《商業(yè)銀行經(jīng)營學》導學資料簡要知識點匯總

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1、 《商業(yè)銀行經(jīng)營學》導學資料一 簡要知識點匯總 1、主動型負債:借款性負債, 主動負債具有三個截然不同的特征：一是銀行可自主協(xié)定負債的金額、期限和利率水平，二是銀行可自主決定負債的引進與否，三是銀行需直接并且基本是逐筆進行營銷。 2、被動型負債: 存款性負債,存款工具是銀行推向市場的一種金融資產(chǎn).市場在多大程度上容納這一金融資產(chǎn),主要取決于客戶的動機和選擇,即在存還是不存、選擇什么樣的存款工具、存多還是存少等一系列問題決策上,主動權基本掌握在存戶手中,銀行通常處于被動的地位.存款實質上一種別動負債. 3、分母策略:分母策略在于優(yōu)化資產(chǎn)結構,盡量降低風險權數(shù)高的資產(chǎn)的總資產(chǎn)

2、中所占的比重,同時加強表外業(yè)務管理,盡可能選擇轉換系數(shù)較小及相應風險權數(shù)小的表外資產(chǎn).因此,分母對策的重點是減少資產(chǎn)規(guī)模,降低商業(yè)銀行的風險資產(chǎn)額,從而提高資本與風險資產(chǎn)的比重. 4、分子策略:分子對策是針對<巴塞爾協(xié)議>中的資產(chǎn)計算方法,盡量地提高商業(yè)銀行的資本總量,改善和優(yōu)化資本結構.銀行的資本計劃建立在其管理目標所需的銀行資本金數(shù)額以及金融管理當局所規(guī)定的銀行最低資本限額要求的基礎之上.當銀行的內(nèi)源資本來源不能滿足其資本需求時,銀行將尋求外源資本來源. 5、利率敏感性管理: 利率敏感性管理法是在資產(chǎn)負債理論的指導下產(chǎn)生的一種綜合性管理方法。是銀行在對利率變動進行預測的基礎上，

3、調整計劃期的利率敏感性資產(chǎn)和負債的對比關系，規(guī)避利率風險或從利率風險中提高利差收益的方法。 6、票據(jù)發(fā)行便利:票據(jù)發(fā)行便利:是一種具有法律約束力的中期周轉性票據(jù)發(fā)行融資的承諾,屬銀行的承諾業(yè)務. 7、代理融通:代理融通又稱代收賬款或應收賬款權益售與,指的是商業(yè)銀行接受客戶委托,以代理人的身份代為收取應收賬款,并為委托者提供資金融通的一種代理業(yè)務. 8、貨幣互換:貨幣互換是指雙方按約定匯率在期初交換不同貨幣的本金,然后根據(jù)預先規(guī)定的日期,按即期匯率分期交換利息,到期再按原來的匯率交換回原來貨幣的本金,其中利息的會換可按即期匯率折算為一種貨幣而只作差額支付. 9、利率互換:

4、利率互換是指兩筆債務以利率方式相互交換,一般在一筆象征性本金數(shù)額的基礎上互相交換具有不同特點的一系列利息款項支付. 10、遠期利率協(xié)議:遠期利率協(xié)議是一種遠期合約,買賣雙方商定將來一定時間斷的協(xié)議利率,并指定一種參照利率,在將來清算日按規(guī)定的期限和本金數(shù)額,由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時參照利率之間利息差額的貼現(xiàn)金額. 11、銀行流動性: 銀行流動性就是銀行能夠隨時滿足客戶提存和合理貸款需要的能力。銀行流動性體現(xiàn)在資產(chǎn)和負債兩個方面。資產(chǎn)流動性是指銀行資產(chǎn)在不受損的條件下的變現(xiàn)能力，主要表現(xiàn)在變現(xiàn)的速度和成本。負債流動性是指銀行能夠輕易的以較低成本隨時獲得所需資金的能力。銀行流動

5、性也可以從存量和流量角度來理解，存量上就是銀行現(xiàn)有資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，流量上就是獲取資金的能力。 12、貸款五級分類法:正常貸款,關注貸款,次級貸款,可疑貸款,損失貸款.P115 意義:有利于加強貸款的風險管理,提高貸款質量;有利于金融監(jiān)管當局對商業(yè)銀行進行有效的監(jiān)管. 13、存款保險制度: 存款保險制度一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護存款人利益，維護銀行信用，

6、穩(wěn)定金融秩序的一種制度。 14、流動性缺口管理: 流動性缺口管理流動性缺口管理法是在資產(chǎn)負債管理論的指導下產(chǎn)生的一種綜合的流動性管理方法，是在綜合考慮資產(chǎn)負債的現(xiàn)有流動性狀態(tài)和預期流動性需求的基礎上來管理銀行流動性的方法。 15、持續(xù)期缺口管理: 持續(xù)期缺口管理就是銀行通過調整銀行資產(chǎn)負債的期限和結構，運用資產(chǎn)負債的持續(xù)期缺口策略來規(guī)避銀行的利率風險，來實現(xiàn)銀行凈值的最大化的綜合管理方法。 16、重新定價風險: 重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，來源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）所存在的差異。

7、這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值會隨著利率的變動而變化。例如，如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出卻會隨著利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少和經(jīng)濟價值降低。 17、《巴塞爾協(xié)議》: P44銀行資本衡量采用的全新方法共四點 下面是背景介紹 　Herstatt銀行和富蘭克林銀行倒閉的第二年，即1975年9月，第一個巴塞爾協(xié)議出臺。這個協(xié)議極為簡單，核心內(nèi)容就是針對國際性銀行監(jiān)管主體缺位的現(xiàn)實，突出強調了兩點：1、任何銀行的國外機構都不能逃避監(jiān)管；2、母國和東道國應共同承擔的職責。1983年5月，修

8、改后的《巴塞爾協(xié)議》推出。這個協(xié)議基本上是前一個協(xié)議的具體化和明細化。比如明確了母國和東道國的監(jiān)管責任和監(jiān)督權力，分行、子行和合資銀行的清償能力、流動性、外匯活動及其頭寸各由哪方負責等，由此體現(xiàn)“監(jiān)督必須充分”的監(jiān)管原則。兩個巴塞爾協(xié)議因此也就沒有實質性差異：總體思路都是“股權原則為主，市場原則為輔；母國綜合監(jiān)督為主，東道國個別監(jiān)督為輔”。但是兩者對清償能力等監(jiān)管內(nèi)容都只提出了抽象的監(jiān)管原則和職責分配，未能提出具體可行的監(jiān)管標準。各國對國際銀行業(yè)的監(jiān)管都是各自為戰(zhàn)、自成體系，充分監(jiān)管的原則也就無從體現(xiàn)。 　　巴塞爾協(xié)議的實質性進步體現(xiàn)在 1988年7月通過的《關于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本

9、標準的報告》（簡稱《巴塞爾報告》）。該報告主要有四部分內(nèi)容：1、資本的分類；2、風險權重的計算標準；3、1992年資本與資產(chǎn)的標準比例和過渡期的實施安排；4、各國監(jiān)管當局自由決定的范圍。體現(xiàn)協(xié)議核心思想的是前兩項。首先是資本的分類，也就是將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩類，對各類資本按照各自不同的特點進行明確地界定。其次是風險權重的計算標準，報告根據(jù)資產(chǎn)類別、性質以及債務主體的不同，將銀行資產(chǎn)負債表的表內(nèi)和表外項目劃分為0%、20%、50%和100%四個風險檔次。風險權重劃分的目的是為衡量資本標準服務。有了風險權重，報告所確定的資本對風險資產(chǎn)8%（其中核心資本對風險資產(chǎn)的比重不低于4%）

10、的標準目標比率才具有實實在在的意義?？梢?，《巴塞爾報告》的核心內(nèi)容是資本的分類。也正因為如此，許多人直接就將《巴塞爾報告》稱為規(guī)定資本充足率的報告。 　　《巴塞爾報告》反映出報告制定者監(jiān)管思想的根本轉變。首先是監(jiān)管視角從銀行體外轉向銀行體內(nèi)。此前的協(xié)議都注重如何為銀行的穩(wěn)定經(jīng)營創(chuàng)造良好的國內(nèi)、國際環(huán)境，強調政府的督促作用以及政府間的分工協(xié)作，對銀行體本身尤其是對銀行防范風險屏障的資本沒有作出任何有實際意義和可行標準的要求。而《巴塞爾報告》則直指主要矛盾和矛盾的主要方面，從資本標準及資產(chǎn)風險兩個方面對銀行提出明確要求，從而解脫了監(jiān)管當局勞而無獲或收獲甚微的尷尬；其次，監(jiān)管重心從母國與東道國監(jiān)管

11、責權的分配轉移到對銀行資本充足性的監(jiān)控?！栋腿麪枅蟾妗芬?guī)定銀行必須同時滿足總資本和核心資本兩個比例要求，總資本和核心資本都必須按明確給定的標準計量和補充。這既是對以往經(jīng)驗教訓的深刻總結，也表明報告真正抓住了事物的本質。報告出臺以前，各國雖然也對資本金規(guī)定了規(guī)模要求，但并沒有對資本的內(nèi)涵和外延做出明確規(guī)定，這使銀行可以輕易地通過會計處理增加銀行帳面資本金，并實際加大資產(chǎn)與負債的落差，進而加大銀行的經(jīng)營風險；此外，由于資本金的管理還處在原始的靜態(tài)管理狀態(tài)，無法形成根據(jù)資產(chǎn)和負債的性質及其變動相應調整的機制，因而使這種資本金管理形同虛設，發(fā)揮的作用也極其有限。這也從另一個側面說明此前協(xié)議的監(jiān)管重心只

12、能簡單地放在監(jiān)管責權的分配之上。第三，注重資本金監(jiān)管機制的建設。資本金監(jiān)管的生命力在于它突破了單純追求資本金數(shù)量規(guī)模的限制，建立了資本與風險兩位一體的資本充足率監(jiān)管機制。這表明報告的制定者真正認識到資本是防范風險、彌補風險損失的防線，因而必須將其與風險的載體（即資產(chǎn)）有機相聯(lián)。而資產(chǎn)的風險程度又與資產(chǎn)的性質相關。報告以不同的風險權重將不同風險的資產(chǎn)加以區(qū)分，使得同樣規(guī)模的資產(chǎn)可以對應不同的資本量，或者說同樣的資本量可以保障不同規(guī)模的資產(chǎn)。資本的保障能力隨資產(chǎn)風險權重的不同而異，體現(xiàn)出報告的動態(tài)監(jiān)管思想。針對以往銀行通常以金融創(chuàng)新方式擴大表外業(yè)務以逃避資本監(jiān)管的現(xiàn)象，報告認識到監(jiān)管表外資產(chǎn)的必要

13、，因而首次將表外資產(chǎn)納入監(jiān)管。由于當時表外業(yè)務的種類、規(guī)模及其破壞力有限，報告只能簡單地將期限種類各異的表外資產(chǎn)套用表內(nèi)資產(chǎn)的風險權數(shù)來確定其風險權重，并相應提出了資本充足性的要求。第四，過渡期及各國當局自由度的安排表明，報告真正認識到國際銀行體系健全和穩(wěn)定的重要，各國銀行的監(jiān)管標準必須統(tǒng)一。而這種安排則充分考慮到了銀行的國別差異，以防止國際銀行間的不公平競爭。 　　《巴塞爾報告》的推出意味著資產(chǎn)負債管理時代向風險管理時代過渡。由于監(jiān)管思想的深刻、監(jiān)管理念的新穎、考慮范圍的全面以及制定手段和方法的科學合理，這個報告成了影響最大、最具代表性的監(jiān)管準則。此后圍繞銀行監(jiān)管產(chǎn)生的核心原則或補充規(guī)定等

14、，都是在報告總體框架下對報告的補充和完善。盡管巴塞爾委員會并不是一個超越成員國政府的監(jiān)管機構，發(fā)布的文件也不具備法律效力，但各國的監(jiān)管當局都愿意以報告的原則來約束本國的商業(yè)銀行。 18、《核心原則》: 　《核心原則》共六節(jié)和2個附錄，25條原則。主要內(nèi)容包括：前言；有效銀行監(jiān)管核心原則一覽表；第一節(jié)，簡介；第二節(jié)，有效銀行監(jiān)管的先決條件；第三節(jié)，發(fā)照程序和對機構變動的審批；第四節(jié)，持續(xù)性銀行監(jiān)管的安排；第五節(jié)，監(jiān)管者的正規(guī)權力；第六節(jié)，跨國銀行業(yè)；附錄一，有關政府所有銀行的特殊問題；附錄二，存款保護?！逗诵脑瓌t》從有效銀行監(jiān)管的前提條件、發(fā)照和結構、審慎法規(guī)和要求、持續(xù)監(jiān)管手段、信息要求、正

15、式監(jiān)管權力、跨境銀行監(jiān)管等方面，分別對監(jiān)管主體和監(jiān)管行為做出規(guī)定。并提出了銀行風險監(jiān)管的最低資本金要求、外部監(jiān)管、市場約束等三大原則，這些原則是世界各國近百年銀行監(jiān)管經(jīng)驗教訓的系統(tǒng)總結，反映了國際銀行業(yè)發(fā)展的新變化和銀行監(jiān)管的新趨勢。 　　《核心原則》和《1988年資本協(xié)議》共同構成對外資銀行風險性監(jiān)管的基本規(guī)定?！逗诵脑瓌t》是繼《巴塞爾資本協(xié)議》后國際上有關銀行業(yè)監(jiān)管的又一綱領性和指導性文獻。《核心原則》作為國際上有效銀行監(jiān)管的通行標準，不僅為評價銀行監(jiān)管體系的有效性提供了評判準繩，也為各國銀行監(jiān)管方面存在的差距和問題提供了評估方法；不僅為十國集團所遵循，也陸續(xù)得到其他國家的認同，并作為建

16、立和完善本國銀行監(jiān)管體系的指導準則。 19、《新巴塞爾協(xié)議》: 巴塞爾委員會徹底修改資本協(xié)議的工作是從1998年開始的。1999年6月，巴塞爾委員會提出了以三大支柱——資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀律為主要特點的新資本監(jiān)管框架草案第一稿，并廣泛征求有關方面的意見。 　　新協(xié)議將對國際銀行監(jiān)管和許多銀行的經(jīng)營方式產(chǎn)生極為重要的影響。首先要指出，以三大要素(資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀律)為主要特點的新協(xié)議代表了資本監(jiān)管的發(fā)展趨勢和方向。實踐證明，單靠資本充足率無法保證單個銀行乃至整個銀行體系的穩(wěn)定性。自從1988年資本協(xié)議問世以來，一些國家的監(jiān)管部門就已在不同程度上，同時使用這

17、三項手段強化資本監(jiān)管，以實現(xiàn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的目標。然而，將三大要素有機結合在一起，并以監(jiān)管規(guī)定的形式固定下來，要求監(jiān)管部門認真實施，這無疑是對成功監(jiān)管經(jīng)驗的肯定，也是資本監(jiān)管領域的一項重大突破。 　　與1988年資本協(xié)議所不同的是，從一開始巴塞爾委員會希望新協(xié)議的適用范圍不僅局限于十國集團國家，盡管其側重面仍是國家的“國際活躍銀行”（internationally active banks）。巴塞爾委員會提出，新資本協(xié)議的各項基本原則普遍適用于全世界的所有銀行，并預計非十集團國家的許多銀行都將使用標準法計算最低資本要求。此外，巴塞爾委員會還希望，經(jīng)過一段時間，全世界所有的大銀行都能遵守新協(xié)議。

18、客觀上看，新協(xié)議一旦問世，國際金融市場的參與者很可能會采用新協(xié)議來分析各國銀行的資本狀況，而有關國際組織也會把新協(xié)議視為新的銀行監(jiān)管的國際標準，協(xié)助巴塞爾委員會在全球范圍內(nèi)推廣新協(xié)議，并檢查其實施情況。因此，發(fā)展中國家需要認真研究新協(xié)議的影響。 　　與1988年資本協(xié)議相比，新資本協(xié)議的內(nèi)容更廣、更復雜。這是因為新協(xié)議力求把資本充足率與銀行面臨的主要風險緊密地結合在一起，力求反映銀行風險管理、監(jiān)管實踐的最新變化，并為盡量為發(fā)展水平不同的銀行業(yè)和銀行監(jiān)管體系提供多項選擇辦法。應該說，銀行監(jiān)管制度的復雜程度，完全是由銀行體系本身的復雜程度所決定的。十國集團國家的銀行將在規(guī)定時間內(nèi)實施新協(xié)議。為確

19、保其在國際競爭中的地位，非十國集團國家也會力爭在規(guī)定時間內(nèi)全面實施新協(xié)議。同發(fā)達國家相比，發(fā)展中國家的市場發(fā)育程度和監(jiān)管水平存在較大的差距，實施新協(xié)議的難度不可低估。在此，還必須提出，就目前的方案來說，新協(xié)議首先是十國集團國家之間的協(xié)議，還沒有充足考慮發(fā)展中國家的國情。 　　新資本協(xié)議提出了兩種處理信用風險辦法：標準法和內(nèi)部評級法。標準法以1988年資本協(xié)議為基礎，采用外部評級機構確定風險權重，使用對象是復雜程度不高的銀行。采用外部評級機構，應該說比原來以經(jīng)合組織國家為界限的分類辦法更客觀、更能反映實際風險水平。但對包括中國在內(nèi)廣大發(fā)展中國家來說，在相當大的程度上，使用該法的客觀條件并不存在

20、。發(fā)展中國家國內(nèi)的評級公司數(shù)量很少，也難以達到國際認可的標準；已獲得評級的銀行和企業(yè)數(shù)量有限；評級的成本較高，評出的結果也不一定客觀可靠。若硬套標準法的規(guī)定，絕大多數(shù)企業(yè)的評級將低于BBB，風險權重為100%，甚至是150%（BB-以下的企業(yè)）。企業(yè)不會有參加評級的積極性，因為未評級企業(yè)的風險權重也不過是100%。此外，由于風險權重的提高和引入了操作風險的資本要求，采用這種方法自然會普遍提高銀行的資本水平。 　　將內(nèi)部評級法用于資本監(jiān)管是新資本協(xié)議的核心內(nèi)容。該方法繼承了1996年市場風險補充協(xié)議的創(chuàng)新之處，允許使用自己內(nèi)部的計量數(shù)據(jù)確定資本要求。內(nèi)部評級法有兩種形式，初級法和高級法。初級法

21、僅要求銀行計算出借款人的違約概率，其它風險要素值由監(jiān)管部門確定。高級法則允許銀行使用多項自己計算的風險要素值。為推廣使用內(nèi)部評級法，巴塞爾委員會為采用該法的銀行從2004年起安排了3年的過渡期。 20、商業(yè)銀行的資本構成及不同效應:P37 ①股本:普通股和優(yōu)先股 ②盈余:資本盈余和留存收益 ③債務資本:資本票據(jù)和債券 ④其他來源:儲備金 21、銀行利率風險的構成及利率風險管理策略:P360 22、單個銀行短期流動行危機狀態(tài)下的流動性管理策略: 單個銀行短期流動性危機狀態(tài)：當本銀行由于某些突發(fā)性事件的出現(xiàn)，造成銀行信譽突然下降，此時銀行流動性管理就不

22、必滿足一切貸款需求，主要滿足突發(fā)性事件的要求。銀行流動性來源主要是借入性負債增加和資產(chǎn)轉讓出售。由于危機的嚴重程度不同，流動性管理會有差異，主要體現(xiàn)在借入負債的成本高低和資產(chǎn)轉讓出售的損失大小。需要滿足的流動性需求主要是法律協(xié)議金額、到期和提前支取的存款負債、到期的借入性負債等。管理要求也是流動性來源大于至少要等于流動性需求。 23、銀行提高盈利性的渠道和方法: ①增加收入： 策略的提高貸款利率；擴大貸款規(guī)模和盈利性資產(chǎn)比重；拓展業(yè)務增加各種手續(xù)費收入；合理投資提高證券收益。等。 ②減少支出 成本分析與成本分解控制；策略的降低負債利率；降低各項管理費用；減少非營業(yè)性支出；減少差

23、錯事故等損失；降低機會成本等。 ③充分利用銀行的特殊效應：規(guī)模效應；范圍效應；結構效應；時差效應等 ④盈利性管理貫穿于銀行經(jīng)營管理的整體、整個過程、所有的業(yè)務部門和環(huán)節(jié)。 24、風險衡量的指標體系: 根據(jù)我國《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》的規(guī)定：風險衡量主要包括三個層次的核心指標，即風險水平、風險遷徙和風險抵補。 （一）風險水平類指標包括流動性風險指標、信用風險指標、市場風險指標和操作風險指標，以時點數(shù)據(jù)為基礎，屬于靜態(tài)指標。 （二） 風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標。 （三） 風險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能

24、力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面 25、購買理論: 購買理論：20世紀60~70年代出現(xiàn)了購買理論，它標志著銀行經(jīng)營戰(zhàn)略思想的重大轉移，甚至有人認為是一場管理的革命。它認為：銀行經(jīng)營管理的重點是負債管理。銀行對于負債不是消極被動無能為力的，應該而且能夠主動的負債，主動的去購買資金，變被動的存款觀念為主動的借款觀念，變消極的付息負債為積極的購買負債。銀行的流動性和安全性不必單純依賴資產(chǎn)管理，完全可以單方面通過負債安排和購買新的負債來實現(xiàn)。這種理論致力于開拓各種新的負債渠道，除了安排存款負債之外，提倡開展各種借入性負債。 26、資產(chǎn)理論: ①資產(chǎn)管理理論 ②商

25、業(yè)貸款理論 ③資產(chǎn)轉換理論 ④預期收入理論 27、資產(chǎn)負債外管理理論: 長期以來，商業(yè)銀行一直被認為是吸收存款并用信貸方式供給貨幣的信用中介機構。20世紀70年代出現(xiàn)了超貨幣供給理論，在這種理論的基礎上，到了80年代就逐漸發(fā)展成為了資產(chǎn)負債外管理理論。認為：銀行通過信貸和證券投資等資產(chǎn)活動供給貨幣只是銀行的功能之一，是實現(xiàn)其經(jīng)營目標的手段之一，此外還有許多可供選擇的目標和手段，還有更多的功能，銀行的經(jīng)營管理應超出貨幣供給的狹隘界限，在原有業(yè)務基礎上，提供更多的與銀行相關的金融服務。提倡開展項目評估、市場調查、信息分析咨詢、管理顧問、委托代理、以及與電子計算機服務等多方面的配套服務，擴

26、大業(yè)務范圍，開拓利潤空間。在這種理論影響下，銀行資產(chǎn)負債外業(yè)務（中間業(yè)務和表外業(yè)務）迅速發(fā)展，是銀行的業(yè)務活動及其經(jīng)營管理達到了前所未有的廣度和深度。 28、銀行主動型負債的主要來源:借款性負債 29、貸款的價格構成:貸款利率,貸款承諾費,補償余額,隱含價格. 30、銀行貸款定價原則:利潤最大化原則,擴大市場份額原則,保證貸款安全原則,維護銀行形象原則. 31、盈利性、安全性與流動性之間的關系: 盈利性、流動性和安全性是統(tǒng)一的整體，相輔相成，不能分割，盡管在具體經(jīng)營管理中面對不同的情況而有所倚重但不能有所偏廢。同時它們之間也有矛盾，一般來說流動性和安全性之間是正相關

27、，盈利性和安全性、流動性之間是負相關。盈利性為目的、安全性為前提、流動性為關鍵。銀行經(jīng)營管理就是正確把握和協(xié)調三性間的關系，進行合理的搭配組合。 32、銀行滿足流動性需要的途徑及方法: ①資產(chǎn)方面努力保持資產(chǎn)的暫時性：保持或增加短期性資產(chǎn)，發(fā)放質量好的貸款，按時或提前收回貸款，持有信譽好轉讓方便的證券，資產(chǎn)證券化，及時處理壞賬資產(chǎn)。等。 ②負債方面努力增加和掌握獲得資金的渠道方法：利用各種主動性負債借入資金，開發(fā)負債性金融產(chǎn)品并大力營銷，提高管理效率在分支機構網(wǎng)絡內(nèi)靈活調度資金，加強和大客戶之間的資金協(xié)作，增強存款的穩(wěn)定性，努力穩(wěn)定或延緩存款的大量提取，大力開展各種代理收付款業(yè)務，提

28、高結算效率，減少資金在途占用時間等等。 33、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢及面臨的挑戰(zhàn): ①發(fā)展趨勢： 商業(yè)銀行的并購集中風起云涌。不僅中小銀行和金融機構相互整合兼并，而且大規(guī)模的銀行和金融機構強強聯(lián)合，銀行與非銀行金融機構的兼并成為熱點，以期擴大規(guī)模，降低成本，形成競爭優(yōu)勢，拓展業(yè)務領域。 商業(yè)銀行的電子化、信息化：業(yè)務處理智能化，經(jīng)營方式網(wǎng)絡化，經(jīng)營網(wǎng)點虛擬化。 商業(yè)銀行的綜合化或全能化。 商業(yè)銀行的全球化。 廣泛的金融創(chuàng)新。 ②面臨的挑戰(zhàn)： 現(xiàn)代信息技術的挑戰(zhàn)、客戶多樣化需求的挑戰(zhàn)、控制金融風險的挑戰(zhàn)、管理效率的挑戰(zhàn)、人力資源的挑戰(zhàn)。 34、 銀行風險的管理策略:

29、 ①、建立科學的風險管理機制，強化內(nèi)部控制。至少要建立三個風險管理層次：各個業(yè)務部門和基層營業(yè)機構的風險管理層次、專門的風險管理層次、最高風險決策層次。（參見教材“商業(yè)銀行的內(nèi)部控制”及 “商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引”等） ②、科學運用風險管理策略：準備策略、規(guī)避策略、分散策略、轉嫁策略、消減策略、補償策略等。 ③、風險管理貫穿于銀行經(jīng)營管理的整體、全過程、所有的部門和業(yè)務環(huán)節(jié)，涉及到每一個人員。 35、擔保貸款的應注意的環(huán)節(jié)及其管理:P133 環(huán)節(jié):借款人找保,銀行核保,銀行審批,貸款的發(fā)放與收回. 管理:抵押貸款的分類,抵押物的選擇和估價,確定抵押率,抵押物的產(chǎn)權設定與登記,抵押物

30、的占管與處分 36、不良貸款及其預防控制、發(fā)現(xiàn)與處置:P154 不良貸款的控制：主要是預防性控制。比如：資信調查和信用分析，嚴格制定執(zhí)行貸款程序規(guī)則，制定有關管理規(guī)定如限制單筆貸款比例，內(nèi)部關系人員貸款限制、某類貸款的最高限額、貸款復審或重審制度等等。尤其在借款企業(yè)變更時如承包、租賃、更換法人代表、分立、合并、破產(chǎn)等一定要密切關注，注意銀行債權的落實，避免一切被懸空或逃廢的可能。 不良貸款的處理：調整還款進度、調整利率、要求借款人提供更多信息、增加限制性條款、參與借款企業(yè)的管理、追加擔保、掉換擔保品、追加新的貸款促進原來貸款的歸還、豁免、訴訟等。 37、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論及

31、其發(fā)展 ⑴資產(chǎn)管理理論:①資產(chǎn)管理理論②商業(yè)貸款理論③資產(chǎn)轉換理論④預期收入理論 ⑵負債管理理論:①傳統(tǒng)負債管理理論(銀行券理論,存款理論)②現(xiàn)代負債管理理論(購買理論) ⑶資產(chǎn)負債管理理論 ⑷資產(chǎn)負債外管理理論 38、利率敏感性缺口的計算分析P315-318 利率敏感性管理法是在資產(chǎn)負債理論的指導下產(chǎn)生的一種綜合性管理方法。是銀行在對利率變動進行預測的基礎上，調整計劃期的利率敏感性資產(chǎn)和負債的對比關系，規(guī)避利率風險或從利率風險中提高利差收益的方法。 首先根據(jù)對利率變動的敏感性程度將商業(yè)銀行的資產(chǎn)與負債分別劃分為兩部分：利率敏感性資產(chǎn)和非利率敏感性資產(chǎn)、利率敏感性負債和非利率

32、敏感性負債。利率敏感性資產(chǎn)主要有超額準備金、同業(yè)拆放、短期放款和短期證券、浮動利率放款等，利率敏感性負債主要有同業(yè)借款、向中央銀行借款、短期定期存款、浮動利率存款和部分活期存款等。利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負債之間的差額就是利率敏感性缺口，如右圖所示。 如果用公式表示就是： 利率敏感性缺口＝利率敏感性資產(chǎn)－利率敏感性負債 利率敏感性缺口可以大于零、小于零，也可以等于零。當利率敏感性資產(chǎn)大于敏感性負債時，敏感性缺口大于零，即正缺口；當敏感性資產(chǎn)小于敏感性負債時，敏感性缺口小于零，即負缺口；當利率敏感性資產(chǎn)風雨利率敏感性負債時，利率敏感性缺口為零或稱零缺口。當短期利率上升時，正缺口會擴大銀行

33、的利差收益，負缺口會減少銀行的利差受益，零缺口的銀行利差收益不變；相反，當短期利率下降時，正缺口會使銀行的利差收益減少，負缺口會使銀行的利差收益擴大，零缺口的銀行利差收益不變。所以，當商業(yè)銀行預測市場利率水平將上升時，就應努力擴大正缺口或縮小負缺口；當預測市場利率水平將下降時，商業(yè)銀行應努力擴大負缺口或縮小正缺口；當市場利率水平難以預測時，應努力使敏感性缺口保持為零。這種管理方法要求商業(yè)銀行要有較強的利率預測能力和資金調度能力。 39、持續(xù)期缺口的計算分析P318-324 持續(xù)期缺口是指：銀行資產(chǎn)持續(xù)期減去銀行負債的持續(xù)期乘以負債資產(chǎn)比率所余的差額。

34、 兩邊同除以： 可以看出銀行凈值變動、持續(xù)期缺口與利率變動三者之間的關系。從而進行持續(xù)期缺口管理。 從上述公式可以看出銀行凈值的變動影響因素及其關系： 當持續(xù)期缺口為正值時，銀行凈值隨利率上升而下降，隨利率下降而上升； 當持續(xù)期缺口為負值時，銀行凈值隨利率上升而上升，隨利率下降而下降； 當持續(xù)奇缺口為零時，銀行凈值不受利率變動的影響，也就是說在利率變動中保持不變。 所以，持續(xù)期缺口管理的策略就是： 當預期利率上升時，努力保持并擴大持續(xù)期的負缺口； 當預期利率下降時，努力保持并擴大持續(xù)期的正缺口； 當利率變動難以預測時，就努力保持持續(xù)期缺口為零。 40、遠期利率協(xié)議的計算P222-228 41、 資本充足率的計算、判定P46 資本對風險資產(chǎn)比率=(核心資本+附屬資本)/風險資產(chǎn)總額 10