《商業(yè)銀行管理》課件

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1、第六章 商業(yè)銀行管理 由于銀行在為那些擁有生產(chǎn)性投資機(jī)會的借款者融通資金方面發(fā)揮了重要的作用，所以這些金融活動在保證金融體系和整個經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)有效運(yùn)行方面也是十分重要的。通過本章的學(xué)習(xí)，你需要了解商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)；掌握商業(yè)銀行管理的基本原則；掌握商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本方法和了解商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)。 6.1 銀行的資產(chǎn)負(fù)債表總資產(chǎn)=總負(fù)債+資本銀行的資產(chǎn)負(fù)債表列出了銀行的資金來源（負(fù)債）和資金用途（資產(chǎn)）。表6-1中列出了2008年12月全部商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債情況。 6.1.1 負(fù)債銀行通過發(fā)行（銷售）諸如存款等負(fù)債來獲得資金，它構(gòu)成了銀行所能夠利用的資金來源。支票存款 一種允許其持有者向第三者簽發(fā)

2、支票的銀行賬戶。包括所有可以簽發(fā)的支票的賬戶：不計息的支票賬戶（活期存款）、計息的可轉(zhuǎn)讓支付命令（NOW）賬戶以及貨幣市場存款賬戶（MMDAs）。 資產(chǎn)（資金運(yùn)用，%）負(fù)債（資金來源，%）準(zhǔn)備金和現(xiàn)金項目 8證券 美國政府和政府機(jī)構(gòu)證券 10州和地方政府證券以及其他證券 12貸款工商企業(yè)貸款 13房地產(chǎn)貸款 31消費(fèi)者貸款 7銀行間同業(yè)拆借 3其他貸款 7其他資產(chǎn)（例如實(shí)物資產(chǎn)） 9合計 100支票存款 6非交易性存款 小額定期存款（少于10萬元）+儲蓄存款 37大額定期存款 16借款 31銀行資本 10合計 100表6-1 全部商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表（各項占總額的百分比，2008年12月） 非

3、交易性存款 銀行資金的主要來源（在表6-1中占據(jù)了銀行負(fù)債的53%）。包含：儲蓄存款和定期存款。借款 銀行可以向聯(lián)邦儲備體系、各家聯(lián)邦住宅貸款銀行、其他銀行以及公司借取資金。從聯(lián)邦儲備體系借款稱為貼現(xiàn)貸款。銀行資本即銀行的凈值，它等于資產(chǎn)總額和負(fù)債總額之間的差額（在表10-1中，其占銀行資產(chǎn)總額的10%）。 21 6.1.1 同業(yè)拆借市場 同業(yè)拆借市場以隔夜交易為主，即大多進(jìn)行以一日為期的拆借。一般方式是頭天清算時拆入，次日清算前償還。這類拆借通常不需要擔(dān)保品。 拆借時間超過隔夜的是通知貸款，實(shí)際期限常在一周以內(nèi)。這類拆借一般要求拆入方提供諸如國債、金融債券等有價證券為擔(dān)保品。 24 我國的同

4、業(yè)拆借市場近年也得到較快發(fā)展。上海銀行間同業(yè)拆放利率（簡稱Shibor），以位于上海的全國銀行間同業(yè)拆借中心為技術(shù)平臺計算、發(fā)布并命名，是由信用等級較高的銀行組成報價團(tuán)自主報出的人民幣同業(yè)拆出利率計算確定的算術(shù)平均利率，是單利、無擔(dān)保、批發(fā)性利率。目前，對社會公布的Shibor品種包括隔夜、1周、2周、1個月、3個月、6個月、9個月及1年。 6.1.2 資產(chǎn)銀行將會運(yùn)用其通過發(fā)行負(fù)債所取得的資金去購買盈利性資產(chǎn)。準(zhǔn)備金等于存入聯(lián)邦儲備體系賬戶的存款加上銀行實(shí)際持有的通貨（庫存現(xiàn)金）。法定準(zhǔn)備金制度，銀行必須將其每一美元支票存款的一定比例（例如10%）作為準(zhǔn)備金。這部分準(zhǔn)備金稱為法定準(zhǔn)備金（re

5、quired reserve）。銀行持有的額外部分的準(zhǔn)備金稱為超額準(zhǔn)備金（excess reserve）。應(yīng)收現(xiàn)金項目銀行同業(yè)存款不支付利息 資產(chǎn)（資金運(yùn)用，%）負(fù)債（資金來源，%）準(zhǔn)備金和現(xiàn)金項目 8證券 美國政府和政府機(jī)構(gòu)證券 10州和地方政府證券以及其他證券 12貸款工商企業(yè)貸款 13房地產(chǎn)貸款 31消費(fèi)者貸款 7銀行間同業(yè)拆借 3其他貸款 7其他資產(chǎn)（例如實(shí)物資產(chǎn)） 9合計 100支票存款 6非交易性存款 小額定期存款（少于10萬元）+儲蓄存款 37大額定期存款 16借款 31銀行資本 10合計 100表6-1 全部商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表（各項占總額的百分比，2008年12月） 證券表6

6、-1中，證券占銀行總資產(chǎn)的22%，而其提供的收入占商業(yè)銀行總收入的約10%。這些證券可分為三類：聯(lián)邦政府和政府機(jī)構(gòu)證券、州和地方政府證券以及其他證券。其中短期的聯(lián)邦政府證券被稱為二級準(zhǔn)備金（secondary reserves）。貸款銀行主要通過發(fā)放貸款賺取利潤。在表6-1中，銀行的總資產(chǎn)的61%為貸款。其他資產(chǎn) 主要包括銀行擁有的實(shí)物資本（銀行大樓、計算機(jī)及其他設(shè)備）貸款結(jié)構(gòu)不同 6.2 銀行的基本業(yè)務(wù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換：出售具有一組特征（流動性、風(fēng)險、規(guī)模和收益率的某種組合）的負(fù)債 購買具有不同特征的資產(chǎn)來獲取利潤。我們假定簡.布朗在第一國民銀行開立了一個100美元的支票賬戶。銀行T賬戶如下：同樣的

7、，簡新開的支票賬戶使銀行準(zhǔn)備金增加的數(shù)額和支票賬戶存款增加的數(shù)額相等。第一國民銀行第一國民銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債庫存現(xiàn)金+$100支票存款+$100準(zhǔn)備金+$100支票存款+$100借短貸長 第一國民銀行資產(chǎn)負(fù)債應(yīng)收現(xiàn)金項目+$100支票存款+$100第一國民銀行第二國民銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金+$100支票存款+$100準(zhǔn)備金-$100支票存款-$100在一家銀行存款增加的時候，它的準(zhǔn)備金將會等額增加；如果其存款減少，其準(zhǔn)備金也會等額減少。簡使用一張第二國民銀行簽發(fā)的100美元支票進(jìn)行開戶。轉(zhuǎn)為準(zhǔn)備金 第一國民銀行第一國民銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債法定準(zhǔn)備金+$10支票存款+$100法定準(zhǔn)備金+$

8、10支票存款+$100超額準(zhǔn)備金+$90貸款+$90銀行如何盈利銀行通過持有諸如支票存款等短期負(fù)債，并且運(yùn)用這些資金去購買諸如貸款等利率較高的長期資產(chǎn)，銀行就能夠?qū)崿F(xiàn)盈利。借短貸長 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換 例：如果銀行貸款每年有10%的利息，則銀行一年后將從這筆貸款中得到9美元收入；如果支票存款利息是5%，同時管理成本是3美元，則銀行要支付每年8美元成本。因此，銀行新增存款的年回報率是1% 6.3 銀行管理的基本原則存款外流 流動性管理（Liquidity Management）資產(chǎn)管理（Asset Management）負(fù)債管理（Liability Management）資本充足性管理（Capital A

9、dequacy Management） 6.3.1 流動性管理和準(zhǔn)備金的作用假定：銀行的法定準(zhǔn)備金率是10%；銀行一開始就擁有2000萬美元的準(zhǔn)備金。則發(fā)生1000萬美元的資產(chǎn)外流后資產(chǎn)負(fù)債表的變化如下表所示： 初始1000萬美元的資金外流資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn) 負(fù)債準(zhǔn)備金$20M存款$100M準(zhǔn)備金$10M存款$90M貸款$80M銀行資本$10M貸款$80M銀行資本$10M證券$10M證券$10M結(jié)論：只要銀行擁有足夠的超額準(zhǔn)備金，存款外流就不會迫使銀行調(diào)整其資產(chǎn)負(fù)債表的其他部分。那么如果銀行沒有足夠的準(zhǔn)備金呢？ 初始1000萬美元的資金外流資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn) 負(fù)債準(zhǔn)備金$10M存款$100M準(zhǔn)備金$0存款

10、$90M貸款$90M銀行資本$10貸款$90M銀行資本$10M證券$10M證券$10M此時，銀行面臨的問題：它必須保持900萬美元作為法定準(zhǔn)備金，但是其已經(jīng)沒有任何準(zhǔn)備金了！銀行擁有四種選擇來消除這個缺口。 資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$9M存款$90M貸款$90M向其他銀行或者企業(yè)的借款$9M證券$10M銀行資本$10M第一種選擇：在聯(lián)邦基金市場上向其他銀行借款，或者向公司借款來獲得準(zhǔn)備金。成本：借款利息 資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$9M存款$90M貸款$90M銀行資本$10M證券$1M第二種選擇：出售一些證券成本：銀行出售證券支付的交易費(fèi)用和收益的機(jī)會成本 資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$9M存款$90M貸款$90M向聯(lián)邦儲備體系

11、的借款$9M證券$10M銀行資本$10M第三種選擇：通過向聯(lián)邦儲備體系借款以獲得準(zhǔn)備金。成本：銀行必須向聯(lián)邦儲備體系支付的利率 資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$9M存款$90M貸款$81M銀行資本$10M證券$10M最后一種選擇：銀行將其貸款減少900萬美元存入聯(lián)邦儲備體系的賬戶。成本：收回貸款或者出售貸款的成本，最高。 當(dāng)存款外流時，持有超額準(zhǔn)備金可以讓銀行免于支付如下成本：1）從其他銀行或企業(yè)借款的成本；2）出售證券的成本；3）從聯(lián)邦儲備體系借款的成本；4）收回貸款或者出售貸款的成本。超額準(zhǔn)備金是對于存款外流所引致各種成本的保險。存款外流引致的成本越高，銀行愿意持有的超額準(zhǔn)備金越多。 6.3.2 資產(chǎn)管理

12、三個目標(biāo) 四種基本方法力圖購買回報率較高而風(fēng)險較低的證券通過資產(chǎn)多樣化來減低風(fēng)險水平對其資產(chǎn)的流動性進(jìn)行管理以可以接受的成本滿足法定準(zhǔn)備金要求試圖找到愿意支付高利率同時又不大可能出現(xiàn)違約行為的借款者1 2 3 4 6.3.3 負(fù)債管理20世紀(jì)60年代資產(chǎn)管理負(fù)債管理貨幣中心銀行強(qiáng)調(diào)負(fù)債管理這件事，可以為過去30年中銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)中所發(fā)生的一些重要變化提供解釋?？赊D(zhuǎn)讓定期存單和銀行借款等工具重要性大幅提高，活期存款的重要性大幅降低。 6.3.4 資本充足性管理銀行需要對其持有資本的規(guī)模進(jìn)行選擇，主要源自以下三方面原因： 其一，銀行資本可以用來防范銀行倒閉；其二，資本規(guī)模影響了銀行所有者的收益情

13、況；其三，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行資本的最低規(guī)模做出了相應(yīng)規(guī)定。 資本規(guī)模較大的銀行資本規(guī)模較小的銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$10M存款$90M準(zhǔn)備金$10M存款$96M貸款$90M銀行資本$10M貸款$90M銀行資本$4M假設(shè)兩家銀行發(fā)現(xiàn)自己有500萬美元的房地產(chǎn)貸款已經(jīng)一文不值，資產(chǎn)總值減少500萬美元，銀行資本也減少500萬美元。資本規(guī)模較大的銀行資本規(guī)模較小的銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$10M存款$90M準(zhǔn)備金$10M存款$96M貸款$85M銀行資本$5M貸款$85M銀行資本-$1M 銀行資本防范銀行倒閉的運(yùn)行機(jī)制結(jié)論：銀行持有銀行（高水平）資本金用以減少其資不抵債的可能性。 銀行資本的規(guī)模

14、影響股票持有者收益情況的運(yùn)行機(jī)制資產(chǎn)回報率（ROA）：每一美元資產(chǎn)的稅后凈利潤股權(quán)回報率（ROE）：每一美元股權(quán)（銀行）資本的稅后凈利潤股本乘數(shù)（EM）：每一美元股權(quán)資本所對應(yīng)的資產(chǎn)數(shù)額ROA=稅后凈利潤/資產(chǎn)ROE=稅后凈利潤/股權(quán)資本EM=資產(chǎn)/股權(quán)資本 ROE=ROA x EM式（6-1） 稅后凈利潤稅后凈利潤資產(chǎn)股權(quán)資本資產(chǎn)股權(quán)資本式6-1告訴我們，在資產(chǎn)回報率給定的條件下，銀行的資本越少，銀行股東的回報率就越高。 股東的安全和回報率之間的替代關(guān)系銀行的資本既能帶來收益又能帶來成本。銀行資本降低了銀行破產(chǎn)的可能性，投資安全資產(chǎn)回報率既定，銀行資本越多，股權(quán)回報率就越低VS在確定銀行規(guī)模

15、時，經(jīng)理們必須決定他們在多大程度上愿意用安全性的提高來換取股權(quán)回報率的相應(yīng)降低。 銀行資本的相關(guān)規(guī)定銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)也制定了相應(yīng)的規(guī)定要求銀行必須持有（一定數(shù)量的）資本。通過法定資本金規(guī)定來決定銀行資本的（最低）規(guī)模。商業(yè)銀行資本充足率不得低于百分之八，核心資本充足率不得低于百分之四。巴塞爾協(xié)議核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。附屬資本包括重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債務(wù)。 6.5 利率風(fēng)險管理如果銀行的利率敏感型負(fù)債多于利率敏感型資產(chǎn)，那么利率上升會降低銀行利潤，而利率下降則會增加銀行利潤。 缺口分析缺口分析（gap ana

16、lysis）可以直接測量銀行利潤對利率變化的敏感度。缺口是指利率敏感型資產(chǎn)與利率敏感型負(fù)債之間的差額?；救笨诜治鋈笨? 利率= 銀行利潤 6.4 信用風(fēng)險管理信貸市場出現(xiàn)逆向選擇的原因：具有較高信貸風(fēng)險的人往往就是那些排隊申請貸款的人。信貸市場出現(xiàn)道德風(fēng)險的原因：借款者具有從事那些對貸款者不利活動的動機(jī)。實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險最小化和發(fā)放優(yōu)質(zhì)貸款目標(biāo)的銀行所必須遵守的原則有： 6.4.1 甄別和監(jiān)督甄別有效甄別和信息收集就是信用風(fēng)險管理的一條重要原則。 貸款專業(yè)化對于銀行而言。收集當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的信息并確定其信譽(yù)質(zhì)量，比收集地處遙遠(yuǎn)的企業(yè)的信息容易得多。同樣，將貸款集中向特定行業(yè)發(fā)放，銀行對該行業(yè)會有一個更

17、深入的了解，從而能夠更加準(zhǔn)確地判斷哪家企業(yè)具備準(zhǔn)時償還貸款的能力。限制性條款的監(jiān)督和執(zhí)行一旦發(fā)放了貸款，借款人就有從事可能會導(dǎo)致貸款不能及時償還的高風(fēng)險活動。要降低這種道德風(fēng)險問題，金融機(jī)構(gòu)必須堅持信用風(fēng)險管理的原則，貸款人應(yīng)該在貸款合約中明確寫下限制借款人從事風(fēng)險活動的條款（限制性條款）。 6.4.2 長期客戶聯(lián)系長期客戶聯(lián)系可以減少收集信息的成本，從而降低甄別信用風(fēng)險的難度。監(jiān)控長期客戶的成本要低于監(jiān)控新客戶的成本。長期客戶聯(lián)系可以使銀行能夠防范那些意外道德風(fēng)險。 6.4.3 貸款承諾銀行可以通過向商業(yè)客戶提供貸款承諾（loan commitments）來建立長期客戶聯(lián)系和實(shí)現(xiàn)信息收集。貸

18、款承諾協(xié)議是降低銀行甄別和信息收集成本的有力手段。 6.4.4 抵押品和補(bǔ)償性余額抵押品是借款者違約的情況下，承諾提供給貸款者作為賠償?shù)呢敭a(chǎn)。補(bǔ)償性余額即獲得貸款的企業(yè)必須在這家銀行的其支票存款上保留一個最低的資金限額。 中 間 業(yè) 務(wù) 和 表 外 業(yè) 務(wù)1、概念： 銀行并不需要運(yùn)用自己的資金而是通過為客戶辦理各種事項，據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。2、種類： 傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)包括結(jié)算、承兌、信托、信用證、代客買賣、信息咨詢、資產(chǎn)理財、代理融通、銀行卡業(yè)務(wù)等. （1）結(jié)算業(yè)務(wù)： 指銀行接受客戶的委托，根據(jù)各種收付憑證，為客戶辦理各種貨幣收付。（2)租賃業(yè)務(wù)： 融資性租賃。(3)信托業(yè)務(wù)： 指商業(yè)銀行接受

19、個人或機(jī)構(gòu)的委托，代為管理、運(yùn)用和處理所托管的資金和財產(chǎn)，并為委托人謀利的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行收取手續(xù)費(fèi)，資產(chǎn)運(yùn)營的收入歸委托人所有 （4）承兌業(yè)務(wù)： 指銀行接受客戶的委托，根據(jù)客戶開出的票據(jù)簽章承諾，保證到期一定付款的業(yè)務(wù)。一般無須占用銀行資金，實(shí)際上是以自身的信用來加強(qiáng)客戶的信用，銀行以此來收取一定的手續(xù)費(fèi)。 （4）信用卡業(yè)務(wù)： 持卡人持信用卡在特約商號購物后，商家憑購物單據(jù)向銀行收款，銀行再向持卡人收款。通常特約商家向銀行支付回扣費(fèi)來促進(jìn)商品銷售。（5）代辦收費(fèi)業(yè)務(wù)(證券和外匯投資、多種代繳費(fèi)項目） 6.6.3 交易活動和風(fēng)險管理技術(shù)銀行為了管理利率風(fēng)險，進(jìn)行金融期貨、期權(quán)以及利率互換交易。參

20、與國際銀行業(yè)務(wù)的銀行還可以在外匯市場上進(jìn)行交易。在這些市場上的所有交易都屬于表外業(yè)務(wù)，不會直接影響銀行的資產(chǎn)負(fù)債表。但是這種活動風(fēng)險極高，可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。比如1995年巴林銀行破產(chǎn)案。 中國銀行業(yè) 結(jié)構(gòu)與競爭 截至2011年底，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括3家政策性銀行， 5家大型商業(yè)銀行，12家股份制商業(yè)銀行，144家城市商業(yè)銀行，212家農(nóng)村商業(yè)銀行，190家農(nóng)村合作銀行，2,265家農(nóng)村信用社，1家郵政儲蓄銀行，4家金融資產(chǎn)管理公司， 40家外資法人金融機(jī)構(gòu)，66家信托公司，127家企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司，18家金融租賃公司，4家貨幣經(jīng)紀(jì)公司，14家汽車金融公司， 4家消費(fèi)金融公司，635家村鎮(zhèn)銀

21、行，10家貸款公司，46家農(nóng)村資金互助社。我國銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)3,800家，從業(yè)人員319.8萬人。 1、資產(chǎn)規(guī)模截至2011年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額113.3萬億元，比年初增加18萬億元，增長18.9% ；負(fù)債總額106.1萬億元，比年初增加16.6萬億元，增長18.6% ；所有者權(quán)益7.2萬億元，比年初增加1.4萬億元，增長23.6%。從機(jī)構(gòu)類型看，資產(chǎn)規(guī)模較大的依次為：大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)和郵政儲蓄銀行，占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的份額分別為47.3%、16.2%和15.2%分布格局：“倒三角形”或“倒金字塔”： 2、存貸款規(guī)模截至2011年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)本外幣

22、各項存款余額82.7萬億元，比年初增加9.9萬億元，同比增長13.5%。 其中，居民儲蓄存款余額34.7萬億元，比年初增加4.2萬億元；單位存款余額42.3萬億元，比年初增加4.6萬億元。 本外幣各項貸款余額58.2萬億元，比年初增加7.9萬億元，同比增長15.7%。短期貸款余額21.7萬億元，比年初增加4.0萬億元，同比增長21.8% ；中長期貸款余額33.4萬億元，比年初增加3.7萬億元，同比增長11.8% ；個人消費(fèi)貸款余額8.9萬億元，比年初增加1.5萬億元，同比增長18.2% ；票據(jù)融資余額1.5萬億元，比年初增加111億元，同比增長2.1%。 4、資本充足率水平截至2011年底，商

23、業(yè)銀行整體加權(quán)平均資本充足率12.71%，同比上升0.55個百分點(diǎn)；加權(quán)平均核心資本充足率10.24%，同比上升0.16個百分點(diǎn)。390家商業(yè)銀行的資本充足率水平全部超過8%。 5、資產(chǎn)質(zhì)量截至2011年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良貸款余額1.05萬億元，比年初減少1,904億元，不良貸款率1.77%，同比下降0.66個百分點(diǎn)。其中，商業(yè)銀行不良貸款余額4,279億元，比年初減少57億元，不良貸款率0.96%，同比下降0.17個百分點(diǎn)。 6、風(fēng)險抵補(bǔ)能力截至2011年底，商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金余額1.19萬億元；撥備覆蓋率278.1%，同比提高60.4個百分點(diǎn)，風(fēng)險抵補(bǔ)能力進(jìn)一步提高。大型商業(yè)銀行撥

24、備覆蓋率達(dá)到261.4%，同比提高54.6個百分點(diǎn)；股份制商業(yè)銀行撥備覆蓋率達(dá)到350.3%，同比提高72.7個百分點(diǎn)。銀行業(yè)把貸款劃分為正常、逾期、呆滯、呆賬，后三類，即“一逾兩呆”合稱為不良貸款。貸款五級分類制度是根據(jù)內(nèi)在風(fēng)險程度將商業(yè)貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類 7、盈利水平 2011年，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)稅后利潤1.25萬億元，同比增長39.3% ；資本利潤率19.2%，同比提高1.7個百分點(diǎn)；資產(chǎn)利潤率1.2%，同比提高0.17個百分點(diǎn)。其中，商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)稅后利潤1.04萬億元，同比增長36.3% ；資本利潤率20.4%，同比提高1.18個百分點(diǎn)；資產(chǎn)利潤率1.28%，

25、同比提高0.16個百分點(diǎn)。從利潤來源看，銀行業(yè)利潤增長主要源于以信貸為主的生息資產(chǎn)規(guī)模的增長，以及銀行經(jīng)營效率提高（成本收入比下降），信用風(fēng)險控制較好（不良水平較低），另外，利差基本穩(wěn)定也是利潤增長的因素之一。 8、流動性水平截至2011年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)平均流動性比例44.7%， 同比上升1.04個百分點(diǎn)；存貸款比例72.7%，同比上升0.94個百分點(diǎn)。商業(yè)銀行人民幣超額備付金率3.1%，同比下降0.08個百分點(diǎn)。 改善資本充足率的分子分母政策 57 十年磨一劍中國銀行業(yè)在全球銀行業(yè)版圖中的地位發(fā)生了顛覆性變化十年前，中國銀行業(yè)徘徊在技術(shù)性破產(chǎn)的邊緣；十年后，工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行和

26、中國銀行位列全球市值十大銀行之列十年前，中國銀行業(yè)的整體評級為BB垃圾級；十年后，中國國有控股銀行的整體評級為A，高于美國多數(shù)大銀行。 58 十年前，中國銀行業(yè)總資產(chǎn)只有17萬億元，而外資銀行在華資產(chǎn)規(guī)模接近萬億元，市場份額最多時占到了5%；十年后，中國銀行業(yè)總資產(chǎn)達(dá)107.4萬億元，而外資銀行增長到3萬億元，市場份額卻降至1.8%。十年前，中國金融業(yè)對花旗、匯豐等海外金融機(jī)構(gòu)頂禮膜拜；十年后，在大多海外金融機(jī)構(gòu)遭受金融危機(jī)重創(chuàng)時，中國銀行業(yè)卻一枝獨(dú)秀。 59 資產(chǎn)質(zhì)量從2004年1月1日開始，按中國銀監(jiān)會的要求，4家國有商業(yè)銀行、11家股份制商業(yè)銀行開始全面推行五級分類制度，取消當(dāng)時并存的貸

27、款四級分類制度。在國際通行的五級分類中，根據(jù)內(nèi)在風(fēng)險程度將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，取代了原先一逾兩呆的分類方法(即將貸款劃分為正常、逾期、呆滯、呆賬的四級分類制度)。這意味著銀行資產(chǎn)質(zhì)量的分類方法徹底改變。 60 資產(chǎn)質(zhì)量銀行年份不良貸款率年份不良貸款率中國銀行2003 15.9% 2011 1.00%工商銀行2003 24.1% 2011 0.94%建設(shè)銀行2002 16.7% 2011 1.09%交通銀行2002 18.8% 2011 0.85%光大銀行2002 13.2% 2011 0.64%廣發(fā)銀行2002 28.5% 2011 1.33%上海銀行2001 12.6

28、% 2011 1.00%招商銀行2002 5.71% 2011 0.57% 61 商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）規(guī)定：1. 建立統(tǒng)一配套的資本充足率監(jiān)管體系。對系統(tǒng)重要性銀行和其他銀行的資本充足率監(jiān)管要求分別為11.5%和10.5%；2. 嚴(yán)格明確資本定義；3. 擴(kuò)大資本覆蓋風(fēng)險范圍。將操作風(fēng)險納入監(jiān)管框架，引導(dǎo)國內(nèi)銀行審慎開展金融創(chuàng)新；4. 按照審慎性原則重新設(shè)計各類資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重。下調(diào)小微企業(yè)貸款和個人貸款的風(fēng)險權(quán)重，更有效地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。下調(diào)公共部門實(shí)體債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重，適度上調(diào)商業(yè)銀行同業(yè)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重；5. 合理安排資本充足率達(dá)標(biāo)過渡期。擬于2013年1月1日開始實(shí)施。 62 資本充足率

29、銀行年份資本充足率年份資本充足率中國銀行2003 7.7% 2011 12.97%工商銀行2003 5.52% 2011 13.17%建設(shè)銀行2003 6.5% 2011 13.68%交通銀行2003 7.4% 2011 12.44%光大銀行2002 5.1% 2011 10.57%廣發(fā)銀行2002 - 2011 11.1%農(nóng)業(yè)銀行2003 - 2011 11.94% 盈利能力銀行年份ROA ROE年份ROA ROE中國銀行2003 0.85% 15.50% 2011 1.08% 17.1%工商銀行2003 0.50% -4.26% 2011 1.31% 21.9%建設(shè)銀行2002 0.38%

30、 -8.46% 2011 1.42% 20.7%交通銀行2002 0.60% 46.80% 2011 1.11% 18.9%光大銀行2002 0.08% 2.09% 2011 1.06% 18.8%廣發(fā)銀行2002 0.14% 5.53% 2011 1.04% 18.1%上海銀行2001 0.71% 11.80% 2011 0.88% 16.6% 順周期的銀行業(yè)得益于中國經(jīng)濟(jì)的高速增長時間G DP年度累計（億元）同比增長率（%）2011年471563.7 9.22010年401512.8 10.42009年340902.8 9.22008年314045.4 9.62007年265810.3 1

31、4.22006年216314.4 12.72005年184937.4 11.32004年159878.3 10.12003年135822.8 102002年120332.7 9.1 2001年109655.2 8.3 65 中國銀行業(yè)的收入主要來源于凈利息收入前銀監(jiān)會主席劉明康2011年3月曾指出，銀行的中間業(yè)務(wù)收入雖然最近幾年增幅比較高，但多數(shù)是與信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)收入（如信貸承諾費(fèi)、服務(wù)費(fèi)等），實(shí)際上銀行業(yè)有近90%的業(yè)務(wù)收入仍是信貸利差收入。沒 有不 確 定性中國長期以來實(shí)行金融抑制或金融約束政策，體現(xiàn)在政府對存款利率上限和貸款利率下限予以限定，產(chǎn)生了大約300bp的息差。這為中國的銀行

32、創(chuàng)造了穩(wěn)定的收入來源，占到總利潤的80%左右。 MSN 理財 專題 67 麥金農(nóng)：認(rèn)為在中國過去三十年里唯一好的金融創(chuàng)新就是ATM機(jī)，所有其他的金融創(chuàng)新都是為了避免一些規(guī)則。（引用） 68 其一、中國經(jīng)濟(jì)高速增長的時代 69 其二、利率市場化改革邁出了關(guān)鍵的一步。中國人民銀行決定自2012年6月8日起下調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率。金融機(jī)構(gòu)一年期存、貸款基準(zhǔn)利率下調(diào)0.25個百分點(diǎn)；其他各檔次存貸款基準(zhǔn)利率及個人住房公積金存貸款利率相應(yīng)調(diào)整。自同日起：將金融機(jī)構(gòu)存款利率浮動區(qū)間的上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的1.1倍；將金融機(jī)構(gòu)貸款利率浮動區(qū)間的下限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的0.8倍。 70 5（1）中國的利率

33、市場化1996 年 6 月 1 日 ， 取 消 同 業(yè) 拆 借 利 率 上 限1997 年 6 月 5 日 ， 放 松 銀 行 間 債 券 回 購 利 率1998年 9 月 ， 國 開 銀 行 債 券 發(fā) 行 利 率 公 開 招 標(biāo) 方 式1999 年 ， 在 銀 行 間 債 券 市 場 國 債 發(fā) 行 利 率 招 標(biāo)2000 年 9 月 21 日 ， 放 開 外 幣 貸 款 利 率 與 大 額 外 幣 存 款 利 率2002 年 3 月 ， 境 內(nèi) 小 額 外 幣 存 款 利 率 放 松2003 年 7 -11月 ， 境 內(nèi) 小 額 外 幣 存 款 利 率 下 限 放 開2003 年 8 月

34、 ， 試 點(diǎn) 農(nóng) 村 信 用 社 的 貸 款 利 率 上 浮 基 準(zhǔn) 利 率 的 2 倍2004 年 1 月 ， 擴(kuò) 大 貸 款 利 率 上 下 限 ；2004 年 11 月 ， 放 開 1 年 期 以 上 小 額 外 幣 存 款 利 率2004 年 10 月 ， 不 再 設(shè) 定 人 民 幣 貸 款 利 率 上 限2012年 6-7月 ， 存 款 利 率 上 限 調(diào) 整 為 基 準(zhǔn) 利 率 的 1.1倍 ， 貸 款 利 率 下 限調(diào) 整 為 基 準(zhǔn) 利 率 的 0.7倍 71 利率市場化的關(guān)鍵一步 72商業(yè)銀行理財產(chǎn)品發(fā)行數(shù)量及其增長率（參與銀行14家增加到103家） 5（2）利率市場化：銀行

35、內(nèi)部發(fā)生了什么 73 5（3）中國影子銀行體系結(jié)構(gòu) 74 5（4）中國利率市場化領(lǐng)域的融資規(guī)模l體 制 內(nèi) 影 子 銀 行 信 用 規(guī) 模 ： 合 計 5.9萬 億 元l準(zhǔn) 金 融 機(jī) 構(gòu) 信 用 規(guī) 模 ： 合 計 1.7萬 億 元l民 間 金 融 體 系 信 用 規(guī) 模 ： 約 4.2萬 億 元 反思缺乏硬實(shí)力：沒有定價能力缺乏軟實(shí)力：沒有定價權(quán)力缺乏話語權(quán) 2001年10月初，中國銀行在首次對全國計算機(jī)實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控時，發(fā)現(xiàn)賬目存在高達(dá)4.82億美元聯(lián)行資金的缺口，事發(fā)地點(diǎn)被鎖定在廣東開平支行， 余振東等三人行長。 2005年1月4日，東北高速股份有限公司有關(guān)人員和吉林省高級人民法院法官在哈爾濱河松街中行對前者存款余額進(jìn)行核對時發(fā)現(xiàn)，巨額存款不翼而飛。東北高速在該行的兩個賬戶中僅余7.31萬元。而此前的銀行詢證函顯示，兩賬戶中共有存款余額2.93億元。東北高速向警方報案，“中行高山案”由此浮出水面。高山案，涉案金額10億 邯鄲農(nóng)行金庫失竊案，5100萬元