《央行的中間業(yè)務》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《央行的中間業(yè)務（17頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。
1、第七章 央行的中間業(yè)務 第一節(jié) 央行的資金清算制度 一、票據(jù)交換制度的產(chǎn)生 1.支票的流通使客戶之間的債權債務關系演化為銀行之間的債權債務關系。 2.最初的結清方法是每天派專人持票收款。 3.實踐中各銀行收款人員約定地點，自行交換應收應付票據(jù)，抵消部分債權債務，結清差額。 4.世界上第一家票據(jù)交換所1773年在倫敦成立。 問題討論： 票據(jù)交換制度是怎樣產(chǎn)生的？ 二、票據(jù)交換的基本原理 應付行 A B C D E 應收合計應付差額 應收行 A 0 10 20 30 40 100 - B 10 0 20 30 40 100 - C 10 20 0 30 40 100 0 D 10 20 30 0
2、40 100 30 E 10 20 30 40 0 100 60 應付合計 40 70 100 130160 500 應收差額 60 30 0 - - 90 （一）原理簡述 1.任一銀行的應收款項，一定是其他銀行的應付款項；同理，任一銀行的應付款項，一定是其他銀行的應收款項。 2.因此，各行應收合計一定等于各行應付合計；同理，各行應收差額的總和，一定等于各行應付差額的總和。 3.結清了差額，亦就了結了全部債權債務。 （二）清算銀行應承擔的義務 參加票據(jù)交換的銀行均為“清算銀行”，必須承擔以下義務： 1.在央行開立往來存款賬戶，以便結算交換差額； 2.賬戶上要有一定的交換保證金； 3.分擔交換所
3、的相關費用。 （三）票據(jù)交換的具體步驟 1.入場前，各行的清算員將應收票據(jù)按付款行分別整理、計算，填寫交換票據(jù)計算表。 2.入場后，一方面將本行應收票據(jù)分別送交有關付款行，另一方面接受他行提交的本行應付款票據(jù)，清點核對、計算應付各行金額，并計算出應收或應付差額，填寫交換差額報告單。 3.票據(jù)交換所總清算員根據(jù)各行提交的交換差額報告單，填制交換差額總結算表，交由央行會計人員轉(zhuǎn)賬結清。 三、結清交換差額 由央行會計人員進行賬務處理：在應付行賬戶上，借記資金減少；在應收行賬戶上，貸記資金增加。 問題討論： 簡述票據(jù)交換的基本原理及步驟。 第二節(jié) 美聯(lián)儲銀行的服務 一、美聯(lián)儲銀行支付系統(tǒng)的特點 （一）
4、支票的處理實現(xiàn)了自動化，效率極高 （二）支付方式采用電子資金轉(zhuǎn)賬，更快速更安全 （三）為參加清算的儲蓄機構提供凈結算服務 二、為財政提供多種服務 1.持有財政部的資金賬戶，代其監(jiān)控聯(lián)邦稅收； 2.為財政部清算從資金賬戶上開出支票； 3.進行財政部證券的全國性拍賣； 4.發(fā)行、服務、兌付財政部證券； 5.為各種聯(lián)邦機構提供財政代理服務。 三、國際服務 為外國央行和國際組織提供服務； 為外國官方機構提供投資和證券服務等。 第三節(jié) 我國金融系統(tǒng)的資金清算體系 一、我國以往的資金清算體系 （一）構成 1.同一銀行內(nèi)所屬各行處之間的資金清算通過聯(lián)行往來 2.各商業(yè)銀行之間的資金清算通過同業(yè)往來 3.商業(yè)
5、銀行與央行之間的資金清算通過中央銀行往來 （二）存在的主要問題 系統(tǒng)龐大而復雜，彼此分割，互不協(xié)調(diào)，手續(xù)復雜，手段落后。 二、我國系統(tǒng)內(nèi)的異地資金清算 以往通過各家商業(yè)銀行本身的聯(lián)行往來實現(xiàn)?，F(xiàn)已建立了電子資金匯劃系統(tǒng)，取代了原來的手工操作。 三、我國跨系統(tǒng)的異地資金清算 （一）以往一律實行由央行居間，“相互轉(zhuǎn)匯”的辦法： 1.在匯出行與匯入行均為雙設機構的地區(qū)，匯款清算的程序是“先橫后直”； 2.在匯出行為商業(yè)銀行單設機構的地區(qū)，匯款清算的程序是“先直后橫”； 3.在匯出行與匯入行均為商業(yè)銀行單設的地區(qū)，匯款清算的程序是“先直后橫再直” （二）現(xiàn)已建立了全國電子聯(lián)行系統(tǒng)，完全實現(xiàn)了電子化。其流程為： 匯出行發(fā)報行（人行當?shù)貦C構）衛(wèi)星傳輸收報行（人行當?shù)貦C構）匯入行
央行的中間業(yè)務
