《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》PPT課件.ppt

E-mail:,Tel:13814431203,商業(yè)銀行經(jīng)營管理 教案,徐州師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院 2010年8月,E-mail:,Tel:13814431203,2008年銀行家： 全球1000家大銀行一級資本前25名,排名中文常用名 英文名 國家 一級資本($m) 1 美洲銀行 Bank of America Corp 美國(USA) 91,065 2 花旗集團(tuán) Citigroup 美國(USA) 90,899 3 匯豐集團(tuán) HSBC Holdings 英國(UK) 87,8472 4 法國農(nóng)業(yè)信貸集團(tuán) Crdit Agricole Group 法國(France) 84,937 5 摩根大通公司 JP Morgan Chase Et CO 美國(USA) 81,055 6 三菱日聯(lián)金融集團(tuán) Mitsubishi UFJ Financial Group 68,464 日本(Japan) 7 中國工商銀行 ICBC 中國(China) 59,166 8 蘇格蘭皇家銀行 Royal Bank of Scotland 英國(UK) 58,973 9 中國銀行 Bank of China 中國(China) 52,518 10 西班牙國際銀行 Santander Central Hispano 西班牙(Spain) 46,805,E-mail:,Tel:13814431203,11 法國巴黎銀行 BNP Paribas 法國(France) 45,305 12 英國巴克萊銀行 Barclays Bank 英國(UK) 45,161 13 蘇格蘭哈里法克斯銀行 HBOS 英國(UK) 44,030 14 中國建設(shè)銀行 China Construction Bank Corporation 42,286 中國(China) 15 日本瑞穗金融集團(tuán) Mizuho Financial Group 日本(Japan) 41,934 16 美國瓦喬維亞銀行 Wachovia Corporation 美國(USA) 39,428 17 意大利聯(lián)合信貸銀行 UniCredit 意大利(Italy) 38,700 18 美國富國銀行 Wells Fargo & Co 美國(USA) 36,808 19 荷蘭合作銀行 Rabobank Group 荷蘭(Netherlands) 34,757 20 荷蘭商業(yè)銀行 ING Bank 荷蘭(Netherlands) 33,958 21 瑞銀集團(tuán) UBS 瑞士（Switzerland） 33,212 22 日本三井住友金融集團(tuán) Sumitomo Mitsui Financial Group 33,177 日本(Japan) 23 德意志銀行 Deutsche Bank 德國(Germarry) 32,264 24 荷蘭銀行 ABN AMRO Bank 荷蘭(Netherlands) 31,239 25 法國國民互助信貸銀行 Credit Mutuel 法國(France) 29,792,E-mail:,Tel:13814431203,說明：本教案依據(jù)教材為戴國強(qiáng)主編的商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué),商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)導(dǎo)引 第一章 導(dǎo)論 第二章 商業(yè)銀行資本 第三章 負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營 第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 第五章 貸款業(yè)務(wù) 第六章 銀行證券投資業(yè)務(wù) 第七章 租賃和信托 第八章 表外業(yè)務(wù) 第九章 其他業(yè)務(wù) 第十章 國際業(yè)務(wù) 第十一章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理策略 第十二章 商業(yè)銀行績效評估 第十三章 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險與內(nèi)部控制 第十四章 商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展趨勢,E-mail:,Tel:13814431203,第一章 導(dǎo) 論,商業(yè)銀行是在市場經(jīng)濟(jì)中孕育和發(fā)展起來的，它是為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會化大生產(chǎn)需要而形成的一種金融組織。經(jīng)過幾百年的演變，現(xiàn)代商業(yè)銀行已成為各國經(jīng)濟(jì)活動中最主要的資金集散機(jī)構(gòu)，并成為各國金融體系中最重要的組成部分。,教學(xué)目的與要求：通過本章學(xué)習(xí)，使學(xué)生掌握商業(yè)銀行的基本概念及其性質(zhì)、職能、經(jīng)營特點和經(jīng)營原則，把握商業(yè)銀行的設(shè)立與機(jī)構(gòu)設(shè)置，了解商業(yè)銀行的發(fā)展與改革，從而為學(xué)好以后各章奠定基礎(chǔ)。,E-mail:,Tel:13814431203,學(xué)習(xí)指引,主要內(nèi)容：商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、及其在金融市場中的作用；商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)和基本目標(biāo)；現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營特點；我國商業(yè)銀行的歷史與現(xiàn)狀；商業(yè)銀行管理學(xué),學(xué)習(xí)重點：商業(yè)銀行的性質(zhì)與功能；交易成本與信息不對稱決定了商業(yè)銀行在金融市場中的作用；商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)與形式；商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)及其辯證關(guān)系；現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營的新特點。,E-mail:,Tel:13814431203,第一節(jié) 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展 一、商業(yè)銀行的性質(zhì) 重點掌握商業(yè)銀行的定義：商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。 商業(yè)銀行的性質(zhì)從三個層面上來理解： 1、商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征。均追求最大化的利潤。 與一般工商企業(yè)一樣自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我 約束、自求平衡、自我發(fā)展；追求的最終目標(biāo)是價值最大 化。 在性質(zhì)上不同于中央銀行、政策性銀行。,E-mail:,Tel:13814431203,2、商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。 經(jīng)營對象：貨幣和貨幣資本； 經(jīng)營內(nèi)容：貨幣收付、借貸及與貨幣運動相關(guān)服務(wù)； 對社會影響：大； 責(zé)任范圍：整個社會。 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的特殊性決定其有著與一般工商企業(yè)不同的經(jīng)營規(guī)律。,E-mail:,Tel:13814431203,3、商業(yè)銀行是綜合性、多功能的金融企業(yè)。 這一點主要側(cè)重于和其他金融機(jī)構(gòu)的比較。,E-mail:,Tel:13814431203,二、商業(yè)銀行的沿革與發(fā)展 鑄幣兌換業(yè)的發(fā)展 現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生 舊的高利貸性質(zhì)的銀行轉(zhuǎn)變 按照股份制原則創(chuàng)建 匯集閑置資金，然后以適度的利率貸給工商企業(yè)。,第一章,E-mail:,Tel:13814431203,（一）商業(yè)銀行的起源 1. 公元前6世紀(jì)的巴比倫有“里吉比”銀行； 2. 公元前4世紀(jì)希臘的寺院、團(tuán)體、商號已從事金融活動，僅限于貨幣兌換； 3. 公元前200年羅馬也有類似的銀行業(yè)，不僅經(jīng)營貨幣兌換，還經(jīng)營貸放、信托等業(yè)務(wù)，有明確的法律條文對銀行監(jiān)督管理。 4. 公認(rèn)的近代銀行起源于文藝復(fù)興時期的意大利 1272年佛羅倫薩的巴爾迪銀行， 1310年設(shè)立的佩魯齊銀行， 1397年設(shè)立的麥迪西銀行， 1407年成立的熱那亞圣喬治銀行（第一個國家存款銀行）， 1587年建立的威尼斯銀行，是金融界公認(rèn)的近代銀行。,E-mail:,Tel:13814431203,5. 16世紀(jì)末開始，銀行由意大利傳播到歐洲其他國家 1609年成立的阿姆斯特丹銀行， 1619年成立的漢堡銀行， 1621年成立的紐倫堡銀行。,E-mail:,Tel:13814431203,（二）現(xiàn)代商業(yè)銀行的形成與發(fā)展 1. 1694年英格蘭銀行成立，歷史上第一家股份制銀行，現(xiàn)代商業(yè)銀行的標(biāo)志。 2.現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生的兩種途徑： 一是從舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變過來的；第二條途徑是以股份公司形式組建而成的。 3. 商業(yè)銀行的發(fā)展： 傳統(tǒng)的商業(yè)銀行 發(fā)放基于商業(yè)行為的自償性貸款。 綜合的商業(yè)銀行 不僅為工商企業(yè)提供短期、長期資金融通，還直接參與證券投資與信托業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行是不斷發(fā)展的行業(yè),E-mail:,Tel:13814431203,3. 商業(yè)銀行稱謂不同 commercial bank（美）clearing bank（英） credit bank （德）general bank（日） trading bank （澳） （三）中國銀行業(yè)的發(fā)展 1. 鴉片戰(zhàn)前，只有當(dāng)鋪、錢莊、票號；鴉片戰(zhàn)后，英、美等外資銀行陸續(xù)進(jìn)入。 南北朝的典當(dāng)業(yè) 唐朝的“飛錢”：中國最早 的匯兌業(yè)務(wù) 北宋的交子 明清時期的當(dāng)鋪、錢莊,E-mail:,Tel:13814431203,2. 1897年中國通商銀行成立，國人開辦的第一家銀行，后有大清銀行、交通銀行相繼設(shè)立 3. 民國時期的銀行業(yè) 官方資本中、中、交、農(nóng) 私人資本南三行、北四行 4. 新中國的銀行業(yè) 1983以前中國人民銀行 1984年以后國家專業(yè)銀行體系 1994年確立國有商業(yè)銀行和新興商業(yè)銀行體系,E-mail:,Tel:13814431203,第二節(jié) 商業(yè)銀行的功能及其地位 一、商業(yè)銀行的功能 商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動中所發(fā)揮的功能主要有：1、信用中介 2、支付中介 3、金融服務(wù) 4、信用創(chuàng)造 5、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì),第一章 導(dǎo) 論,E-mail:,Tel:13814431203,信用中介職能,將社會閑散資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)經(jīng)營資金 將社會小額資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)經(jīng)營所需的大額資金 將社會的短期閑散資金的長期穩(wěn)定余額轉(zhuǎn)化為 長期的生產(chǎn)經(jīng)營資金 引導(dǎo)社會資金從效益低的部門流向效益高的部門。,概念 商業(yè)銀行通過存款等負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會上的各種閑散資金集中起來，再通過貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，將吸收的資金投給向銀行借款的單位和個人。,作用,E-mail:,Tel:13814431203,支付中介職能,概念 商業(yè)銀行代表客戶支付商品和服務(wù)價款，例如簽發(fā)和支付支票，電匯資金、電子支付、支付現(xiàn)金等。成為工商企業(yè)、社會團(tuán)體和個人的貨幣保管人、出納和支付代理人。,作用,減少了現(xiàn)金的使用 加速了結(jié)算過程和貨幣資金周轉(zhuǎn) 提高了資金使用效率 為客戶提供了方便。,E-mail:,Tel:13814431203,金融服務(wù)職能,作用 擴(kuò)大了社會聯(lián)系面 增加了市場份額 增加了非信貸收入,概念 商業(yè)銀行金融服務(wù)范圍包括為客戶提供擔(dān)保、信托、租賃保管、咨詢、經(jīng)紀(jì)、代理融通等業(yè)務(wù)。,E-mail:,Tel:13814431203,信用創(chuàng)造職能,概念 商業(yè)銀行利用存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的基礎(chǔ)上貸款又轉(zhuǎn)化為派生存款，最后整個商業(yè)銀行體系形成了數(shù)倍于原始存款的派生存款。,信用創(chuàng)造的制約因素 法定存款準(zhǔn)備率 現(xiàn)金漏損率 超額準(zhǔn)備金率,作用 對社會的貨幣供應(yīng)量、信貸總規(guī)模和國民經(jīng)濟(jì)運行產(chǎn)生了很大影響,E-mail:,Tel:13814431203,調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能,信用中介-調(diào)劑社會資金余缺 貨幣政策-實現(xiàn)調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟(jì) 國際金融-調(diào)節(jié)國際收支,E-mail:,Tel:13814431203,第一章 導(dǎo) 論,二、商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的地位 由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容的廣泛性，使得它對整個社會經(jīng)濟(jì)活動的影響顯著，在國民經(jīng)濟(jì)中居于重要地位。 1、商業(yè)銀行已成為整個國民經(jīng)濟(jì)活動的中樞 2、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動對全社會的貨幣供給具有重要影響 3、商業(yè)銀行已成為社會經(jīng)濟(jì)活動的信息中心 4、商業(yè)銀行已成為國家實施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ)，商業(yè)銀行成了社會資本運動的中心,E-mail:,Tel:13814431203,交易成本與信息不對稱決定了商業(yè)銀行在金融市場中的作用,貸款占全部商務(wù)外部融資的主要部分,商業(yè)銀行在金融市場中的作用,E-mail:,Tel:13814431203,國外商業(yè)外部融資結(jié)構(gòu),美國的商業(yè)外部融資結(jié)構(gòu)圖（右下圖）,英國、法國、德國、日本、加拿大等發(fā)達(dá)國家的外部融資結(jié)構(gòu)與美國類似，貸款在這些國家也是最主要的融資工具。,Mishkin&Eakins Financial Markets and Institution，2000,E-mail:,Tel:13814431203,我國外部融資結(jié)構(gòu),貸款在我國外部融資中也占主要比重。,E-mail:,Tel:13814431203,交易成本,交易成本影響證券市場的發(fā)展 對普通個人投資者而言，零星資金可能達(dá)不到證券市場交易規(guī)模的最低要求而無法購買證券； 個人由于投資額少，無法分散風(fēng)險； 小額投資者購買證券的單位經(jīng)紀(jì)費用成本也較高。,商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)能降低交易成本 商業(yè)銀行能夠利用規(guī)模經(jīng)濟(jì)，積累小額儲蓄資金形成大額投資，大大降低投資的單位成本； 通過專業(yè)化管理與協(xié)作，分散投資，分散風(fēng)險，實現(xiàn)合理的資產(chǎn)組合。,E-mail:,Tel:13814431203,信息不對稱,信息不對稱影響證券市場的發(fā)展 證券市場上存在逆向選擇導(dǎo)致的檸檬問題。 由于存在投資者“免費搭車”現(xiàn)象，私人機(jī)構(gòu)購買信息的利潤減少，信息的收集與加工隨之減少。 金融監(jiān)管部門的信息披露也可向公眾提供有關(guān)信息，但投資者掌握的公開發(fā)布的信息仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足以甄別上市公司的好壞。,商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)可以解決信息不對稱問題。 商業(yè)銀行擁有眾多把握金融信息的專家。 貸款一般不能自由交易，能避免“免費搭車”問題。,E-mail:,Tel:13814431203,知識點睛： 銀行家經(jīng)濟(jì)學(xué),銀行之所以存在并發(fā)展，在各國廣義金融市場中占有重要地位，是因為銀行長期以來有著自己的核心競爭力，或者相對競爭優(yōu)勢。,E-mail:,Tel:13814431203,（一）處理信息不對稱問題的優(yōu)勢 1. 信息不對稱（Information Asymmetry)在經(jīng)濟(jì)學(xué)中泛指買賣雙方對交易對象質(zhì)量掌握的情況不對等，賣者處于信息的優(yōu)勢地位的狀況。 2. 信息不對稱在金融交易中指債務(wù)人始終處在信息的優(yōu)勢地位。 信息不對稱在信用交易中的風(fēng)險表現(xiàn)形式：,E-mail:,Tel:13814431203,逆向選擇（Adverse Selection)，也稱為“隱匿風(fēng)險”。在金融交易發(fā)生以前，融資市場上那些最具風(fēng)險的借款人往往尋求貸款最積極 道德風(fēng)險（Moral Hazard)，也稱為“行為風(fēng)險”，借款人在借款后傾向于從事更具風(fēng)險的投資和業(yè)務(wù)。道德風(fēng)險動機(jī)的普遍存在，源于借款人進(jìn)行風(fēng)險投機(jī)的潛在損失和獲利在債權(quán)人與債務(wù)人之間不成比率的分配,E-mail:,Tel:13814431203,銀行業(yè)“處理信息不對稱”問題的優(yōu)勢 信息揭示優(yōu)勢 ， 信息監(jiān)督優(yōu)勢， 風(fēng)險控制管理優(yōu)勢,E-mail:,Tel:13814431203,（二）業(yè)務(wù)分銷和支付系統(tǒng)優(yōu)勢 銀行有強(qiáng)大的業(yè)務(wù)分銷和支付體系，能有效分銷和促銷銀行業(yè)務(wù)和服務(wù)。它基于銀行龐大和昂貴的分支機(jī)構(gòu)系統(tǒng)上，從而形成有效的進(jìn)入壁壘。,E-mail:,Tel:13814431203,（三）風(fēng)險轉(zhuǎn)移優(yōu)勢 1. 流動性風(fēng)險轉(zhuǎn)移 2. 貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)移（貸款定價和貸款組合技術(shù)） （四）有效轉(zhuǎn)移社會資源的優(yōu)勢 在以上基礎(chǔ)上，銀行可在廣泛的范圍內(nèi)集聚資金，投資于高效率的項目，實現(xiàn)社會資源的有效轉(zhuǎn)移,E-mail:,Tel:13814431203,（五）金融管制的保護(hù)優(yōu)勢 金融當(dāng)局對銀行實行保護(hù)性金融管制，限制競爭，設(shè)置了較高的進(jìn)入門檻，從而使銀行可以維持較高的營運成本，保持壟斷利潤。 保護(hù)性金融管制基于兩個假設(shè)： 1. 壟斷性銀行可以使其支付系統(tǒng)提高運行效率，從而提高社會經(jīng)濟(jì)的運行效率； 2. 銀行業(yè)是外部性很強(qiáng)的行業(yè)，過度競爭會導(dǎo)致銀行業(yè)出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險,E-mail:,Tel:13814431203,第一章 導(dǎo) 論,第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) 一、商業(yè)銀行的創(chuàng)立 由于商業(yè)銀行的資金來源主要是靠吸收存款和借款，這種經(jīng)營方式的特殊性使商業(yè)銀行業(yè)成了一種高風(fēng)險行業(yè)。因此，創(chuàng)立商業(yè)銀行，必須經(jīng)過嚴(yán)格的論證。 （一）創(chuàng)立商業(yè)銀行的條件 商業(yè)銀行是社會商品貨幣經(jīng)濟(jì)活動的產(chǎn)物，它的存在與發(fā)展要取決于社會經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境狀況，所以，在創(chuàng)立商業(yè)銀行之前，首先應(yīng)該就該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)及金融條件進(jìn)行考察。 1、經(jīng)濟(jì)條件：包括人口狀況、生產(chǎn)力發(fā)展水平、工商企業(yè)經(jīng)營狀況、地理位置 2、金融條件：包括人們的信用意識、經(jīng)濟(jì)的貨幣化程度、金融市場的發(fā)育狀況、業(yè)務(wù)競爭狀況、管理當(dāng)局的有關(guān)政策,E-mail:,Tel:13814431203,3、其他條件 ：客戶分析、交通與建筑分析、同業(yè)競爭分析等 設(shè)立商業(yè)銀行的本身條件要求： （1）法定最低限額以上的貨幣資本 （2）符合任職資格規(guī)定的管理人員 （3）與其規(guī)模相應(yīng)的業(yè)務(wù)量 （4）符合要求的營業(yè)場所和設(shè)施,E-mail:,Tel:13814431203,（二）創(chuàng)立商業(yè)銀行的程序 在商業(yè)銀行的創(chuàng)立過程中，主要依照銀行法和公司法辦理，其程序為： 1、 申請登記 2、 招募股份 3、 驗資營業(yè),第一章 導(dǎo) 論,E-mail:,Tel:13814431203,二、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu),E-mail:,Tel:13814431203,招商銀行組織架構(gòu),E-mail:,Tel:13814431203,由于大多數(shù)商業(yè)銀行都是按公司法組織起來的股份銀行，因此，它們的組織結(jié)構(gòu)大致相仿。一般可分為4個系統(tǒng)： （一）決策系統(tǒng) 商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會和董事會、董事會以下設(shè)置的各種委員會構(gòu)成。 1、股東大會：是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。 2、董事會：由股東大會選舉產(chǎn)生，董事長由董事會選舉產(chǎn)生。這里可以簡單介紹有關(guān)董事會的職責(zé)。,第一章 導(dǎo) 論,E-mail:,Tel:13814431203,（二）執(zhí)行系統(tǒng) 商業(yè)銀行的執(zhí)行系統(tǒng)由總經(jīng)理（行長）和副總經(jīng)理（副行長）及各業(yè)務(wù)職能部門組成。 （三）監(jiān)督系統(tǒng) 商業(yè)銀行的監(jiān)督系統(tǒng)由股東大會選舉產(chǎn)生的監(jiān)事會及銀行的稽核部門組成。 （四）管理系統(tǒng) 商業(yè)銀行的管理系統(tǒng)由全面管理、財務(wù)管理、人事管理、經(jīng)營管理和市場營銷管理5個方面組成。 （五）從動態(tài)意義上認(rèn)識銀行管理體系,第一章 導(dǎo) 論,E-mail:,Tel:13814431203,第一章 導(dǎo) 論,案例一：未經(jīng)批準(zhǔn)在名稱中變相使用“銀行”字樣 1、商貿(mào)公司非法辦理信貸業(yè)務(wù) 1995年9月，某縣農(nóng)工商聯(lián)合商貿(mào)公司在公司大門西側(cè)蓋臨街二層小樓一棟。同年9月，該商貿(mào)公司在新蓋的樓房門頭上掛出“商貿(mào)公司信貸部”的招牌，向社會吸收存款，辦理信貸業(yè)務(wù)。1996年2月，中國人民銀行該縣支行經(jīng)調(diào)查得知，該商貿(mào)公司沒有向工商行政管理部門辦理登記，沒有取得設(shè)立商業(yè)銀行的資格，卻在名稱中變相使用“銀行”字樣，行使商業(yè)銀行職能，違反了中華人民共和國商業(yè)銀行法的有關(guān)規(guī)定，遂責(zé)令其停止?fàn)I業(yè)，并罰款5萬元。,E-mail:,Tel:13814431203,第一章 導(dǎo) 論,2、血液供應(yīng)中心擅自使用“銀行”字樣 某市一家國有企業(yè)與外商合資組建一家血液供應(yīng)中心，企業(yè)名稱登記為“某市中外合資血液銀行”。該中心經(jīng)當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T批準(zhǔn)后掛牌經(jīng)營。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的派出機(jī)構(gòu)聞訊后，馬上與該中心取得聯(lián)系，責(zé)令其改變名稱，否則，以擾亂金融行為論處。該企業(yè)經(jīng)過協(xié)商去掉“銀行”字樣，重新掛牌經(jīng)營。,E-mail:,Tel:13814431203,第一章 導(dǎo) 論,分析提示 根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法(以下簡稱商業(yè)銀行法)第2條的規(guī)定，“商業(yè)銀行是指依照本法和中華人民共和國公司法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人”。鑒于銀行業(yè)務(wù)的特殊性，對于商業(yè)銀行的設(shè)立以及業(yè)務(wù)的開展，國家都有明確的規(guī)定。而對于擅自設(shè)立商業(yè)銀行、在名稱中擅自使用“銀行”字樣的、或非法從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的，在我國相應(yīng)的法律，如中國人民銀行法、商業(yè)銀行法和刑法中，都規(guī)定了明確的懲罰措施。 我國商業(yè)銀行法第11條規(guī)定，“設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國人民銀行審查批準(zhǔn)。未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用銀行字樣”。第77條規(guī)定，“未經(jīng)批準(zhǔn)在名稱中使用銀行字樣的由中國人民銀行責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，可以處以違法所得一倍以上三倍以下罰款，沒有違法所得的，可以處以五萬元以上三十萬元以下罰款”。,E-mail:,Tel:13814431203,第四節(jié) 商業(yè)銀行制度 一、建立商業(yè)銀行體系的基本原則 （一）有利于銀行業(yè)競爭 （二）有利于保護(hù)銀行體系的安全 （三） 使銀行保持適當(dāng)?shù)囊?guī)模,第一章 導(dǎo) 論,E-mail:,Tel:13814431203,二、商業(yè)銀行體系及主要類型 商業(yè)銀行體系（定義）是指一國商業(yè)銀行分為哪些不同層次或不同類型，然后由這些不同層次或不同類型的商業(yè)銀行組成該國商業(yè)銀行整體的結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行的類型在各國不盡相同，一般有以下幾種劃分標(biāo)準(zhǔn)。 (一)按資本所有權(quán)劃分：可將商業(yè)銀行劃分為私人的、合股的以及國家所有的三種。 我國商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)形式大致有4種：國有商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)所有的銀行、股份公司制的銀行和民營銀行。 （二）按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分：可將商業(yè)銀行分為地方性銀行、區(qū)域性銀行、全國性銀行和國際性銀行。,第一章 導(dǎo) 論,E-mail:,Tel:13814431203,（三）按能否從事證券業(yè)務(wù)劃分：可將商業(yè)銀行分為德國式全能銀行、英國式全能銀行和美國式職能銀行。 （四）按組織形式劃分：可分為單一制銀行、分行制銀行和持股公司制銀行。,第一章 導(dǎo) 論,E-mail:,Tel:13814431203,知識點睛,銀行持股公司及其發(fā)展背景 當(dāng)今世界金融服務(wù)業(yè)中非常有名的機(jī)構(gòu)，如花旗、匯豐、德意志、摩根大通等都是集團(tuán)銀行（持股公司）。集團(tuán)銀行是美國典型的一種銀行業(yè)制度（Group Banking System），它是由一個集團(tuán)成立股權(quán)公司，然后該股權(quán)公司收購或控制若干獨立的銀行，收購或控制的辦法是持有這類銀行相當(dāng)數(shù)量的股票，這些銀行的經(jīng)營活動和管理決策受股權(quán)公司控制，因而又叫持股公司制。,E-mail:,Tel:13814431203,由于股權(quán)公司可以是企業(yè)，也可以是銀行，所以持股公司制又分為銀行持股公司和非銀行持股公司兩種類型。擁有或控制一家銀行的持股公司稱為獨家銀行持股公司，擁有或控制兩家以上銀行的持股公司則稱為多元銀行持股公司。銀行持股公司（Bank Holding Company）最早于十九世紀(jì)就已經(jīng)出現(xiàn)了，當(dāng)時并沒有引起美國人的注意，直到二十世紀(jì)二十年代，銀行持股公司逐漸發(fā)展興旺起來，開始受到銀行業(yè)界和政府的關(guān)注。三十年代大蕭條時期，由于銀行持股公司自身的地域分散化，并且資金可以在集團(tuán)內(nèi)部不同機(jī)構(gòu)間進(jìn)行調(diào)劑，因而其生存能力較其他機(jī)構(gòu)強(qiáng)，破產(chǎn)倒閉機(jī)構(gòu)較少顯示了集團(tuán)銀行制度（相對于單元銀行）的優(yōu)越之處，,E-mail:,Tel:13814431203,客觀上促進(jìn)了集團(tuán)銀行的發(fā)展。四十到五十年代，銀行持股公司發(fā)展相對緩慢，接近美國銀行業(yè)發(fā)展水平，1956年銀行持股公司法頒布之前，持股公司機(jī)構(gòu)增長較快，頒布之后機(jī)構(gòu)數(shù)相對減少了。六十到八十年代是歷史上銀行持股公司發(fā)展最快的時期，1970年銀行持股公司法修正案將獨家銀行持股公司納入持股公司范疇，引起銀行持股公司機(jī)構(gòu)數(shù)在修正案出臺前后的急劇變化。1965年銀行持股公司有53個（控制銀行1954家），而到1980年有4056個（控制銀行29924家）；銀行持股公司所屬的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)占全美銀行業(yè)的比例，1965年是6.7%，1980年上升為56.3%；銀行持股公司的存款市場份額1965年是8.3%，到1980年迅速上升為76.7%。,E-mail:,Tel:13814431203,透過近一個世紀(jì)的歷史來看，每一部法案和政府措施的出臺，都伴隨著銀行持股公司的有預(yù)見性的擴(kuò)張浪潮，什么方式有利就采取什么方式發(fā)展。這充分體現(xiàn)了美國商業(yè)銀行與政府管理之間既促進(jìn)又限制的相輔相成關(guān)系，反映了銀行持股公司制度的發(fā)展是一種管制與逃避管制的辯證式發(fā)展。銀行持股公司制度能在美國長期存在，并不斷擴(kuò)展壯大，成為影響美國社會經(jīng)濟(jì)的核心力量，是有著其充分而深刻的經(jīng)濟(jì)背景的。第一，幅員遼闊的美國，歷史上也存在著地區(qū)發(fā)展不平衡的問題，許多鄉(xiāng)村銀行出于自身經(jīng)營環(huán)境的擔(dān)憂，對經(jīng)營穩(wěn)健的銀行持股公司抱有好感，積極參與集團(tuán)銀行的并購活動。,E-mail:,Tel:13814431203,第二，持股公司這種組織形式，可以使許多銀行擺脫州政府不允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的禁令；有助于銀行擴(kuò)展經(jīng)營范圍，實現(xiàn)地域分散化和業(yè)務(wù)多樣化，加強(qiáng)風(fēng)險與收益管理的效果；有利于集團(tuán)銀行收購具有戰(zhàn)略意義的地方銀行，從而逐步將其發(fā)展為分行。第三，股票市場發(fā)展很快，資金充裕，交易活躍，持股公司股票更受歡迎，有利于銀行籌集、擴(kuò)充資金，有利于銀行降低資本成本。第四，銀行持股公司制有利于銀行擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，統(tǒng)一配置資源，實現(xiàn)集約化經(jīng)營；附屬機(jī)構(gòu)之間優(yōu)勢互補(bǔ)，不同地區(qū)之間調(diào)劑余缺。,E-mail:,Tel:13814431203,第五，銀行持股公司可以通過把不同附屬機(jī)構(gòu)之間的盈利與虧損合并計算，最后只對整個集團(tuán)的凈利潤付稅，從而使當(dāng)期收入獲得更好的稅收庇護(hù)。第六，作為一種防御性措施，建立銀行持股公司可以阻止外地集團(tuán)銀行進(jìn)入本地銀行業(yè)服務(wù)市場，以確保本地銀行的競爭地位和市場份額。 九十年代初銀行持股公司已發(fā)展到6400多家，占全美國銀行業(yè)存款的90%以上。根據(jù)美國銀行法規(guī)定，持股公司不能在州外擁有銀行，但可以擁有“非銀行的銀行”和“有限服務(wù)的銀行”，如財務(wù)公司、抵押公司、租賃公司、證券經(jīng)紀(jì)公司、人壽保險公司、信托公司等。銀行持股公司盡管可以跨州經(jīng)營這些非銀行金融業(yè)務(wù)，但實質(zhì)性的非銀行金融業(yè)務(wù)被China Wall嚴(yán)格地隔離開來，即1933年格拉斯-斯蒂格爾法建立的銀行、保險、證券分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理體制。,E-mail:,Tel:13814431203,由于世界經(jīng)濟(jì)一體化趨勢的影響，金融自由化和金融創(chuàng)新浪潮的推波助瀾，國際銀行業(yè)發(fā)展呈現(xiàn)自由化、國際化、證券化、表外化、全能化五大趨勢，嚴(yán)重威脅著美國銀行業(yè)的競爭與發(fā)展。八十到九十年代美國商業(yè)銀行屢受經(jīng)濟(jì)景氣影響而呆壞賬增多，石油價格暴跌、拉美債務(wù)危機(jī)造成無數(shù)銀行倒閉，原因就在于銀行業(yè)務(wù)的過分單一。德國銀行業(yè)的全能化綜合經(jīng)營體系，容納了傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)、人壽保險業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)，具有低成本、高回報優(yōu)勢，相比之下，美國銀行業(yè)單一經(jīng)營體系處于下風(fēng)，“業(yè)務(wù)分割意味著競爭力不足”。,E-mail:,Tel:13814431203,尤其是曾經(jīng)跟隨美國實行分業(yè)制的英、日兩國分別（于1986、1998年）實施了Big Bang式金融大調(diào)整，突破了傳統(tǒng)分業(yè)管理框架，建立了全能銀行體制，對美國金融當(dāng)局震動特別大。在90年以來的銀行業(yè)并購頻繁、資本日益集中化、金融服務(wù)不斷創(chuàng)新、管制越來越松、國際銀行業(yè)競爭格局不斷變化的新形勢下，美國政府于1999年11月12日頒布了金融服務(wù)現(xiàn)代化法案，標(biāo)志著長達(dá)66年的分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理時代的終結(jié)，一個全面走向混業(yè)經(jīng)營的新時代的開端。該法案的主要宗旨是，建立準(zhǔn)許銀行、證券、保險公司和其他金融服務(wù)提供者之間相互聯(lián)營、管理審慎的金融體系，以加強(qiáng)金融服務(wù)業(yè)的競爭。該法案的出臺，進(jìn)一步加劇了集團(tuán)銀行并購的浪潮，并出現(xiàn)超強(qiáng)型銀行集團(tuán)，客戶將獲得更加全面、多樣化的、低成本、高效率的金融服務(wù)。該法案的出臺，致使美國集團(tuán)銀行制的內(nèi)涵、形式發(fā)生著深刻的變化，將有更多的集團(tuán)銀行從銀行持股公司（BHC）轉(zhuǎn)變?yōu)榻鹑诳毓晒荆‵inancial Holding Company），已經(jīng)引起美國銀行業(yè)的根本上革新，也必將對其他國家銀行業(yè)的改革方向產(chǎn)生示范效應(yīng)，如韓國、泰國、新加坡、臺灣等紛紛組建金融控股公司（FHC），擬訂起草相關(guān)法規(guī)條例。從趨勢看，銀行業(yè)與其他金融服務(wù)業(yè)的界限將會變得越來越模糊化。,E-mail:,Tel:13814431203,第一章 導(dǎo) 論,案例三：花旗銀行在日本的成功 花旗銀行在日本的成功很大程度上應(yīng)歸功于其融資部門。和數(shù)百家日本的貿(mào)易公司、制造商、保險公司建立了業(yè)務(wù)聯(lián)系，這個商業(yè)化的融資機(jī)構(gòu)首次在東京對客戶推出24小時全天服務(wù)，營業(yè)額達(dá)10億美元?；ㄆ煦y行也是首批推出日元利率互換的銀行之一，這也為在東京建立外匯交易市場奠定了穩(wěn)固的基礎(chǔ)。此外，花旗銀行在貨幣期權(quán)交易方面也處于領(lǐng)先地位?；ㄆ煦y行根據(jù)對客戶提供的服務(wù)類別以及應(yīng)用非傳統(tǒng)還是傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)服務(wù)方式來對其新創(chuàng)設(shè)的金融業(yè)務(wù)進(jìn)行劃分。在進(jìn)行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的過程中，花旗銀行總是輔以其特有的專門技術(shù)和其他分支的成功經(jīng)驗，以確保其在新的市場上占有一席之地。花旗銀行的復(fù)合貨幣賬戶簡稱“復(fù)合貨幣”就是一個顯著的例子。這一業(yè)務(wù)原為花旗銀行在香港的分支機(jī)構(gòu)所創(chuàng)，經(jīng)過其日本機(jī)構(gòu)修改后，適應(yīng)了當(dāng)?shù)氐男枨?。這種復(fù)合貨幣賬戶不但使客戶在六種自由貨幣中隨意選擇進(jìn)行存款，還可以代為客戶保管黃金。,E-mail:,Tel:13814431203,第一章 導(dǎo) 論,此外，花旗銀行在日本還推出其他一些創(chuàng)新的金融業(yè)務(wù)和服務(wù)，包括信函和電話通知賬戶、使用客戶的本國語言為客戶提供服務(wù)，以及根據(jù)客戶多幣種賬戶存款的收支情況自動調(diào)整授信額度等。近幾年來，花旗銀行又在日本市場推出了被稱為“一攬子”的業(yè)務(wù)和一種叫做“高度安全”的業(yè)務(wù)，作為一種可以避免損失的擔(dān)保存款業(yè)務(wù)。它除能確?？蛻粼械娜赵Y金不因匯率變動而損失外，還可使客戶的資金在運動中實現(xiàn)最大的價值。1990年，花旗銀行又在當(dāng)?shù)剡M(jìn)一步拓展其日元和外幣存款業(yè)務(wù)，盡可能增加存款者的收入?；ㄆ煦y行在日本的金融創(chuàng)新是沒有局限性的，位于東京奧地麥齊的花旗銀行弗萊格奇波分行有一個自動出納系統(tǒng)，可隨客戶用英語、日語兩種語言辦理支付現(xiàn)鈔、轉(zhuǎn)賬和接受存款等項業(yè)務(wù)，閉路電視顯示屏遍布于分行的各個角落，隨時向客戶提供利率、匯率以及有關(guān)銀行業(yè)務(wù)與服務(wù)方面的信息?；ㄆ煦y行在日業(yè)務(wù)的30是通過電話辦理的。經(jīng)過一年的調(diào)查，銀行意識到，越來越多的客戶愿意用打電話的方式代替直接到銀行辦理業(yè)務(wù)，于是開辦了電話辦理業(yè)務(wù)，并廣泛地宣傳客戶可以免費使用長途電話來辦理業(yè)務(wù)，這項業(yè)務(wù)吸引了大量的客戶。同時，通過電話和信函手段辦理業(yè)務(wù)使一年中到銀行辦理業(yè)務(wù)的人數(shù)減少了30。客戶愿意與超越傳統(tǒng)營業(yè)方式的銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)往來的愿望為花旗銀行帶來了不少益處。首先，它利于花旗銀行在整個日本市場推廣其業(yè)務(wù)，尋覓新客戶，而不像以前那樣只在東京地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu)，拓展業(yè)務(wù)。其次，它使花旗銀行以比傳統(tǒng)銀行網(wǎng)絡(luò)更低廉的運營費用來吸引和服務(wù)于客戶。,E-mail:,Tel:13814431203,第一章 導(dǎo) 論,另外，花旗銀行成功地將它應(yīng)用于世界各地的信用卡業(yè)務(wù)的處理方式加以修改，介紹到日本以滿足當(dāng)?shù)氐男枰?，花旗銀行因引入此項業(yè)務(wù)而迅速占有了大量的市場份額。在這一過程中，花旗銀行充分利用了它所持有的現(xiàn)存和潛存客戶的內(nèi)部資料，并通過信函與這些客戶建立聯(lián)系，吸引新客戶?；ㄆ煦y行通過信函方式拓展業(yè)務(wù)取得的成功，很大程度上歸功于其所占有的這些資料。這個被稱為西蒂貝絲的資料管理系統(tǒng)，掌握著那些潛在的客戶的姓名、地址以及其他一些有價值的信息，有一半以上的日本家庭資料被納入這一信息系統(tǒng)。由于這些資料的內(nèi)容總是不斷地根據(jù)客戶對銀行業(yè)務(wù)推廣信函的最新反應(yīng)加以修正，因而銀行可以按照客戶對某項業(yè)務(wù)的關(guān)切程度來建立他們的檔案資料。通過這種方式，銀行可以獲得更多的客戶信息并降低運營費用?；ㄆ煦y行深入的市場調(diào)查也是其在日本業(yè)務(wù)不斷拓展的關(guān)鍵。在他們進(jìn)行的調(diào)查中，一些注意了解客戶對開立賬戶手續(xù)的滿意程度，另一些則調(diào)查客戶對諸如電話服務(wù)中心所提供服務(wù)的滿意程度，還有一些則試圖了解為何有些客戶停止使用他們的賬戶或僅僅保持低水平的收支業(yè)務(wù)?；ㄆ煦y行還建立了所謂服務(wù)的“監(jiān)視系統(tǒng)”，這一系統(tǒng)既有助于更有效地實施內(nèi)部管理，也可以確保提供更好的服務(wù)使客戶滿意。目前，總共有50多個這樣的“監(jiān)視系統(tǒng)”在進(jìn)行工作，監(jiān)視的項目包括諸如客戶排隊等待辦理業(yè)務(wù)的時間長短，客戶使用銀行各種線路打入電話是否遇到麻煩，以及客戶對銀行提供賬戶說明是否及時地反映等。,E-mail:,Tel:13814431203,第一章 導(dǎo) 論,思考題 l.花旗銀行在日本(世界最難進(jìn)入的市場之一)確立了什么樣的金融發(fā)展戰(zhàn)略方針? 2.花旗銀行作為在日本最大的外資機(jī)構(gòu)之一，其面向消費者價值取向的主要特征與中國企業(yè)經(jīng)常提倡的“以人為本”的經(jīng)營方針有何異同? 3.花旗銀行在日本的成功經(jīng)驗對中國商業(yè)銀行在未來的市場競爭中有何借鑒意義?,E-mail:,Tel:13814431203,第一章 導(dǎo) 論,分析提示 在金融自由化的條件下，銀行失去了法規(guī)壟斷保護(hù)的特權(quán)，環(huán)境的變化使銀行完全喪失了傳統(tǒng)的市場主導(dǎo)地位。為了生存和發(fā)展，現(xiàn)代商業(yè)銀行必須改變傳統(tǒng)的經(jīng)營方式，研究服務(wù)對象、市場的需求，從而發(fā)展自己的客戶關(guān)系來鞏固和擴(kuò)大自己的市場份額。商業(yè)銀行提供的有形產(chǎn)品與無形服務(wù)屬于鏈?zhǔn)浇Y(jié)構(gòu)，互不分隔，具有疊加性。產(chǎn)品和服務(wù)的無形性使商業(yè)銀行的營銷業(yè)具有無形性，其營銷的重點應(yīng)該是：樹立忠實、可信、安全、實力雄厚的形象，通過信息渠道加強(qiáng)與客戶的聯(lián)系，建立高效的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，通過信息溝通和服務(wù)使客戶知道銀行能夠為他們做些什么，銀行也能知道客戶需要做什么。,E-mail:,Tel:13814431203,第五節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標(biāo)） 一、安全性原則 即要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險和損失，能隨時應(yīng)付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。所以商業(yè)銀行必須做到以下幾點： 1、合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量。 2、提高自有資本在全部負(fù)債中的比重。 3、必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營。,第一章 導(dǎo) 論,E-mail:,Tel:13814431203,二、流動性原則 是指商業(yè)銀行保持隨時可以適當(dāng)?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時應(yīng)付客戶提存及銀行支付的需要。 主要介紹流動性的內(nèi)涵和如何取得可用資金以便商業(yè)銀行保持足夠的流動性。 三、盈利性原則 是指商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目標(biāo)，這一目標(biāo)要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。,第一章 導(dǎo) 論,E-mail:,Tel:13814431203,根據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的主要內(nèi)容，商業(yè)銀行實現(xiàn)盈利的途徑主要有： 1、盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴(kuò)大盈利資產(chǎn)比重。 2、以盡可能低的成本取得更多的資金。 3、減少貸款和投資損失。 4、加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，提高銀行職工勞動收入，節(jié)約管理費用開支。 5、 嚴(yán)格操作規(guī)程，完善監(jiān)管機(jī)制。,第一章 導(dǎo) 論,E-mail:,Tel:13814431203,“三性”之間的辯證關(guān)系,“三性”之間存在既對立又統(tǒng)一的辯證關(guān)系。 效益性是核心，安全性和流動性是效益性的基礎(chǔ)。離開效益性，安全性和流動性就失去存在的價值；離開安全性和流動性，效益性就成了空中樓閣。 “三性”的關(guān)系在短期和長期是不同的。,短期：“三性”在短時期內(nèi)既相關(guān)又矛盾，彼此可能相消又相長。,長期：動態(tài)的“三性”平衡能保證商業(yè)銀行取得最大利潤。,E-mail:,Tel:13814431203,第六節(jié)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營的特點,本節(jié)主要知識點：,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子化 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合化、國際化 政府金融管制松化 商業(yè)銀行風(fēng)險管理強(qiáng)化,E-mail:,Tel:13814431203,一、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子化,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子化過程可分為三個階段： 利用電腦進(jìn)行聯(lián)機(jī)作業(yè) 裝設(shè)自動柜員機(jī)（ATM） 建立電子資金轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)（EFTS）,E-mail:,Tel:13814431203,二、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合化、國際化,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合化 現(xiàn)代商業(yè)銀行職能日益豐富，職能涉及存貸款、支付、保管、現(xiàn)金管理、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化、投資顧問、信息管理、保險、租賃、信托等領(lǐng)域。,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)國際化 國際業(yè)務(wù)范圍包括：供應(yīng)外匯、套期保值、國際信貸擔(dān)保、現(xiàn)金管理服務(wù)、幫助客戶從事國際并購等。,E-mail:,Tel:13814431203,三、政府金融管制松化,政府金融管制松化的原因 信貸控制和過高的法定儲備要求是信貸資源配置的低效或無效方式 ； 金融產(chǎn)品的價格限制促使金融機(jī)構(gòu)恣意浪費資源 ； 外匯管制使得許多正常的金融交易無法進(jìn)行。,政府金融管制松化的作用 進(jìn)一步強(qiáng)化了競爭， 促進(jìn)了金融創(chuàng)新。,E-mail:,Tel:13814431203,四、商業(yè)銀行風(fēng)險管理強(qiáng)化,按巴塞爾新資本協(xié)議，風(fēng)險主要分為： 信用風(fēng)險:由于交易對手無法履行合約或不履行責(zé)任而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。 市場風(fēng)險:由于利率、匯率等市場價格變量的變化所帶來損失的可能性。 操作風(fēng)險:由于內(nèi)部控制方面、系統(tǒng)方面或外來因素方面的操作不足或不當(dāng)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。,E-mail:,Tel:13814431203,第二章 商業(yè)銀行資本,商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金。銀行面臨的未來風(fēng)險越大，資產(chǎn)增長越快，則銀行所需的資本量就越多。 第一節(jié) 銀行資本金的構(gòu)成 第二節(jié) 銀行資本充足性及其測定 第三節(jié) 銀行的資本管理與對策 第四節(jié) 銀行并購決策與管理,E-mail:,Tel:13814431203,教學(xué)目的與要求：通過本章學(xué)習(xí)，了解資本的構(gòu)成，掌握銀行資本的功能，明確衡量資本適宜度的方法和標(biāo)準(zhǔn)。把握巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容，了解銀行資本管理的對策。 重點：1.銀行資本金的功能 2.巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容及其對我國銀行業(yè)的影響 難點：1.銀行資本適宜度的衡量 2.銀行資本管理的對策,第二章 商業(yè)銀行資本,E-mail:,Tel:13814431203,第二章 商業(yè)銀行資本,案例：日本幸福銀行破產(chǎn)案 日本金融再生委員會1999年5月23日正式宣布，總部設(shè)立在大阪的地方銀行幸福銀行破產(chǎn)，由政府接管。這是自日本金融破產(chǎn)法案生效以來第二家宣告破產(chǎn)倒閉并由金融再生委員會委任破產(chǎn)管理人的地方銀行。金融當(dāng)局說，在稽核幸福銀行的賬戶后發(fā)現(xiàn)，截至1998年9月，該銀行資本虧損達(dá)到569億日元，包括所持的證券的虧損；到1999年3月底，自有資金率只有0.5。幸福銀行有50年的歷史，在日本國內(nèi)有110家分支機(jī)構(gòu)，2000多名員工。過去三年一直虧損，日本金融監(jiān)管部門曾要求該銀行立即增加資本，該銀行總裁江川篤明也提出動用私人財產(chǎn)挽救銀行，但該銀行終究還是逃脫不了倒閉的厄運。,E-mail:,Tel:13814431203,第二章 商業(yè)銀行資本,思考題 1資本金對于銀行來說，意味著什么? 2中華人民共和國商業(yè)銀行法規(guī)定的資本充足率與巴塞爾協(xié)議規(guī)定的資本充足率一致，說明了什么? 3上述日本銀行由資本金造成的風(fēng)險對中國商業(yè)銀行有什么借鑒意義? 4資本金不足是由哪些原因造成的?,E-mail:,Tel:13814431203,第二章 商業(yè)銀行資本,分析提示 同其他企業(yè)一樣，商業(yè)銀行的資本是銀行從事經(jīng)營管理活動的基本物質(zhì)條件，要辦銀行首先要有資本。一般企業(yè)的資本通常占其資產(chǎn)總額的50以上，而商業(yè)銀行的資本占資產(chǎn)總額的比例一般都不到10，企業(yè)資本是其維持生產(chǎn)經(jīng)營的主要物質(zhì)條件和支撐力量，而商業(yè)銀行的資產(chǎn)經(jīng)營主要不是依靠資本來支撐，而是依靠存款負(fù)債。這就決定了銀行資本和企業(yè)資本的區(qū)別。銀行資本的功能主要有：當(dāng)銀行喪失清償能力和發(fā)生流動性危機(jī)時保護(hù)未保險的存款人；以充足的保證金彌補(bǔ)未預(yù)料的虧損，維持公眾對銀行的信心，提高銀行的信譽(yù)；購置房產(chǎn)設(shè)備。由于資本能有效地保證存款安全，抵御風(fēng)險損失，從而最終有利于社會經(jīng)濟(jì)和金融秩序的穩(wěn)定，因而各國銀行管理當(dāng)局無不十分重視資本充足程度的管理。一般來說，銀行經(jīng)營管理者總是傾向于使用較少的資本千方百計地擴(kuò)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)，以獲得較大的股權(quán)收益率，其必然結(jié)果是增大銀行的經(jīng)營風(fēng)險；而銀行管理當(dāng)局則更重視銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定和保護(hù)存款者的利益，因而要求商業(yè)銀行提高資本比率，以保證銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的穩(wěn)健。巴塞爾協(xié)議將銀行的資本劃為核心資本與附屬資本兩類 ，并且規(guī)定銀行的核心資本比率為4，全部資本比率為8。我國的商業(yè)銀行法第4章第39條第1款規(guī)定，“資本充足率不得低于百分之八”，第8章第75條第2款規(guī)定，“未遵守資本充足率、存貸比例、資產(chǎn)流動性比例、同一借款人貸款比例和中國人民銀行有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定的，由中國人民銀行責(zé)令改正”。,E-mail:,Tel:13814431203,第一節(jié) 銀行資本的性質(zhì)與作用,銀行資本是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ) 巴塞爾協(xié)議的主要思想 商業(yè)銀行的最低資本由銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)形成的資產(chǎn)風(fēng)險所決定，資產(chǎn)風(fēng)險越大，最低資本額越高；銀行的主要資本是銀行持股人的股本，構(gòu)成銀行的核心資本；協(xié)議簽署國銀行的最低資本限額為銀行風(fēng)險資產(chǎn)的8%，核心資本不能低于風(fēng)險資產(chǎn)的4%；國際間的銀行業(yè)競爭應(yīng)使銀行資本金達(dá)到相似的水平。,E-mail:,Tel:13814431203,銀行資本的多種功能,E-mail:,Tel:13814431203,E-mail:,Tel:13814431203,E-mail:,Tel:13814431203,E-mail:,Tel:13814431203,E-mail:,Tel:13814431203,E-mail:,Tel:13814431203,第二節(jié) 銀行資本金的構(gòu)成,銀行資本的一般來源 商業(yè)銀行創(chuàng)立時所籌措的資本 商業(yè)銀行的留存利潤 具體形式：實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、重估儲備、權(quán)益準(zhǔn)備金、次級債務(wù),E-mail:,Tel:13814431203,巴塞爾協(xié)議對資本的規(guī)定,E-mail:,Tel:13814431203,核心資本（一級資本） 銀行股本：包括已經(jīng)發(fā)行并完全繳足的普通股和非累積性優(yōu)先股。 公開儲備：是從銀行稅后利潤中提留的，一般由股票發(fā)行溢價、未分配利潤等組成。,E-mail:,Tel:13814431203,附屬資本（二級資本） 未公開儲備：包括雖未公開但已經(jīng)反映在銀行損益表上，并被銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)所接受的儲備。 資產(chǎn)重估儲備：包括對記入資產(chǎn)負(fù)債表上的銀行自身房產(chǎn)的正式重估和來自于有隱蔽價值的資本的名義增值。 一般準(zhǔn)備金：為防備未來可能出現(xiàn)的虧損而設(shè)立的。 混合資本工具：帶有一定股本性質(zhì)又具有一定債務(wù)性質(zhì)的一些資本工具。 長期次級債務(wù)：包括普通的、無擔(dān)保的、初次所定期限最少5年以上的次級債務(wù)工具和不可贖回的優(yōu)先股。,E-mail:,Tel:13814431203,一、股本：普通股、優(yōu)先股 商業(yè)銀行普通股和優(yōu)先股是銀行股東持有的主權(quán)證書。銀行通過發(fā)放普通股和優(yōu)先股所形成的資本是最基本、最穩(wěn)定的銀行資本。它屬于銀行的外源資本。 1、普通股：是一種主權(quán)證書。這部分內(nèi)容著重掌握普通股持股人的權(quán)利義務(wù)和發(fā)放普通股對銀行產(chǎn)生的影響、注意事項。 2、優(yōu)先股：這部分內(nèi)容著重掌握優(yōu)先股的種類及特性。,E-mail:,Tel:13814431203,二、盈余：資本盈余、留存盈余 盈余也是銀行資本的重要組成部分，這些資本并非為單一的外源資本，還包括了內(nèi)源資本。由外源資本渠道形成的盈余稱為資本盈余，而由內(nèi)源資本渠道形成的盈余稱為留存盈余。它們是權(quán)益資本。 1、資本盈余：銀行通過溢價發(fā)行股票的籌資額超過股本以上部分，主要取決于股票發(fā)行價格。 2、留存盈余：尚未動用的銀行累計稅后利潤，其大小主要取決于盈利性、股息分派政策、稅率。,E-mail:,Tel:13814431203,三、債務(wù)資本：資本票據(jù)、債券 債務(wù)資本是70年代起被西方發(fā)達(dá)國家的銀行廣泛使用的一種外源資本。這類資本被銀行列作補(bǔ)充資本。債務(wù)資本也稱為后期償付債券。通常有資本票據(jù)和債券兩類。這部分內(nèi)容著重理解其給銀行經(jīng)營帶來的好處。 四、其他來源：儲備金 儲備金是為了防止意外損失而從收益中提留的資金，包括資本準(zhǔn)備金和放款與證券損失準(zhǔn)備金。這部分內(nèi)容著重把握其對銀行經(jīng)營帶來的影響。,第二章 商業(yè)銀行資本,E-mail:,Tel:13814431203,我國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成,商業(yè)銀行資本充足率管理辦法(200