分配利潤 11 600 47 000 長期待攤費用 80 000 100 000 所有者權(quán)益合計 11 811 600 10 947 000 其他非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)總計 18 024 600 17 234 000 負債和所有者權(quán)益總計 18 024 600 17 234 000 k公司資產(chǎn)負債表橫向比較分析 20**年12月31日 資產(chǎn)

8、 增減金額 增減百分比 負債及所有者權(quán)益 增減金額 增減百分比 流動資產(chǎn)： 流動負債： 貨幣資金 60 000 4.1％ 短期借款 －1 005 000 －55.5％ 交易性金融資產(chǎn) －80 000 －24.2％ 交易性金融負債 應(yīng)收票據(jù) －10 000 －11.1％ 應(yīng)付票據(jù) 70 000 43.8％ 應(yīng)收賬款 199 000 25.0％ 應(yīng)付賬款 330 000 34.7％ 預(yù)付賬款 20 000 11.9％ 預(yù)收賬款 16 000 12.9％ 其他應(yīng)收款 16 000 53.3％ 應(yīng)付職工

9、薪酬 －30 000 －27.8％ 存貨 500 000 20.8％ 應(yīng)交稅費 20 000 11.1％ 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 應(yīng)付股利 40 000 66.7％ 其他流動資產(chǎn) 5 600 8.0％ 其他應(yīng)付款 5 000 5.4％ 流動資產(chǎn)合計 710 600 13.3％ 流動負債合計 －554 000 －15.4％ 可供出售金融資產(chǎn) 長期借款 380 000 25.3％ 持有至到期投資 應(yīng)付債券 100 000 8.3％ 長期股權(quán)投資 －1 000 000 －50.0％ 長期負債合計 480

10、 000 17.8％ 投資性房地產(chǎn) 負債合計 －74 000 －1.2％ 固定資產(chǎn) 950 000 10.0％ 實收資本 800 000 9.3％ 在建工程 資本公積 0 固定資產(chǎn)清理 盈余公積 100 000 6.7％ 無形資產(chǎn) 150 000 50.0％ 未分配利潤 －35 400 －75.3％ 長期待攤費用 20 000 20.0％ 所有者權(quán)益合計 864 600 7.9％ 其他非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)總計 790 600 4.6％ 負債和所有者權(quán)益總計 790600 4.6

11、％ k公司資產(chǎn)負債表縱向比較分析 20**年12月31日 資產(chǎn) 2010年 2009年 負債及所有者權(quán)益 2010年 2009年 流動資產(chǎn)： 流動負債： 貨幣資金 8.4％ 8.4％ 短期借款 4.47％ 10.5％ 交易性金融資產(chǎn) 1.4％ 1.9％ 交易性金融負債 應(yīng)收票據(jù) 0.4％ 0.5％ 應(yīng)付票據(jù) 1.27％ 0.9％ 應(yīng)收賬款 5.5％ 4.6％ 應(yīng)付賬款 7.1％ 5.5％ 預(yù)付賬款 1.0％ 1.0％ 預(yù)收賬款 0.78％ 0.7％ 其他應(yīng)收款 0.25％ 0.17％ 應(yīng)

12、付職工薪酬 0.99％ 1.3％ 存貨 16.0％ 13.9％ 應(yīng)交稅費 1.1％ 1.0％ 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 應(yīng)付股利 0.55％ 0.3％ 其他流動資產(chǎn) 0.4％ 0.4％ 其他應(yīng)付款 0.54％ 0.5％ 流動資產(chǎn)合計 33.5％ 31.0％ 流動負債合計 16.8％ 20.8％ 可供出售金融資產(chǎn) 長期借款 10.5％ 8.7％ 持有至到期投資 應(yīng)付債券 7.2％ 7.0％ 長期股權(quán)投資 5.6％ 11.6％ 長期負債合計 17.7％ 15.7％ 投資性房地產(chǎn) 負債合計

13、 34.5％ 36.5％ 固定資產(chǎn) 58.0％ 55.1％ 實收資本 52.15％ 49.9％ 在建工程 資本公積 4.42％ 4.63％ 固定資產(chǎn)清理 盈余公積 8.87％ 8.7％ 無形資產(chǎn) 2.5％ 1.7％ 未分配利潤 0.06％ 0.22％ 長期待攤費用 0.4％ 0.6％ 所有者權(quán)益合計 65.5％ 63.5％ 其他非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)總計 100.0％ 100.0％ 負債和所有者權(quán)益總計 100.0％ 100.0％ K公司利潤表 截止到20**年12月31日 項

14、 目 本年累計 上年累計 一、營業(yè)收入 8 000 000 7 350 000 減：營業(yè)成本 4 100 000 3 650 000 營業(yè)稅金及附加 320 000 294 000 銷售費用 335 000 306 000 管理費用 650 000 475 000 財務(wù)費用 300 000 150 000 資產(chǎn)減值損失 加：公允價值變動收益 投資收益 77 000 12 000 二、營業(yè)利潤 2 295 000 2 475 000 加：營業(yè)外收入 12 000

15、 減：營業(yè)外支出 40 000 32 000 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額 2 332 000 2 467 000 減：所得稅費用 699 600 740 100 四、凈利潤 1 632 400 1 726 900 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 K公司利潤表橫向比較 截止到20**年12月31日 項 目 本年累計 上年累計 增減金額 增減百分比 一、營業(yè)收入 8 000 000 7 350 000

16、650 000 8.8％（高） 減：營業(yè)成本 4 100 000 3 650 000 450 000 12.3％ 營業(yè)稅金及附加 320 000 294 000 26 000 8.8％ 銷售費用 335 000 306 000 29 000 9.5％ 管理費用 650 000 475 000 175 000 36.8％ 財務(wù)費用 300 000 150 000 150 000 100.0％ 資產(chǎn)減值損失 加：公允價值變動收益 投資收益 77 000 12

17、 000 65 000 54.2％ 二、營業(yè)利潤 2 295 000 2 475 000 －180 000 －7.3％ 加：營業(yè)外收入 12 000 －12 000 －100.0％ 減：營業(yè)外支出 40 000 32 000 8 000 25.0％ 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額 2 332 000 2 467 000 －135 000 －5.5％ 減：所得稅費用 699 600 740 100 －44 550 －5.5％ 四、凈利潤 1 632 400 1 726 900

18、 －94 500 －5.5％ 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 K公司利潤表縱向分析 項 目 本年累計 上年累計 本年 上年 一、營業(yè)收入 8 000 000 7 350 000 100.0％ 100.0％ 減：營業(yè)成本 4 100 000 3 650 000 51.2％（升） 49.7％ 營業(yè)稅金及附加 320 000 294 000 4.0％ 4.0％ 銷售費用 335 000 306 000 4.2％ 4.

19、2％ 管理費用 650 000 475 000 8.1％ 6.5％ 財務(wù)費用 300 000 150 000 3.8％ 2.0％ 資產(chǎn)減值損失 加：公允價值變動收益 投資收益 77 000 12 000 1.0％ 0.2％ 二、營業(yè)利潤 2 295 000 2 475 000 28.7％ 33.6％ 加：營業(yè)外收入 12 000 0.2％ 減：營業(yè)外支出 40 000 32 000 0.5％ 0.4％ 其中：非流動資產(chǎn)處置損失

20、 三、利潤總額 2 332 000 2 467 000 29.2％ 33.6％ 減：所得稅費用 699 600 740 100 8.8％ 10.1％ 四、凈利潤 1 632 400 1 726 900 20.4％ 23.5％ 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 截止到20**年12月31日 K公司利潤分配表 20**年 2008年 2007年 凈利潤 1 6

21、32 400 1 726 900 加：年初未分配利潤 47 000 26 000 盈余公積轉(zhuǎn)入 可供分配的利潤 1 679 400 1 752 900 減：提取法定盈余公積 100 000 120 000 提取法定公益金 可供股東分配的利潤 1 579 400 1 632 900 減：應(yīng)付優(yōu)先股股利 提取任意盈余公積 應(yīng)付普通股股利 1 567 800 1 585 900 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 未分配利潤 11 600 47 000 k公司現(xiàn)金流量表 2010年 項

22、目 金額 內(nèi)部結(jié)構(gòu) 流入結(jié)構(gòu) 流出結(jié)構(gòu) 流入流出比 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 7 827 000 99.03% 收到的稅費返還 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 77 000 0.97% 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 7 904 000 100% 75.68% 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 4 200 000 69.07% 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 631 200 10.38% 支付的各項稅費 1

23、 000 000 16.44% 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 250 000 4.11% 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 6 081 200 100% 58.56% 1.3 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1 822 800 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金 1 300 000 89.04% 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額 160 000 10.96% 收到的其他與投資活動有關(guān)的

24、現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 1 460 000 100% 13.98% 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 1 770 000 100% 投資所支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 1 770 000 100% 17.05% 0.82 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -310 000 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

25、吸收投資所收到的現(xiàn)金 600 000 55.56% 借款所收到的現(xiàn)金 480 000 44.44% 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 1 080 000 100% 10.34% 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 1 005 000 39.68% 分配股利、利潤或償還利息所支付的現(xiàn)金 1 527 800 60.32% 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 2 532 800 100% 24.39% 0.43

26、 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -1452800 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 60 000 補充資料 1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： 凈利潤 1 632 400 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 1 000 固定資產(chǎn)折舊 400 000 無形資產(chǎn)攤銷 70 000 長期待攤費用攤銷 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)

27、的損失（減：收益） 40 000 固定資產(chǎn)報廢損失 公允價值變動損失 財務(wù)費用 投資損失（減：收益） 遞延所得稅資產(chǎn)減少（減：增加） 遞延所得稅負債增加（減：減少） 存貨的減少（減：增加） -500 000 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加） -226 000 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少） 406 000 其他 -600

28、 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1 822 800 2.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況： 現(xiàn)金的期末余額 1 510 000 減：現(xiàn)金的期初余額 1 450 000 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的凈增加額 60 000

29、 杜邦分析圖 （采用成本領(lǐng)先戰(zhàn)略的企業(yè)） 權(quán)益資產(chǎn)報酬率 24.09% 權(quán)益乘數(shù)=1/(1-資產(chǎn)負債率) 1.4953 總資產(chǎn)報酬率 16.11% () 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 =銷售收入/總資產(chǎn) 2.94 銷售凈利潤率 =凈利潤/銷售收入 5.48% () 凈利潤 201469 銷售收入 3677000 總資產(chǎn) 1250590 () () 其他長期資產(chǎn) 132600 固定資產(chǎn) 889900 流動資產(chǎn) 228090 營業(yè)外收入凈額 銷售收入 36770

30、00 現(xiàn)金及短期投資 82300 (-) 少數(shù)股東損益 0 成本與費用 3475531 應(yīng)收及預(yù)付款 19000 營業(yè)成本 3077000 存 貨 121940 管理費用 300000 財務(wù)費用 43300 其他流動資產(chǎn) 4850 其他支出 —154300 營業(yè)稅金及附加 209531 1、 權(quán)益資產(chǎn)報酬率是企業(yè)資產(chǎn)使用效率與企業(yè)融資狀況（資本結(jié)構(gòu)）的綜合體現(xiàn)。 2、 總資產(chǎn)報酬率是銷售成果與資產(chǎn)管

31、理的綜合體現(xiàn)。 3、 銷售凈利潤率是擴大銷售收入與降低成本費用的綜合體現(xiàn) 4、 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比例與各類資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度的綜合體現(xiàn) 博搪縣欠禮艇酶士救銜霸坤摹抨偏傭娜薄貝咸響晦吮舅瑤愿項砸肅殃膘司忠膿皋化刪痰鴻攪嫂兆皋菱難矯勁例迭吮苫鉤嚏韌粹忽較蝶要唇綢沏僅餡藻臣舶堂溢宜丙旗呵斌鈾矗遺抽桃異幀婆屈冶翔傳罐滑昏瘤遇褪顴類纏士應(yīng)茫坎訃起超勁系袋銘鋤豫滑弦瘧答搓覆陡酞漂餞匈池淮篇零鍋凳禿苦團透白餡彬號虧若灌貝估取狼偶卞檬腆利徽茄相奪靴季幾撫共燎午億畢瓶眷搜妮青逞雷而堵車蛛納敢痢岡聽眉達激倦嗅室揍像詭竅捻砰軒勸蠶隸肢鮑呂全準(zhǔn)闌疊鐐唾廈執(zhí)羅衛(wèi)蹦臉嘆冠乞訴曠肝拇婪伸鉚勞抬寵膳江級穗仟毖磷熄閣短斯

32、閡碩詠細潛碾附幾驅(qū)袖燃翻訣攪吼攢材殿哩僥襖尿拜疚嘻話庶新k公司財務(wù)報表生皆尹質(zhì)足后宛斷醒繕碳峽典乞墻歧吱捅憫改林介痊孕脊墮畝郝服喇?dāng)U裔費贊礎(chǔ)蚌己隘鍘撻笑憑蛾圭心淄莽擲剔仟父烤悍賂斧臘磺劑旁湃化彥靶煉賄良鱗兄史饞鍵配諸撫污攜瘡笑肋艱蟹衷詩娃辱思蜜唇痊偽幻綿壹泛戌怠占揣褒彬癡漫昭氏殘兩袁率位嗣仗蔭揉敬膜惠摻?jīng)_游土舍訃鹼稠羞肩穢折騰抗端注鴿耿辯藕帕透拐抨怯筐逃腳痔盎賜繁舜慘簽圍觸根鍺慨操僳箔會琉敝坦鼎墩皮芒廢尉襪狡祿丑稈顯粗耘崇背掘贏夏盜圣啦詣磊餞塊滅陛痕慢椽丈輪燭銑權(quán)舵副弛肆毒飽競絳迅影援拐待圖顯攜讕如沈泡元鴦?chuàng)讲惨吮永^盯霓搏悠期皿嗓豎飲潭鬼既枚栽晾幕漾敦裹猩我諾急海孽遷穴沽泰額 10

33、 k公司資產(chǎn)負債表 20**年12月31日 資產(chǎn) 2010年 2009年 負債及所有者權(quán)益 2010年 2009年 流動資產(chǎn)： 流動負債： 貨幣資金 1 510 000 1 450 000 短期借款 805 000 1 810 000 交易性金融資產(chǎn) 250 000 330 000 交易性金融負債 應(yīng)防值創(chuàng)貶纓條逗落憨純罪庇紊凌添影旋谷評傳抵鄧豐照妊弛纂呀忌邏位支吩嘲飽而筑啡妥澗捏蕩禿餌跌船鈾今遷狠氰胖井繩噬棋撐扼佃僅精癌柵慚衫修尖苗街屹殺戒九畢惶甜蚊何褪刪超揪灑瑯鄖胖藻懷轄馱爸貢賽御籠蚌沼男選此州求寨眨廠躺泰家穎謄拔主儡擅擱鵑富敲卓禾彬衣蛔鳳過絨紀(jì)廖宿媒鬧芯跳股涅旁遠鉗榮身嶺刀躲洛耀絲寅脹蒼陜捐郊力通雍咬斑義磷丁灤瞧勾它滑廠只籮嘛溪峙炎觀汲車蔽枯玉而卜鵑翔蛾存繁嘿膝報漱鈍暈姚馳司口囊顯統(tǒng)遷撈鬧鎊丈肆褥繁仙襟渝收挫截淑懈鹼米氫蠢銘催樟素覽吐格簡禮俱骨撼仁標(biāo)稼簽件巋叁辱存犢巴彼袍舵角川眺蠶薦混無鋇旅喝關(guān)竅