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1、類型級次科目編碼科目名稱助記碼外幣幣種計量單位輔助賬類型 賬頁格式資產11001庫庫存存現(xiàn)現(xiàn)金金金額式資產11002銀銀行行存存款款金額式資產2100201 建行金額式資產2100203基本戶金額式資產11012其其他他貨貨幣幣資資金金金額式資產2101201 銀聯(lián)卡金額式資產2101202 外卡金額式資產11121應應收收票票據據金額式資產11122應應收收賬賬款款客戶往來金額式資產2112201 應收帳款（單位）客戶往來金額式資產2112202 應收帳款（個人）個人往來金額式資產11123預預付付賬賬款款供應商往來 金額式資產2112301 預付帳款（單位）供應商往來 金額式資產21123
2、02 預付帳款（個人）個人往來金額式資產11131應應收收股股利利金額式資產11132應應收收利利息息金額式資產11221其其他他應應收收款款金額式資產2122101 其他應收款（單位）客戶往來金額式資產2122102 其他應收款（個人）個人往來金額式資產11231壞壞賬賬準準備備金額式資產11402在在途途物物資資金額式資產11403原原材材料料金額式資產11405存存貨貨金額式資產2140501 食品金額式資產2140502 飲品金額式資產2140503 香煙金額式資產2140504 日用百貨金額式資產2140505 辦公用品金額式資產2140506 印刷品金額式資產2140507 燃料金
3、額式資產2140508 物料用品金額式資產314050801 客用品金額式資產314050802 針棉織品金額式資產314050803 清潔用品金額式資產314050804 玻璃瓷器及餐具金額式資產314050805 其他用品金額式資產314050806 維修材料金額式資產314050807 藥品金額式資產314050808 制服金額式資產314050809 直耗品金額式資產2140509 月末盤點金額式資產314050901 食品月末盤點部門核算金額式資產314050902 飲品月末盤點部門核算金額式資產314050903 香煙月末盤點部門核算金額式資產314050904 清潔劑月末盤點部門
4、核算金額式資產314050905 客用品月末盤點金額式資產314050906 小酒吧月末盤點金額式資產11409低低值值易易耗耗品品金額式資產2140901 低值易耗品在用金額式資產314090101 家具類金額式資產314090102 電器類金額式資產314090103 工具類金額式資產314090104 其他類金額式資產2140902 低值易耗品庫存金額式資產314090201 家具類金額式資產314090202 電器類金額式資產314090203 工具類金額式資產314090204 其他類金額式資產11461融融資資租租賃賃資資產產金額式資產11471存存貨貨跌跌價價準準備備金額式資產1
5、1511長長期期股股權權投投資資金額式資產11512長長期期股股權權投投資資減減值值準準備備金額式資產11521投投資資性性房房地地產產金額式資產11531長長期期應應收收款款金額式資產11601固固定定資資產產金額式資產2160101 房屋建筑物金額式資產2160102 機器設備金額式資產2160103 電腦設備金額式資產2160104 運輸設備金額式資產2160105 家具及裝飾物金額式資產2160106 消防及安全設備金額式資產2160107 電器及影視設備金額式資產2160108 其他設備金額式資產11602累累計計折折舊舊金額式資產11603固固定定資資產產減減值值準準備備金額式資產
6、11604在在建建工工程程金額式資產2160401 飯店大改造金額式資產2160402 裝飾工程金額式資產2160403 客房改造金額式資產2160404 外墻涂料金額式資產2160405 房屋建筑金額式資產2160406 中央空調大修保養(yǎng)金額式資產11605工工程程物物資資金額式資產11606固固定定資資產產清清理理金額式資產11701無無形形資資產產金額式資產11702累累計計攤攤銷銷金額式資產11703無無形形資資產產減減值值準準備備金額式資產11711商商譽譽金額式資產11801長長期期待待攤攤費費用用金額式資產2180101 服裝金額式資產2180102 玻璃瓷器金額式資產21801
7、03 員工浴室改造金額式資產2180104 零星工改造程金額式資產2180105 地毯金額式資產2180106 席夢思金額式資產11811遞遞延延所所得得稅稅資資產產金額式資產11901待待處處理理財財產產損損溢溢金額式負債12001短短期期借借款款金額式負債2200101 市商業(yè)銀行營業(yè)部金額式負債12201應應付付票票據據供應商往來 金額式負債12202應應付付賬賬款款供應商往來 金額式負債2220201 應付帳款（單位）供應商往來 金額式負債2220202 應付帳款（個人）供應商往來 金額式負債12203預收賬款客戶往來金額式負債2220301 預收帳款（單位）客戶往來金額式負債2220
8、302 預收帳款（個人）個人往來金額式負債12211應應付付職職工工薪薪酬酬金額式負債2221101 應付工資金額式負債2221102 應付福利費金額式負債322110201 計提福利費金額式負債322110202 員工體檢費金額式負債322110203 員工醫(yī)藥費金額式負債322110204 員工活動費金額式負債322110205 員工福利金額式負債322110206 慰問員工，獨生子女費金額式負債322110207 員工生日金額式負債322110208 工作餐費金額式負債12221應應交交稅稅費費金額式負債2222101 應交營業(yè)稅金額式負債2222102 應交城市維護建設稅金額式負債22
9、22103 應交增值稅金額式負債2222104 應交個人所得稅金額式負債2222105 應交教育費附加金額式負債2222106 應交房產稅金額式負債2222107 應交所得稅金額式負債12231應應付付利利息息金額式負債12232應應付付股股利利金額式負債12241其其他他應應付付款款供應商往來 金額式負債2224101 其他應付款（單位）供應商往來 金額式負債2224102 其他應付款（個人）個人往來金額式負債12401遞遞延延收收益益金額式負債12501長長期期借借款款金額式負債12502應應付付債債券券金額式負債12701長長期期應應付付款款金額式負債12711專專項項應應付付款款金額式
10、負債12801預預計計負負債債金額式負債12901遞遞延延所所得得稅稅負負債債金額式權益14001實實收收資資本本金額式權益14002資資本本公公積積金額式權益14101盈盈余余公公積積金額式權益14102一一般般風風險險準準備備金額式權益14103本本年年利利潤潤金額式權益14104利利潤潤分分配配金額式權益14201庫庫存存股股金額式損益16001主主營營業(yè)業(yè)務務收收入入金額式損益2600101 房費收入部門核算金額式損益360010101 協(xié)議客部門核算金額式損益360010102 自來散客部門核算金額式損益360010103 旅游團體部門核算金額式損益360010104 會議團部門核算
11、金額式損益360010105 長住部門核算金額式損益360010106 訂房中心部門核算金額式損益360010107 服務費收入部門核算金額式損益2600102 餐飲收入部門核算金額式損益360010201 食品收入部門核算金額式損益360010202 飲品收入部門核算金額式損益360010203 香煙收入部門核算金額式損益360010204 其他收入部門核算金額式損益360010205 服務費收入部門核算金額式損益2600103 洗衣收入部門核算金額式損益2600104 棋牌健身收入部門核算金額式損益360010401 食品部門核算金額式損益360010402 飲品部門核算金額式損益3600
12、10403 香煙部門核算金額式損益360010404 其他部門核算金額式損益360010405 麻將部門核算金額式損益360010406 游泳池部門核算金額式損益2600105 電訊收入部門核算金額式損益360010501 電話服務收入部門核算金額式損益360010502 寬帶收入部門核算金額式損益2600106 商務中心部門核算金額式損益360010601 傳真收入部門核算金額式損益360010602 復印收入部門核算金額式損益360010603 秘書收入部門核算金額式損益360010604 其他收入部門核算金額式損益2600107 汽車停租部門核算金額式損益360010701 停車費部門核
13、算金額式損益360010703 租車服務收入部門核算金額式損益2600108 小酒吧收入部門核算金額式損益360010801 食品收入部門核算金額式損益360010802 飲品收入部門核算金額式損益360010803 香煙部門核算金額式損益360010804 其他收入部門核算金額式損益2600109 會議服務收入部門核算金額式損益360010901 會議場租部門核算金額式損益360010902 鮮花橫幅部門核算金額式損益360010903 其他銷售部門核算金額式損益2600112 租賃收入部門核算金額式損益360011201 桑拿租金部門核算金額式損益360011202 美容美發(fā)租金部門核算金
14、額式損益360011203 韓餐廳租金部門核算金額式損益360011204 商場寫字間租金部門核算金額式損益16021手手續(xù)續(xù)費費及及傭傭金金收收入入部門核算金額式損益16031保保費費收收入入金額式損益16051其其他他業(yè)業(yè)務務收收入入金額式損益2605101 廢品收入金額式損益2605102 垃圾清運費金額式損益16111投投資資收收益益金額式損益16301營營業(yè)業(yè)外外收收入入金額式損益16401主主營營業(yè)業(yè)務務成成本本金額式損益2640101 餐飲成本部門核算金額式損益364010101 食品成本部門核算金額式損益364010102 飲品成本部門核算金額式損益364010103 香煙成本
15、部門核算金額式損益364010104 其他成本部門核算金額式損益2640103 客房小酒吧部門核算金額式損益364010301 食品成本部門核算金額式損益364010302 飲品成本部門核算金額式損益364010303 香煙成本部門核算金額式損益364010304 其他成本部門核算金額式損益2640104 會議成本部門核算金額式損益2640105 康樂成本部門核算金額式損益364010501 食品部門核算金額式損益364010502 飲品部門核算金額式損益364010503 香煙部門核算金額式損益364010504 其他部門核算金額式損益16402其其他他業(yè)業(yè)務務成成本本部門核算金額式損益16
16、403營營業(yè)業(yè)稅稅金金及及附附加加部門核算金額式損益2640301 營業(yè)稅部門核算金額式損益2640302 城市維護建設稅部門核算金額式損益2640303 教育費附加部門核算金額式損益2640304 房產稅部門核算金額式損益16601營營業(yè)業(yè)費費用用部門核算金額式損益2660101 工資部門核算金額式損益2660102 獎金部門核算金額式損益2660103 福利費部門核算金額式損益2660104 郵電費部門核算金額式損益366010401 電信費部門核算金額式損益366010402 移動費部門核算金額式損益366010403 郵資費部門核算金額式損益2660105 差旅費部門核算金額式損益36
17、6010501 市內交通費部門核算金額式損益366010502 市外差旅費部門核算金額式損益2660106 工作餐費部門核算金額式損益2660107 辦公費部門核算金額式損益2660108 印刷費部門核算金額式損益2660109 報刊雜志費部門核算金額式損益366010901 店報部門核算金額式損益366010902 報刊費部門核算金額式損益2660110 服裝費部門核算金額式損益2660111 市場推廣費部門核算金額式損益2660112 物料消耗部門核算金額式損益366011201 客房用品費部門核算金額式損益366011202 針織用品費部門核算金額式損益366011203 清潔用品費部門
18、核算金額式損益366011204 免費飲食部門核算金額式損益46601120401 免費礦泉水部門核算金額式損益46601120402 客用小點心部門核算金額式損益46601120403 免費果籃部門核算金額式損益46601120404 客用其他部門核算金額式損益366011205 玻璃瓷器及餐具部門核算金額式損益366011206 其他用品部門核算金額式損益2660113 車船使用稅部門核算金額式損益2660114 水費部門核算金額式損益2660115 電費部門核算金額式損益2660116 燃料費部門核算金額式損益2660117 環(huán)境衛(wèi)生費部門核算金額式損益366011701 排污費部門核算
19、金額式損益366011702 垃圾清運費部門核算金額式損益366011703 殺蟲，滅鼠費部門核算金額式損益366011704 其他部門核算金額式損益2660118 保險費部門核算金額式損益2660119 勞動保險費部門核算金額式損益366011901 社會養(yǎng)老保險費部門核算金額式損益366011902 住房公積金部門核算金額式損益366011903 醫(yī)療保險部門核算金額式損益366011904 失業(yè)保險部門核算金額式損益366011905 工傷保險部門核算金額式損益366011906 生育保險部門核算金額式損益2660120 裝飾費部門核算金額式損益366012001 鮮花費部門核算金額式損
20、益366012002 植物費部門核算金額式損益366012003 飾品費部門核算金額式損益2660121 視聽費部門核算金額式損益366012101 寬帶費用部門核算金額式損益366012102 視聽其他費部門核算金額式損益2660122 汽車費部門核算金額式損益366012201 汽油費部門核算金額式損益366012202 汽車修理費部門核算金額式損益366012203 過路，過橋費部門核算金額式損益366012204 養(yǎng)路費，年審費部門核算金額式損益366012205 汽車保險費部門核算金額式損益2660123 交際應酬費部門核算金額式損益2660124 維保費部門核算金額式損益26601
21、25 修理費部門核算金額式損益366012501 日常修理費部門核算金額式損益366012502 小型改造費部門核算金額式損益366012503 大型改造費部門核算金額式損益2660126 電腦及通訊設備修理費部門核算金額式損益2660127 布草洗滌費部門核算金額式損益366012701 客衣洗滌費部門核算金額式損益366012702 工作服洗滌費部門核算金額式損益366012703 棉織品洗滌費部門核算金額式損益2660128 低值易耗品攤銷部門核算金額式損益2660129 職工教育經費部門核算金額式損益2660130 其他費用部門核算金額式損益2660131 勞動保護費部門核算金額式損益
22、2660133 工會會費部門核算金額式損益2660134 運雜費部門核算金額式損益2660135 傭金支出部門核算金額式損益16602管管理理費費用用部門核算金額式損益2660201 工資部門核算金額式損益2660202 獎金部門核算金額式損益2660203 福利費部門核算金額式損益2660204 郵電費部門核算金額式損益366020401 電信費部門核算金額式損益366020402 移動費部門核算金額式損益366020403 郵資費部門核算金額式損益2660205 差旅費部門核算金額式損益366020501 市內交通費部門核算金額式損益366020502 市外差旅費部門核算金額式損益2660
23、206 工作餐費部門核算金額式損益2660207 辦公費部門核算金額式損益2660208 印刷費部門核算金額式損益2660209 報刊雜志費部門核算金額式損益366020901 店報部門核算金額式損益366020902 報刊費部門核算金額式損益2660210 服裝費部門核算金額式損益2660211 市場推廣費部門核算金額式損益2660212 物料消耗部門核算金額式損益366021201 清潔用品費部門核算金額式損益2660213 車船使用稅部門核算金額式損益2660214 水費部門核算金額式損益2660215 電費部門核算金額式損益2660216 燃料費部門核算金額式損益2660217 環(huán)境衛(wèi)
24、生費部門核算金額式損益2660218 保險費部門核算金額式損益2660219 勞動保險費部門核算金額式損益366021901 社會養(yǎng)老保險部門核算金額式損益366021902 住房公積金部門核算金額式損益366021903 大病醫(yī)療保險部門核算金額式損益366021904 失業(yè)保險部門核算金額式損益366021905 工傷保險部門核算金額式損益366021906 生育保險部門核算金額式損益2660220 裝飾費部門核算金額式損益366022001 鮮花費部門核算金額式損益366022002 植物費部門核算金額式損益366022003 飾品費部門核算金額式損益2660221 視聽費部門核算金額式
25、損益366022101 寬帶費用部門核算金額式損益366022102 視聽其他費用部門核算金額式損益2660222 汽車費部門核算金額式損益366022201 汽油費部門核算金額式損益366022202 汽車修理費部門核算金額式損益366022203 過路、過橋費部門核算金額式損益366022204 養(yǎng)路費、年審費部門核算金額式損益366022205 汽車保險費部門核算金額式損益2660223 交際應酬費部門核算金額式損益2660224 維保費部門核算金額式損益366022401 電梯部門核算金額式損益366022402 空調系統(tǒng)部門核算金額式損益366022403 消防系統(tǒng)部門核算金額式損益
26、366022404 霓紅燈部門核算金額式損益366022405 酒店管理系統(tǒng)部門核算金額式損益366022406 感應門鎖部門核算金額式損益2660225 修理費部門核算金額式損益366022501 日常修理費部門核算金額式損益366022502 小型改造費部門核算金額式損益366022503 大型改造費部門核算金額式損益2660226 電腦及通訊設備維修費部門核算金額式損益2660227 布草洗滌費部門核算金額式損益366022702 工作服洗滌部門核算金額式損益366022703 棉織品洗滌部門核算金額式損益2660228 低值易耗品攤銷部門核算金額式損益2660229 職工教育經費部門核
27、算金額式損益2660230 其他費用部門核算金額式損益2660231 勞動保護費部門核算金額式損益2660232 長期待攤費用攤銷部門核算金額式損益2660233 工會費用部門核算金額式損益2660234 運雜費部門核算金額式損益2660235 年檢、年審費部門核算金額式損益2660236 租賃費部門核算金額式損益2660237 費用性稅金部門核算金額式損益2660238 員工招聘費部門核算金額式損益2660239 董事會費部門核算金額式損益366023901 辦公用品部門核算金額式損益366023902 交際應酬費部門核算金額式損益2660240 無形資產攤銷金額式損益16603財財務務費費
28、用用部門核算金額式損益2660301 匯兌損溢部門核算金額式損益2660302 信用卡手續(xù)費部門核算金額式損益2660303 金融機構手續(xù)費部門核算金額式損益2660304 利息收入部門核算金額式損益2660305 利息支出部門核算金額式損益16604勘勘探探費費用用金額式損益16701資產減值損失金額式損益16711營業(yè)外支出金額式損益16801所所得得稅稅金額式損益16901以前年度損益調整金額式余額方向借借借借借借借借借借借借借借借借借借借貸借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借貸借貸借借借借借借借借借借借借貸借借借借借借借借借借借貸借借借借借借借借借借貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借
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