《商業(yè)銀行管理》課件

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1、第六章 商業(yè)銀行管理 由于銀行在為那些擁有生產(chǎn)性投資機(jī)會(huì)的借款者融通資金方面發(fā)揮了重要的作用，所以這些金融活動(dòng)在保證金融體系和整個(gè)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)有效運(yùn)行方面也是十分重要的。通過(guò)本章的學(xué)習(xí)，你需要了解商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)；掌握商業(yè)銀行管理的基本原則；掌握商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本方法和了解商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)。 6.1 銀行的資產(chǎn)負(fù)債表總資產(chǎn)=總負(fù)債+資本銀行的資產(chǎn)負(fù)債表列出了銀行的資金來(lái)源（負(fù)債）和資金用途（資產(chǎn)）。表6-1中列出了2008年12月全部商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債情況。 6.1.1 負(fù)債銀行通過(guò)發(fā)行（銷售）諸如存款等負(fù)債來(lái)獲得資金，它構(gòu)成了銀行所能夠利用的資金來(lái)源。支票存款 一種允許其持有者向第三者簽發(fā)

2、支票的銀行賬戶。包括所有可以簽發(fā)的支票的賬戶：不計(jì)息的支票賬戶（活期存款）、計(jì)息的可轉(zhuǎn)讓支付命令（NOW）賬戶以及貨幣市場(chǎng)存款賬戶（MMDAs）。 資產(chǎn)（資金運(yùn)用，%）負(fù)債（資金來(lái)源，%）準(zhǔn)備金和現(xiàn)金項(xiàng)目 8證券 美國(guó)政府和政府機(jī)構(gòu)證券 10州和地方政府證券以及其他證券 12貸款工商企業(yè)貸款 13房地產(chǎn)貸款 31消費(fèi)者貸款 7銀行間同業(yè)拆借 3其他貸款 7其他資產(chǎn)（例如實(shí)物資產(chǎn)） 9合計(jì) 100支票存款 6非交易性存款 小額定期存款（少于10萬(wàn)元）+儲(chǔ)蓄存款 37大額定期存款 16借款 31銀行資本 10合計(jì) 100表6-1 全部商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表（各項(xiàng)占總額的百分比，2008年12月） 非

3、交易性存款 銀行資金的主要來(lái)源（在表6-1中占據(jù)了銀行負(fù)債的53%）。包含：儲(chǔ)蓄存款和定期存款。借款 銀行可以向聯(lián)邦儲(chǔ)備體系、各家聯(lián)邦住宅貸款銀行、其他銀行以及公司借取資金。從聯(lián)邦儲(chǔ)備體系借款稱為貼現(xiàn)貸款。銀行資本即銀行的凈值，它等于資產(chǎn)總額和負(fù)債總額之間的差額（在表10-1中，其占銀行資產(chǎn)總額的10%）。 21 6.1.1 同業(yè)拆借市場(chǎng) 同業(yè)拆借市場(chǎng)以隔夜交易為主，即大多進(jìn)行以一日為期的拆借。一般方式是頭天清算時(shí)拆入，次日清算前償還。這類拆借通常不需要擔(dān)保品。 拆借時(shí)間超過(guò)隔夜的是通知貸款，實(shí)際期限常在一周以內(nèi)。這類拆借一般要求拆入方提供諸如國(guó)債、金融債券等有價(jià)證券為擔(dān)保品。 24 我國(guó)的同

4、業(yè)拆借市場(chǎng)近年也得到較快發(fā)展。上海銀行間同業(yè)拆放利率（簡(jiǎn)稱Shibor），以位于上海的全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心為技術(shù)平臺(tái)計(jì)算、發(fā)布并命名，是由信用等級(jí)較高的銀行組成報(bào)價(jià)團(tuán)自主報(bào)出的人民幣同業(yè)拆出利率計(jì)算確定的算術(shù)平均利率，是單利、無(wú)擔(dān)保、批發(fā)性利率。目前，對(duì)社會(huì)公布的Shibor品種包括隔夜、1周、2周、1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月及1年。 6.1.2 資產(chǎn)銀行將會(huì)運(yùn)用其通過(guò)發(fā)行負(fù)債所取得的資金去購(gòu)買(mǎi)盈利性資產(chǎn)。準(zhǔn)備金等于存入聯(lián)邦儲(chǔ)備體系賬戶的存款加上銀行實(shí)際持有的通貨（庫(kù)存現(xiàn)金）。法定準(zhǔn)備金制度，銀行必須將其每一美元支票存款的一定比例（例如10%）作為準(zhǔn)備金。這部分準(zhǔn)備金稱為法定準(zhǔn)備金（re

5、quired reserve）。銀行持有的額外部分的準(zhǔn)備金稱為超額準(zhǔn)備金（excess reserve）。應(yīng)收現(xiàn)金項(xiàng)目銀行同業(yè)存款不支付利息 資產(chǎn)（資金運(yùn)用，%）負(fù)債（資金來(lái)源，%）準(zhǔn)備金和現(xiàn)金項(xiàng)目 8證券 美國(guó)政府和政府機(jī)構(gòu)證券 10州和地方政府證券以及其他證券 12貸款工商企業(yè)貸款 13房地產(chǎn)貸款 31消費(fèi)者貸款 7銀行間同業(yè)拆借 3其他貸款 7其他資產(chǎn)（例如實(shí)物資產(chǎn)） 9合計(jì) 100支票存款 6非交易性存款 小額定期存款（少于10萬(wàn)元）+儲(chǔ)蓄存款 37大額定期存款 16借款 31銀行資本 10合計(jì) 100表6-1 全部商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表（各項(xiàng)占總額的百分比，2008年12月） 證券表6

6、-1中，證券占銀行總資產(chǎn)的22%，而其提供的收入占商業(yè)銀行總收入的約10%。這些證券可分為三類：聯(lián)邦政府和政府機(jī)構(gòu)證券、州和地方政府證券以及其他證券。其中短期的聯(lián)邦政府證券被稱為二級(jí)準(zhǔn)備金（secondary reserves）。貸款銀行主要通過(guò)發(fā)放貸款賺取利潤(rùn)。在表6-1中，銀行的總資產(chǎn)的61%為貸款。其他資產(chǎn) 主要包括銀行擁有的實(shí)物資本（銀行大樓、計(jì)算機(jī)及其他設(shè)備）貸款結(jié)構(gòu)不同 6.2 銀行的基本業(yè)務(wù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換：出售具有一組特征（流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)模和收益率的某種組合）的負(fù)債 購(gòu)買(mǎi)具有不同特征的資產(chǎn)來(lái)獲取利潤(rùn)。我們假定簡(jiǎn).布朗在第一國(guó)民銀行開(kāi)立了一個(gè)100美元的支票賬戶。銀行T賬戶如下：同樣的

7、，簡(jiǎn)新開(kāi)的支票賬戶使銀行準(zhǔn)備金增加的數(shù)額和支票賬戶存款增加的數(shù)額相等。第一國(guó)民銀行第一國(guó)民銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債庫(kù)存現(xiàn)金+$100支票存款+$100準(zhǔn)備金+$100支票存款+$100借短貸長(zhǎng) 第一國(guó)民銀行資產(chǎn)負(fù)債應(yīng)收現(xiàn)金項(xiàng)目+$100支票存款+$100第一國(guó)民銀行第二國(guó)民銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金+$100支票存款+$100準(zhǔn)備金-$100支票存款-$100在一家銀行存款增加的時(shí)候，它的準(zhǔn)備金將會(huì)等額增加；如果其存款減少，其準(zhǔn)備金也會(huì)等額減少。簡(jiǎn)使用一張第二國(guó)民銀行簽發(fā)的100美元支票進(jìn)行開(kāi)戶。轉(zhuǎn)為準(zhǔn)備金 第一國(guó)民銀行第一國(guó)民銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債法定準(zhǔn)備金+$10支票存款+$100法定準(zhǔn)備金+$

8、10支票存款+$100超額準(zhǔn)備金+$90貸款+$90銀行如何盈利銀行通過(guò)持有諸如支票存款等短期負(fù)債，并且運(yùn)用這些資金去購(gòu)買(mǎi)諸如貸款等利率較高的長(zhǎng)期資產(chǎn)，銀行就能夠?qū)崿F(xiàn)盈利。借短貸長(zhǎng) 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換 例：如果銀行貸款每年有10%的利息，則銀行一年后將從這筆貸款中得到9美元收入；如果支票存款利息是5%，同時(shí)管理成本是3美元，則銀行要支付每年8美元成本。因此，銀行新增存款的年回報(bào)率是1% 6.3 銀行管理的基本原則存款外流 流動(dòng)性管理（Liquidity Management）資產(chǎn)管理（Asset Management）負(fù)債管理（Liability Management）資本充足性管理（Capital A

9、dequacy Management） 6.3.1 流動(dòng)性管理和準(zhǔn)備金的作用假定：銀行的法定準(zhǔn)備金率是10%；銀行一開(kāi)始就擁有2000萬(wàn)美元的準(zhǔn)備金。則發(fā)生1000萬(wàn)美元的資產(chǎn)外流后資產(chǎn)負(fù)債表的變化如下表所示： 初始1000萬(wàn)美元的資金外流資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn) 負(fù)債準(zhǔn)備金$20M存款$100M準(zhǔn)備金$10M存款$90M貸款$80M銀行資本$10M貸款$80M銀行資本$10M證券$10M證券$10M結(jié)論：只要銀行擁有足夠的超額準(zhǔn)備金，存款外流就不會(huì)迫使銀行調(diào)整其資產(chǎn)負(fù)債表的其他部分。那么如果銀行沒(méi)有足夠的準(zhǔn)備金呢？ 初始1000萬(wàn)美元的資金外流資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn) 負(fù)債準(zhǔn)備金$10M存款$100M準(zhǔn)備金$0存款

10、$90M貸款$90M銀行資本$10貸款$90M銀行資本$10M證券$10M證券$10M此時(shí)，銀行面臨的問(wèn)題：它必須保持900萬(wàn)美元作為法定準(zhǔn)備金，但是其已經(jīng)沒(méi)有任何準(zhǔn)備金了！銀行擁有四種選擇來(lái)消除這個(gè)缺口。 資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$9M存款$90M貸款$90M向其他銀行或者企業(yè)的借款$9M證券$10M銀行資本$10M第一種選擇：在聯(lián)邦基金市場(chǎng)上向其他銀行借款，或者向公司借款來(lái)獲得準(zhǔn)備金。成本：借款利息 資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$9M存款$90M貸款$90M銀行資本$10M證券$1M第二種選擇：出售一些證券成本：銀行出售證券支付的交易費(fèi)用和收益的機(jī)會(huì)成本 資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$9M存款$90M貸款$90M向聯(lián)邦儲(chǔ)備體系

11、的借款$9M證券$10M銀行資本$10M第三種選擇：通過(guò)向聯(lián)邦儲(chǔ)備體系借款以獲得準(zhǔn)備金。成本：銀行必須向聯(lián)邦儲(chǔ)備體系支付的利率 資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$9M存款$90M貸款$81M銀行資本$10M證券$10M最后一種選擇：銀行將其貸款減少900萬(wàn)美元存入聯(lián)邦儲(chǔ)備體系的賬戶。成本：收回貸款或者出售貸款的成本，最高。 當(dāng)存款外流時(shí)，持有超額準(zhǔn)備金可以讓銀行免于支付如下成本：1）從其他銀行或企業(yè)借款的成本；2）出售證券的成本；3）從聯(lián)邦儲(chǔ)備體系借款的成本；4）收回貸款或者出售貸款的成本。超額準(zhǔn)備金是對(duì)于存款外流所引致各種成本的保險(xiǎn)。存款外流引致的成本越高，銀行愿意持有的超額準(zhǔn)備金越多。 6.3.2 資產(chǎn)管理

12、三個(gè)目標(biāo) 四種基本方法力圖購(gòu)買(mǎi)回報(bào)率較高而風(fēng)險(xiǎn)較低的證券通過(guò)資產(chǎn)多樣化來(lái)減低風(fēng)險(xiǎn)水平對(duì)其資產(chǎn)的流動(dòng)性進(jìn)行管理以可以接受的成本滿足法定準(zhǔn)備金要求試圖找到愿意支付高利率同時(shí)又不大可能出現(xiàn)違約行為的借款者1 2 3 4 6.3.3 負(fù)債管理20世紀(jì)60年代資產(chǎn)管理負(fù)債管理貨幣中心銀行強(qiáng)調(diào)負(fù)債管理這件事，可以為過(guò)去30年中銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)中所發(fā)生的一些重要變化提供解釋。可轉(zhuǎn)讓定期存單和銀行借款等工具重要性大幅提高，活期存款的重要性大幅降低。 6.3.4 資本充足性管理銀行需要對(duì)其持有資本的規(guī)模進(jìn)行選擇，主要源自以下三方面原因： 其一，銀行資本可以用來(lái)防范銀行倒閉；其二，資本規(guī)模影響了銀行所有者的收益情

13、況；其三，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行資本的最低規(guī)模做出了相應(yīng)規(guī)定。 資本規(guī)模較大的銀行資本規(guī)模較小的銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$10M存款$90M準(zhǔn)備金$10M存款$96M貸款$90M銀行資本$10M貸款$90M銀行資本$4M假設(shè)兩家銀行發(fā)現(xiàn)自己有500萬(wàn)美元的房地產(chǎn)貸款已經(jīng)一文不值，資產(chǎn)總值減少500萬(wàn)美元，銀行資本也減少500萬(wàn)美元。資本規(guī)模較大的銀行資本規(guī)模較小的銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$10M存款$90M準(zhǔn)備金$10M存款$96M貸款$85M銀行資本$5M貸款$85M銀行資本-$1M 銀行資本防范銀行倒閉的運(yùn)行機(jī)制結(jié)論：銀行持有銀行（高水平）資本金用以減少其資不抵債的可能性。 銀行資本的規(guī)模

14、影響股票持有者收益情況的運(yùn)行機(jī)制資產(chǎn)回報(bào)率（ROA）：每一美元資產(chǎn)的稅后凈利潤(rùn)股權(quán)回報(bào)率（ROE）：每一美元股權(quán)（銀行）資本的稅后凈利潤(rùn)股本乘數(shù)（EM）：每一美元股權(quán)資本所對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)數(shù)額ROA=稅后凈利潤(rùn)/資產(chǎn)ROE=稅后凈利潤(rùn)/股權(quán)資本EM=資產(chǎn)/股權(quán)資本 ROE=ROA x EM式（6-1） 稅后凈利潤(rùn)稅后凈利潤(rùn)資產(chǎn)股權(quán)資本資產(chǎn)股權(quán)資本式6-1告訴我們，在資產(chǎn)回報(bào)率給定的條件下，銀行的資本越少，銀行股東的回報(bào)率就越高。 股東的安全和回報(bào)率之間的替代關(guān)系銀行的資本既能帶來(lái)收益又能帶來(lái)成本。銀行資本降低了銀行破產(chǎn)的可能性，投資安全資產(chǎn)回報(bào)率既定，銀行資本越多，股權(quán)回報(bào)率就越低VS在確定銀行規(guī)模

15、時(shí)，經(jīng)理們必須決定他們?cè)诙啻蟪潭壬显敢庥冒踩缘奶岣邅?lái)?yè)Q取股權(quán)回報(bào)率的相應(yīng)降低。 銀行資本的相關(guān)規(guī)定銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)也制定了相應(yīng)的規(guī)定要求銀行必須持有（一定數(shù)量的）資本。通過(guò)法定資本金規(guī)定來(lái)決定銀行資本的（最低）規(guī)模。商業(yè)銀行資本充足率不得低于百分之八，核心資本充足率不得低于百分之四。巴塞爾協(xié)議核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)。附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。 6.5 利率風(fēng)險(xiǎn)管理如果銀行的利率敏感型負(fù)債多于利率敏感型資產(chǎn)，那么利率上升會(huì)降低銀行利潤(rùn)，而利率下降則會(huì)增加銀行利潤(rùn)。 缺口分析缺口分析（gap ana

16、lysis）可以直接測(cè)量銀行利潤(rùn)對(duì)利率變化的敏感度。缺口是指利率敏感型資產(chǎn)與利率敏感型負(fù)債之間的差額?；救笨诜治鋈笨? 利率= 銀行利潤(rùn) 6.4 信用風(fēng)險(xiǎn)管理信貸市場(chǎng)出現(xiàn)逆向選擇的原因：具有較高信貸風(fēng)險(xiǎn)的人往往就是那些排隊(duì)申請(qǐng)貸款的人。信貸市場(chǎng)出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)的原因：借款者具有從事那些對(duì)貸款者不利活動(dòng)的動(dòng)機(jī)。實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)最小化和發(fā)放優(yōu)質(zhì)貸款目標(biāo)的銀行所必須遵守的原則有： 6.4.1 甄別和監(jiān)督甄別有效甄別和信息收集就是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一條重要原則。 貸款專業(yè)化對(duì)于銀行而言。收集當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的信息并確定其信譽(yù)質(zhì)量，比收集地處遙遠(yuǎn)的企業(yè)的信息容易得多。同樣，將貸款集中向特定行業(yè)發(fā)放，銀行對(duì)該行業(yè)會(huì)有一個(gè)更

17、深入的了解，從而能夠更加準(zhǔn)確地判斷哪家企業(yè)具備準(zhǔn)時(shí)償還貸款的能力。限制性條款的監(jiān)督和執(zhí)行一旦發(fā)放了貸款，借款人就有從事可能會(huì)導(dǎo)致貸款不能及時(shí)償還的高風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)。要降低這種道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，金融機(jī)構(gòu)必須堅(jiān)持信用風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，貸款人應(yīng)該在貸款合約中明確寫(xiě)下限制借款人從事風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)的條款（限制性條款）。 6.4.2 長(zhǎng)期客戶聯(lián)系長(zhǎng)期客戶聯(lián)系可以減少收集信息的成本，從而降低甄別信用風(fēng)險(xiǎn)的難度。監(jiān)控長(zhǎng)期客戶的成本要低于監(jiān)控新客戶的成本。長(zhǎng)期客戶聯(lián)系可以使銀行能夠防范那些意外道德風(fēng)險(xiǎn)。 6.4.3 貸款承諾銀行可以通過(guò)向商業(yè)客戶提供貸款承諾（loan commitments）來(lái)建立長(zhǎng)期客戶聯(lián)系和實(shí)現(xiàn)信息收集。貸

18、款承諾協(xié)議是降低銀行甄別和信息收集成本的有力手段。 6.4.4 抵押品和補(bǔ)償性余額抵押品是借款者違約的情況下，承諾提供給貸款者作為賠償?shù)呢?cái)產(chǎn)。補(bǔ)償性余額即獲得貸款的企業(yè)必須在這家銀行的其支票存款上保留一個(gè)最低的資金限額。 中 間 業(yè) 務(wù) 和 表 外 業(yè) 務(wù)1、概念： 銀行并不需要運(yùn)用自己的資金而是通過(guò)為客戶辦理各種事項(xiàng)，據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。2、種類： 傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)包括結(jié)算、承兌、信托、信用證、代客買(mǎi)賣、信息咨詢、資產(chǎn)理財(cái)、代理融通、銀行卡業(yè)務(wù)等. （1）結(jié)算業(yè)務(wù)： 指銀行接受客戶的委托，根據(jù)各種收付憑證，為客戶辦理各種貨幣收付。（2)租賃業(yè)務(wù)： 融資性租賃。(3)信托業(yè)務(wù)： 指商業(yè)銀行接受

19、個(gè)人或機(jī)構(gòu)的委托，代為管理、運(yùn)用和處理所托管的資金和財(cái)產(chǎn)，并為委托人謀利的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行收取手續(xù)費(fèi)，資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的收入歸委托人所有 （4）承兌業(yè)務(wù)： 指銀行接受客戶的委托，根據(jù)客戶開(kāi)出的票據(jù)簽章承諾，保證到期一定付款的業(yè)務(wù)。一般無(wú)須占用銀行資金，實(shí)際上是以自身的信用來(lái)加強(qiáng)客戶的信用，銀行以此來(lái)收取一定的手續(xù)費(fèi)。 （4）信用卡業(yè)務(wù)： 持卡人持信用卡在特約商號(hào)購(gòu)物后，商家憑購(gòu)物單據(jù)向銀行收款，銀行再向持卡人收款。通常特約商家向銀行支付回扣費(fèi)來(lái)促進(jìn)商品銷售。（5）代辦收費(fèi)業(yè)務(wù)(證券和外匯投資、多種代繳費(fèi)項(xiàng)目） 6.6.3 交易活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)銀行為了管理利率風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行金融期貨、期權(quán)以及利率互換交易。參

20、與國(guó)際銀行業(yè)務(wù)的銀行還可以在外匯市場(chǎng)上進(jìn)行交易。在這些市場(chǎng)上的所有交易都屬于表外業(yè)務(wù)，不會(huì)直接影響銀行的資產(chǎn)負(fù)債表。但是這種活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)極高，可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。比如1995年巴林銀行破產(chǎn)案。 中國(guó)銀行業(yè) 結(jié)構(gòu)與競(jìng)爭(zhēng) 截至2011年底，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括3家政策性銀行， 5家大型商業(yè)銀行，12家股份制商業(yè)銀行，144家城市商業(yè)銀行，212家農(nóng)村商業(yè)銀行，190家農(nóng)村合作銀行，2,265家農(nóng)村信用社，1家郵政儲(chǔ)蓄銀行，4家金融資產(chǎn)管理公司， 40家外資法人金融機(jī)構(gòu)，66家信托公司，127家企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，18家金融租賃公司，4家貨幣經(jīng)紀(jì)公司，14家汽車金融公司， 4家消費(fèi)金融公司，635家村鎮(zhèn)銀

21、行，10家貸款公司，46家農(nóng)村資金互助社。我國(guó)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)3,800家，從業(yè)人員319.8萬(wàn)人。 1、資產(chǎn)規(guī)模截至2011年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額113.3萬(wàn)億元，比年初增加18萬(wàn)億元，增長(zhǎng)18.9% ；負(fù)債總額106.1萬(wàn)億元，比年初增加16.6萬(wàn)億元，增長(zhǎng)18.6% ；所有者權(quán)益7.2萬(wàn)億元，比年初增加1.4萬(wàn)億元，增長(zhǎng)23.6%。從機(jī)構(gòu)類型看，資產(chǎn)規(guī)模較大的依次為：大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)和郵政儲(chǔ)蓄銀行，占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的份額分別為47.3%、16.2%和15.2%分布格局：“倒三角形”或“倒金字塔”： 2、存貸款規(guī)模截至2011年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)本外幣

22、各項(xiàng)存款余額82.7萬(wàn)億元，比年初增加9.9萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)13.5%。 其中，居民儲(chǔ)蓄存款余額34.7萬(wàn)億元，比年初增加4.2萬(wàn)億元；單位存款余額42.3萬(wàn)億元，比年初增加4.6萬(wàn)億元。 本外幣各項(xiàng)貸款余額58.2萬(wàn)億元，比年初增加7.9萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)15.7%。短期貸款余額21.7萬(wàn)億元，比年初增加4.0萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)21.8% ；中長(zhǎng)期貸款余額33.4萬(wàn)億元，比年初增加3.7萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)11.8% ；個(gè)人消費(fèi)貸款余額8.9萬(wàn)億元，比年初增加1.5萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)18.2% ；票據(jù)融資余額1.5萬(wàn)億元，比年初增加111億元，同比增長(zhǎng)2.1%。 4、資本充足率水平截至2011年底，商

23、業(yè)銀行整體加權(quán)平均資本充足率12.71%，同比上升0.55個(gè)百分點(diǎn)；加權(quán)平均核心資本充足率10.24%，同比上升0.16個(gè)百分點(diǎn)。390家商業(yè)銀行的資本充足率水平全部超過(guò)8%。 5、資產(chǎn)質(zhì)量截至2011年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良貸款余額1.05萬(wàn)億元，比年初減少1,904億元，不良貸款率1.77%，同比下降0.66個(gè)百分點(diǎn)。其中，商業(yè)銀行不良貸款余額4,279億元，比年初減少57億元，不良貸款率0.96%，同比下降0.17個(gè)百分點(diǎn)。 6、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力截至2011年底，商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金余額1.19萬(wàn)億元；撥備覆蓋率278.1%，同比提高60.4個(gè)百分點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力進(jìn)一步提高。大型商業(yè)銀行撥

24、備覆蓋率達(dá)到261.4%，同比提高54.6個(gè)百分點(diǎn)；股份制商業(yè)銀行撥備覆蓋率達(dá)到350.3%，同比提高72.7個(gè)百分點(diǎn)。銀行業(yè)把貸款劃分為正常、逾期、呆滯、呆賬，后三類，即“一逾兩呆”合稱為不良貸款。貸款五級(jí)分類制度是根據(jù)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)程度將商業(yè)貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類 7、盈利水平 2011年，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)稅后利潤(rùn)1.25萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)39.3% ；資本利潤(rùn)率19.2%，同比提高1.7個(gè)百分點(diǎn)；資產(chǎn)利潤(rùn)率1.2%，同比提高0.17個(gè)百分點(diǎn)。其中，商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)稅后利潤(rùn)1.04萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)36.3% ；資本利潤(rùn)率20.4%，同比提高1.18個(gè)百分點(diǎn)；資產(chǎn)利潤(rùn)率1.28%，

25、同比提高0.16個(gè)百分點(diǎn)。從利潤(rùn)來(lái)源看，銀行業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)主要源于以信貸為主的生息資產(chǎn)規(guī)模的增長(zhǎng)，以及銀行經(jīng)營(yíng)效率提高（成本收入比下降），信用風(fēng)險(xiǎn)控制較好（不良水平較低），另外，利差基本穩(wěn)定也是利潤(rùn)增長(zhǎng)的因素之一。 8、流動(dòng)性水平截至2011年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)平均流動(dòng)性比例44.7%， 同比上升1.04個(gè)百分點(diǎn)；存貸款比例72.7%，同比上升0.94個(gè)百分點(diǎn)。商業(yè)銀行人民幣超額備付金率3.1%，同比下降0.08個(gè)百分點(diǎn)。 改善資本充足率的分子分母政策 57 十年磨一劍中國(guó)銀行業(yè)在全球銀行業(yè)版圖中的地位發(fā)生了顛覆性變化十年前，中國(guó)銀行業(yè)徘徊在技術(shù)性破產(chǎn)的邊緣；十年后，工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行和

26、中國(guó)銀行位列全球市值十大銀行之列十年前，中國(guó)銀行業(yè)的整體評(píng)級(jí)為BB垃圾級(jí)；十年后，中國(guó)國(guó)有控股銀行的整體評(píng)級(jí)為A，高于美國(guó)多數(shù)大銀行。 58 十年前，中國(guó)銀行業(yè)總資產(chǎn)只有17萬(wàn)億元，而外資銀行在華資產(chǎn)規(guī)模接近萬(wàn)億元，市場(chǎng)份額最多時(shí)占到了5%；十年后，中國(guó)銀行業(yè)總資產(chǎn)達(dá)107.4萬(wàn)億元，而外資銀行增長(zhǎng)到3萬(wàn)億元，市場(chǎng)份額卻降至1.8%。十年前，中國(guó)金融業(yè)對(duì)花旗、匯豐等海外金融機(jī)構(gòu)頂禮膜拜；十年后，在大多海外金融機(jī)構(gòu)遭受金融危機(jī)重創(chuàng)時(shí)，中國(guó)銀行業(yè)卻一枝獨(dú)秀。 59 資產(chǎn)質(zhì)量從2004年1月1日開(kāi)始，按中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的要求，4家國(guó)有商業(yè)銀行、11家股份制商業(yè)銀行開(kāi)始全面推行五級(jí)分類制度，取消當(dāng)時(shí)并存的貸

27、款四級(jí)分類制度。在國(guó)際通行的五級(jí)分類中，根據(jù)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，取代了原先一逾兩呆的分類方法(即將貸款劃分為正常、逾期、呆滯、呆賬的四級(jí)分類制度)。這意味著銀行資產(chǎn)質(zhì)量的分類方法徹底改變。 60 資產(chǎn)質(zhì)量銀行年份不良貸款率年份不良貸款率中國(guó)銀行2003 15.9% 2011 1.00%工商銀行2003 24.1% 2011 0.94%建設(shè)銀行2002 16.7% 2011 1.09%交通銀行2002 18.8% 2011 0.85%光大銀行2002 13.2% 2011 0.64%廣發(fā)銀行2002 28.5% 2011 1.33%上海銀行2001 12.6

28、% 2011 1.00%招商銀行2002 5.71% 2011 0.57% 61 商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）規(guī)定：1. 建立統(tǒng)一配套的資本充足率監(jiān)管體系。對(duì)系統(tǒng)重要性銀行和其他銀行的資本充足率監(jiān)管要求分別為11.5%和10.5%；2. 嚴(yán)格明確資本定義；3. 擴(kuò)大資本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)范圍。將操作風(fēng)險(xiǎn)納入監(jiān)管框架，引導(dǎo)國(guó)內(nèi)銀行審慎開(kāi)展金融創(chuàng)新；4. 按照審慎性原則重新設(shè)計(jì)各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。下調(diào)小微企業(yè)貸款和個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，更有效地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。下調(diào)公共部門(mén)實(shí)體債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，適度上調(diào)商業(yè)銀行同業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；5. 合理安排資本充足率達(dá)標(biāo)過(guò)渡期。擬于2013年1月1日開(kāi)始實(shí)施。 62 資本充足率

29、銀行年份資本充足率年份資本充足率中國(guó)銀行2003 7.7% 2011 12.97%工商銀行2003 5.52% 2011 13.17%建設(shè)銀行2003 6.5% 2011 13.68%交通銀行2003 7.4% 2011 12.44%光大銀行2002 5.1% 2011 10.57%廣發(fā)銀行2002 - 2011 11.1%農(nóng)業(yè)銀行2003 - 2011 11.94% 盈利能力銀行年份ROA ROE年份ROA ROE中國(guó)銀行2003 0.85% 15.50% 2011 1.08% 17.1%工商銀行2003 0.50% -4.26% 2011 1.31% 21.9%建設(shè)銀行2002 0.38%

30、 -8.46% 2011 1.42% 20.7%交通銀行2002 0.60% 46.80% 2011 1.11% 18.9%光大銀行2002 0.08% 2.09% 2011 1.06% 18.8%廣發(fā)銀行2002 0.14% 5.53% 2011 1.04% 18.1%上海銀行2001 0.71% 11.80% 2011 0.88% 16.6% 順周期的銀行業(yè)得益于中國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)時(shí)間G DP年度累計(jì)（億元）同比增長(zhǎng)率（%）2011年471563.7 9.22010年401512.8 10.42009年340902.8 9.22008年314045.4 9.62007年265810.3 1

31、4.22006年216314.4 12.72005年184937.4 11.32004年159878.3 10.12003年135822.8 102002年120332.7 9.1 2001年109655.2 8.3 65 中國(guó)銀行業(yè)的收入主要來(lái)源于凈利息收入前銀監(jiān)會(huì)主席劉明康2011年3月曾指出，銀行的中間業(yè)務(wù)收入雖然最近幾年增幅比較高，但多數(shù)是與信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)收入（如信貸承諾費(fèi)、服務(wù)費(fèi)等），實(shí)際上銀行業(yè)有近90%的業(yè)務(wù)收入仍是信貸利差收入。沒(méi) 有不 確 定性中國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)實(shí)行金融抑制或金融約束政策，體現(xiàn)在政府對(duì)存款利率上限和貸款利率下限予以限定，產(chǎn)生了大約300bp的息差。這為中國(guó)的銀行

32、創(chuàng)造了穩(wěn)定的收入來(lái)源，占到總利潤(rùn)的80%左右。 MSN 理財(cái) 專題 67 麥金農(nóng)：認(rèn)為在中國(guó)過(guò)去三十年里唯一好的金融創(chuàng)新就是ATM機(jī)，所有其他的金融創(chuàng)新都是為了避免一些規(guī)則。（引用） 68 其一、中國(guó)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)的時(shí)代 69 其二、利率市場(chǎng)化改革邁出了關(guān)鍵的一步。中國(guó)人民銀行決定自2012年6月8日起下調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率。金融機(jī)構(gòu)一年期存、貸款基準(zhǔn)利率下調(diào)0.25個(gè)百分點(diǎn)；其他各檔次存貸款基準(zhǔn)利率及個(gè)人住房公積金存貸款利率相應(yīng)調(diào)整。自同日起：將金融機(jī)構(gòu)存款利率浮動(dòng)區(qū)間的上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的1.1倍；將金融機(jī)構(gòu)貸款利率浮動(dòng)區(qū)間的下限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的0.8倍。 70 5（1）中國(guó)的利率

33、市場(chǎng)化1996 年 6 月 1 日 ， 取 消 同 業(yè) 拆 借 利 率 上 限1997 年 6 月 5 日 ， 放 松 銀 行 間 債 券 回 購(gòu) 利 率1998年 9 月 ， 國(guó) 開(kāi) 銀 行 債 券 發(fā) 行 利 率 公 開(kāi) 招 標(biāo) 方 式1999 年 ， 在 銀 行 間 債 券 市 場(chǎng) 國(guó) 債 發(fā) 行 利 率 招 標(biāo)2000 年 9 月 21 日 ， 放 開(kāi) 外 幣 貸 款 利 率 與 大 額 外 幣 存 款 利 率2002 年 3 月 ， 境 內(nèi) 小 額 外 幣 存 款 利 率 放 松2003 年 7 -11月 ， 境 內(nèi) 小 額 外 幣 存 款 利 率 下 限 放 開(kāi)2003 年 8 月

34、 ， 試 點(diǎn) 農(nóng) 村 信 用 社 的 貸 款 利 率 上 浮 基 準(zhǔn) 利 率 的 2 倍2004 年 1 月 ， 擴(kuò) 大 貸 款 利 率 上 下 限 ；2004 年 11 月 ， 放 開(kāi) 1 年 期 以 上 小 額 外 幣 存 款 利 率2004 年 10 月 ， 不 再 設(shè) 定 人 民 幣 貸 款 利 率 上 限2012年 6-7月 ， 存 款 利 率 上 限 調(diào) 整 為 基 準(zhǔn) 利 率 的 1.1倍 ， 貸 款 利 率 下 限調(diào) 整 為 基 準(zhǔn) 利 率 的 0.7倍 71 利率市場(chǎng)化的關(guān)鍵一步 72商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行數(shù)量及其增長(zhǎng)率（參與銀行14家增加到103家） 5（2）利率市場(chǎng)化：銀行

35、內(nèi)部發(fā)生了什么 73 5（3）中國(guó)影子銀行體系結(jié)構(gòu) 74 5（4）中國(guó)利率市場(chǎng)化領(lǐng)域的融資規(guī)模l體 制 內(nèi) 影 子 銀 行 信 用 規(guī) 模 ： 合 計(jì) 5.9萬(wàn) 億 元l準(zhǔn) 金 融 機(jī) 構(gòu) 信 用 規(guī) 模 ： 合 計(jì) 1.7萬(wàn) 億 元l民 間 金 融 體 系 信 用 規(guī) 模 ： 約 4.2萬(wàn) 億 元 反思缺乏硬實(shí)力：沒(méi)有定價(jià)能力缺乏軟實(shí)力：沒(méi)有定價(jià)權(quán)力缺乏話語(yǔ)權(quán) 2001年10月初，中國(guó)銀行在首次對(duì)全國(guó)計(jì)算機(jī)實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控時(shí)，發(fā)現(xiàn)賬目存在高達(dá)4.82億美元聯(lián)行資金的缺口，事發(fā)地點(diǎn)被鎖定在廣東開(kāi)平支行， 余振東等三人行長(zhǎng)。 2005年1月4日，東北高速股份有限公司有關(guān)人員和吉林省高級(jí)人民法院法官在哈爾濱河松街中行對(duì)前者存款余額進(jìn)行核對(duì)時(shí)發(fā)現(xiàn)，巨額存款不翼而飛。東北高速在該行的兩個(gè)賬戶中僅余7.31萬(wàn)元。而此前的銀行詢證函顯示，兩賬戶中共有存款余額2.93億元。東北高速向警方報(bào)案，“中行高山案”由此浮出水面。高山案，涉案金額10億 邯鄲農(nóng)行金庫(kù)失竊案，5100萬(wàn)元