2019財務(wù)部工作總結(jié)計(jì)劃演示稿

財務(wù)報表 | 數(shù)據(jù)報告 | 金融理財 | 商業(yè)數(shù)據(jù) 2019財務(wù)工作報告 匯報人 ： 日期： 2019.1.20 前言 目 /錄 /提 /綱 尊敬的 X總、各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們： 2018年，在公司領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)主管部門的關(guān)心、指導(dǎo)、幫助下，財務(wù)部全體員工 堅(jiān)持從公司發(fā)展的大局出發(fā)，以科學(xué)的發(fā)展觀為指導(dǎo)，以服務(wù) XX為工作中心，以建 立健全財務(wù)制度、科學(xué)配置公司資源為工作手段，科學(xué)理財，降低了經(jīng)營成本，提 高了資金使用效果 ,全面完成了年度部門既定的工作目標(biāo)，并在會計(jì)核算、會計(jì)監(jiān)督、 內(nèi)外聯(lián)系等多方面取得了較好的工作成績，受到公司領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)的充 分肯定?，F(xiàn)將 2018年財務(wù)部工作總結(jié)及 2019年工作思路匯報如下： 01 目錄 目 /錄 /提 /綱 2018年度工作情況 可采取的改進(jìn)措施 2019年工作計(jì)劃 財務(wù)工作存在的問題 01 02 03 04 1 2018年度工作概述日常會計(jì)核算工作 分公司、合作方財務(wù)核算工作建章立制，完善核算管理 統(tǒng)籌兼顧，規(guī)整資金管理及時足額，保證稅款繳納PART 01 嚴(yán)格原則，對員工進(jìn)行績效考核價格管控，爭取利潤最大化 5 日常會計(jì)核算工作 做好日常的會計(jì)核算工作， 加強(qiáng)會計(jì)憑證的審核和檢 查。 l 1、對公司的一些原始憑證采取審核金 額審核原始人簽字、審核其合理合規(guī) 性、審核領(lǐng)導(dǎo)簽字的方法，既節(jié)約了采 購成本，又方便了客戶，也保證了會計(jì) 資料的真實(shí)完整性。 l 2、在錄入的記帳方面，基本上是在電 腦上登記一 遍，自己再核一遍，再交 審核人員進(jìn)行審核，保證了會計(jì)記錄的 準(zhǔn)確性。 強(qiáng)化財務(wù)管理，注 重財務(wù)分析。 l 1、加強(qiáng)往來款項(xiàng)的清理，杜絕帳 實(shí)不符的現(xiàn)象。 l 2、添加財務(wù)報表，豐富報表數(shù) 據(jù)。 6 分公司、合作方財務(wù)核算工作 合作方財務(wù)核算工作 分公司財務(wù)核算工作 今年合作方的業(yè)務(wù)量比往年有較大的 增加，賬務(wù)部也及時完成供應(yīng)商款項(xiàng) 的支付申請、供應(yīng)商賬目的核對等工 作。工作態(tài)度和工作成績得到了合作 方的充分肯定。 主要負(fù)責(zé)分公司和總部之間的往來 轉(zhuǎn)賬對賬工作。并與所屬各公司各 項(xiàng)費(fèi)用的轉(zhuǎn)賬及每期末對賬工作。 本年度主要完成了杭州分公固定資 產(chǎn)的增減、調(diào)出、調(diào)入、報廢等核 算工作。 7 建章立制，完善核算管理 一是做好基礎(chǔ)工作，按時上交報表 進(jìn)一步加強(qiáng)日常財務(wù)工作的管理 ，完善財務(wù)規(guī)章制度和崗位職 責(zé)。 加大財務(wù)基礎(chǔ)工作建設(shè)，從粘 貼票據(jù)、裝訂憑證等最基礎(chǔ)的 工作抓起，認(rèn)真審核原始票 據(jù)。 細(xì)化財務(wù)報賬流程，將內(nèi)控與內(nèi)審 相結(jié)合，每月終結(jié)都要進(jìn)行自查、 自檢工作，逐步完善財務(wù)部的財務(wù) 管理體系。 8 建章立制，完善核算管理 二是組織財務(wù)活動，處理財務(wù)關(guān)系 財務(wù)部每天都離不開資金的收付 與財務(wù)報帳、記帳工作，及時為 各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動提供了應(yīng)有的支持 ，滿足了各部門對財務(wù)部的財務(wù) 要求。 公司資金流量一直很大 ,現(xiàn)金流 量巨大而繁瑣，部門人員本著 “ 認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn) ” 的工作作 風(fēng) ,各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn)確、 及時，沒有出現(xiàn)差錯。公司的各 項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動最終都能準(zhǔn)確以財務(wù) 數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。 在財務(wù)核算工作中財務(wù)部盡心盡 力，認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù)，為公 司節(jié)省各項(xiàng)開支費(fèi)用盡自己最大 的努力。 工作思路一 工作思路二 工作思路三 9 建章立制，完善核算管理 1.采取定額報銷的方式，將手機(jī)費(fèi)、電話 費(fèi)、辦公費(fèi)、車輛油料費(fèi)、維修費(fèi)等定額控 制，培養(yǎng)了員工的節(jié)約意識。 2.采取預(yù)算審 批的方式，對定額以外的費(fèi)用，必須先層層 審批，沒有審批發(fā)生的費(fèi)用，一律不予報 銷。 為提高現(xiàn)金預(yù)算的準(zhǔn)確性，在實(shí)際 支付時做到，沒有現(xiàn)金預(yù)算項(xiàng)目的 不予支付，超預(yù)算支付標(biāo)準(zhǔn)的不予 支付，從而提高了現(xiàn)金預(yù)算意識。 通過預(yù)算管理這一有效的管理手段 ，員工的規(guī)范意識進(jìn)一步增強(qiáng)，從 而有力地帶動了財務(wù) 其他各項(xiàng)工作 的開展。 隨著公司精細(xì)化管理水平的不斷 強(qiáng)化，對財務(wù)管理也提出了更高 的要求。部門以此為契機(jī)，根據(jù) 財務(wù)管理的特點(diǎn)以及財務(wù)管理的 需要，及時制定公司 固定費(fèi)用 管理辦法 、 資金管理辦法 等一系列相關(guān)制度，從而使每項(xiàng) 工作有計(jì)劃、有落實(shí)、有監(jiān)督、 有考核。 費(fèi)用 控制 現(xiàn)金 預(yù)算 制度 建設(shè) 三是規(guī)范資金管理，提高專業(yè)能 力。 10 統(tǒng)籌兼顧，規(guī)整資金管理 為了規(guī)范財務(wù)資金管理，確保財務(wù)資金安全，實(shí)現(xiàn) 資源優(yōu)化配置，提高財務(wù)資金使用效益，財務(wù)部嚴(yán) 格按照公司規(guī)章制度對財務(wù)進(jìn)行管理。 對合同的類別、名稱、簽訂單 位、合同金額、付款時點(diǎn)及金 額、執(zhí)行情況等做出詳細(xì)準(zhǔn)確的 反映。 按月及時將各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行審查核對，保障數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。 （這里請您自己根據(jù)工作情況自己做適量添加。） 做好 三個工作 01 02 03 對存放的購銷合同進(jìn)行 集中的歸檔管理，并建 立合同臺帳。 11 及時足額，保證稅款繳納 正確計(jì)算營業(yè)稅款及個人所得稅，及時、足額地繳納稅款 。 積極配合稅務(wù)部門使用新的稅收申報軟 件。 及時發(fā)現(xiàn)違背稅務(wù)法規(guī)的問題并予以改 正。 保持與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系，取得支持與指導(dǎo)。 及時足額 繳納 12 嚴(yán)格原則，對員工進(jìn)行績效考核 通過績效考核，用目標(biāo)和數(shù)據(jù)說話，誰貢獻(xiàn)大，誰效率高，誰付出多，清晰明了，為員工晉 級晉職提供了科學(xué)依據(jù)，使那些想干事、能干事、干成事，成績突出、業(yè)務(wù)精湛、品德高尚 的員工脫穎而出，從而為公司的可持續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 必須堅(jiān)持公開、公平、公正的原則，加強(qiáng) 考核監(jiān)督進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)陽光考核，透明考核 ，滿意考核。 考核必須用事實(shí)說話，用數(shù)據(jù)說話，實(shí)事 求是，杜絕弄虛作假和行業(yè)潛規(guī)則。 必須堅(jiān)持以人為本，高度認(rèn)識考核工作的 嚴(yán)肅性和重要性，提升企業(yè)執(zhí)行效率。 領(lǐng)導(dǎo)要有大局意識，團(tuán)結(jié)意識，務(wù)實(shí)精神 ，充分發(fā)揮表率作用。 多管齊下、多措并舉，形成工作合力。 01 事實(shí)勝 于雄辯 02 03 04 05 13 價格管控，爭取利潤最大化 保證了零售 價和結(jié)算價 的雙向跟進(jìn) ，爭取了利 潤最大化 通過新產(chǎn)品的模擬報價實(shí)現(xiàn)新產(chǎn)品的成本預(yù)測，利用價格表對產(chǎn)品統(tǒng)一或分等級進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化管理，紅線價格則為產(chǎn) 品提供了價格底線，在保證底線的情況下可實(shí)現(xiàn)兩種控制：一嚴(yán)格按價格表進(jìn)行產(chǎn)品報價，尤其針對 重點(diǎn)客戶優(yōu)惠價格表策略，保證價格透明化；二以價格表為標(biāo)準(zhǔn)，允許銷售員自主地有所彈性地跟客戶 進(jìn)行商談產(chǎn)品價格。 部門在價格管 控時考慮廠商 的技術(shù)和產(chǎn)品 同質(zhì)化問題進(jìn) 行管控 性能和價格 對產(chǎn)品適用 性的影響也 比較大 由于不同廠商 和產(chǎn)品不同， 其價格往往差 異巨大 2PART 02 財務(wù)工作存在的問題 資金管理方面 財務(wù)核算方面會計(jì)基礎(chǔ)工作方面 制度建設(shè)和執(zhí)行方面稅務(wù)管理方面經(jīng)營分析方面 15 資金管理方面 個別大額資金直接支付給個人的情況。 收費(fèi)員收取的現(xiàn)金存放于個人銀行卡中，未及時 送交銀行。數(shù)額大風(fēng)險高，收入確認(rèn)不及時，易 造成公款私存。 財務(wù)部門的保險柜中存放與現(xiàn)金業(yè)務(wù)無關(guān)的 U- KEY、報廢印鑒和資料等，需對于報廢印鑒要履 行印章報廢手續(xù)及時銷毀。 資金收支計(jì)劃管理方面，重視不夠，準(zhǔn)確性較差 ，主要表現(xiàn)在月度資金計(jì)劃準(zhǔn)確率不高，年底緊 急用款計(jì)劃太多。 01 例如：購買辦公用品等支付本單位職工，而非供 應(yīng)商。 例如：前臺收費(fèi)員、水費(fèi)、電費(fèi)租金等。 例如： X月某公司以食堂餐費(fèi)的名義按月支付給某公 司職工某某個人共計(jì) 43萬元。沒有簽訂合同，財務(wù)人 員把關(guān)不嚴(yán)，化整為零，規(guī)避招標(biāo)。 02 03 04 05 16 財務(wù)核算方面 部分費(fèi)用報銷的原始憑證不健全，缺少明細(xì)資料 例如：報銷會議費(fèi)未附會議通知，培訓(xùn)旅費(fèi)不附培訓(xùn)文件；專家評 審費(fèi)不在會議費(fèi)中列支，未附發(fā)放表，也無專家領(lǐng)取簽字；發(fā)放實(shí) 物福利費(fèi)無發(fā)放明細(xì)表。 01 部分費(fèi)用歸屬不清，混淆相關(guān)會計(jì)科目 例如：應(yīng)計(jì)入 “ 七項(xiàng)費(fèi)用 ” 卻計(jì)入 “ 其他費(fèi)用 ” ，在宣傳費(fèi)中列支 日用品、車票、辦公用品、印刷費(fèi)等不屬于宣傳費(fèi)范圍的內(nèi)容。 “ 其他科目 ” 項(xiàng)下列支宣傳牌匾等制作費(fèi)用。七項(xiàng)費(fèi)用管控不嚴(yán)。 各類活動費(fèi)用在工會經(jīng)費(fèi)或宣傳費(fèi)中列支，界限不清 例如：班組建設(shè)費(fèi)、宣傳費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)等費(fèi)用相互混淆列支。 02 03 17 會計(jì)基礎(chǔ)工作方面 存在會計(jì)基礎(chǔ)工作不規(guī)范，票據(jù)管理不合規(guī)問題 例如：記賬憑證附件張數(shù)與實(shí)際情況不符，付款憑證所附收據(jù)無收款人簽字和個人身份信息，人民 幣大寫填列不規(guī)范；經(jīng)辦人簽字，憑證制單、審核、記賬等印章加蓋不齊全，物資出入庫單據(jù)無保 管員簽字；原始憑證粘貼隨意，憑證摘要填寫不規(guī)范，調(diào)整憑證摘要中未出現(xiàn) “ 調(diào)整 ” 字樣，也未 說明調(diào)整的是哪個憑證，憑證后也未附調(diào)賬說明。導(dǎo)致經(jīng)辦人員調(diào)走后無人清楚。 未嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用報銷審批流程 業(yè)務(wù)存在無部門負(fù)責(zé)人或分管財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字，或購買辦公 用品未辦理驗(yàn)收手續(xù)而付款的現(xiàn)象。 未建立機(jī)動車輛單車核算臺賬 沒有對車輛燃油、維修保養(yǎng)等情況進(jìn)行登 記統(tǒng)計(jì)管理，不符合公司規(guī)定。 01 02 03 18 制度建設(shè)和執(zhí)行方面 財務(wù)人員不掌握政策，沒有認(rèn)真學(xué)習(xí)公司有關(guān)規(guī)定，例如： 工作人員出差，未在規(guī)定地點(diǎn)住宿，財務(wù)給予報銷，還將 住宿費(fèi)節(jié)余部分返還給個人，不符合公司的規(guī)定。01 領(lǐng)導(dǎo)出差，財務(wù)給予報銷往返汽車票，不符合公司享受車 改人員乘坐公交車輛、出租車及其他交通工具公出至公司 周邊地區(qū)的，其交通費(fèi)用一律自負(fù)的規(guī)定。 小車司機(jī)長途出車伙食補(bǔ)助按公出標(biāo)準(zhǔn)給予報銷，不符合 公司小車司機(jī)長途出車伙食補(bǔ)助、里程補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。 02 03 19 稅務(wù)管理方面 未嚴(yán)格執(zhí)行 中華人 民共和國發(fā)票管理辦 法 有關(guān)規(guī)定，存在 稅務(wù)風(fēng)險，例如： 與生產(chǎn)無關(guān)的活動取得的增值稅專用發(fā)票賬務(wù)處理不規(guī)范 ，部分單位進(jìn)項(xiàng)稅額作了抵扣，未做轉(zhuǎn)出處理；增值稅專 用發(fā)票未通過 “ 應(yīng)交稅費(fèi) -進(jìn)項(xiàng)稅額 ” 科目核算，且不進(jìn) 行發(fā)票認(rèn)證，產(chǎn)生滯留票。 對于上述錯誤，正確的做法是 認(rèn)證后再做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。 取得的發(fā)票開票信息不完整 ,發(fā)票內(nèi)容應(yīng)未按照實(shí)際銷售情 況如實(shí)開具。 01 02 20 經(jīng)營分析方面 成本分析未按照具體核算項(xiàng) 目展開分析，數(shù)字羅列現(xiàn)象 較為普遍，沒有對收入、成 本和利潤等經(jīng)營指標(biāo)變化原 因進(jìn)行深入分析，也沒有針 對性的工作改進(jìn)措施。 經(jīng)營分析質(zhì)量不高，月度經(jīng)營 分析、經(jīng)營預(yù)測和測算等工作 不扎實(shí)，數(shù)據(jù)把握不準(zhǔn)確，財 務(wù)決算出現(xiàn)較大差異，不能為 領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。 01 02 3PART 03 可采取的改進(jìn)措施 完善規(guī)章制度，健全管控流程加強(qiáng)監(jiān)督檢查，建立健全責(zé)任追究機(jī)制加強(qiáng)培訓(xùn)，提升財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)規(guī)章制度，按規(guī)矩辦事 22 完善規(guī)章制度，健全管控流程 從管理的薄弱環(huán)節(jié)和制度的漏洞入手， 有針對性地建立健全規(guī)章制度。 充分發(fā)揮規(guī)章制度的約束作用，從制度 上堵住漏洞，把好關(guān)。 各單位一把手為財務(wù)管理的第一責(zé)任人 ，要嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，確保經(jīng)濟(jì)安 全。 23 加強(qiáng)監(jiān)督檢查，建立健全責(zé)任追究機(jī)制 公司以內(nèi)部巡視、財務(wù)檢查、專項(xiàng)審計(jì)等為抓手，加強(qiáng)財經(jīng)紀(jì)律和財 務(wù)收支監(jiān)督檢查，并將財務(wù)檢查和內(nèi)部審計(jì)常態(tài)化，常抓不懈，將經(jīng) 濟(jì)活動置于有效的監(jiān)督和控制之下。 對于檢查發(fā)現(xiàn)的問題將嚴(yán)肅追 責(zé)，對于履查履范的問題將嚴(yán) 肅查處，通過加強(qiáng)責(zé)任追究機(jī) 制建設(shè)杜絕違規(guī)、違紀(jì)、違法 現(xiàn)象發(fā)生，維護(hù)財經(jīng)法規(guī)和制 度的權(quán)威性、嚴(yán)肅性。 公司加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查 ,總會 計(jì)師 (分管經(jīng)營負(fù)責(zé)人 )要定期 開展內(nèi)部財務(wù)管理檢查或抽 查，及時發(fā)現(xiàn)問題及時解 決。 01 02 03 24 加強(qiáng)培訓(xùn)，提升財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì) 公司經(jīng)營業(yè)務(wù)跨度大、經(jīng)營范圍廣、業(yè)務(wù)復(fù)雜，財務(wù)管 理工作難度大，公司將進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，采取內(nèi)部 培訓(xùn)與外部培訓(xùn)相結(jié)合的方式加強(qiáng)財務(wù)人員繼續(xù)教育， 進(jìn)一步充實(shí)財務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識，提升從業(yè)素質(zhì)，為公 司加強(qiáng)會計(jì)核算、提升財務(wù)管理打好基礎(chǔ)。 所屬單位也要結(jié)合自身工作需要，有針對性地組織開展 財經(jīng)法規(guī)、財會和稅務(wù)等知識的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，必要時可 以邀請有關(guān)方面的專家對財務(wù)人員進(jìn)行專題培訓(xùn)。 01 02 25 嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)規(guī)章制度，按規(guī)矩辦事 財務(wù)部門要嚴(yán)格按制度辦事，嚴(yán)守財經(jīng)紀(jì)律 ，認(rèn)真履職，嚴(yán)把財務(wù)關(guān)口，給公司管好 家。 公司制定 關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范發(fā)票開具的通知 及 關(guān)于變更增值稅開票信息的通知 ，嚴(yán)格執(zhí)行 有效規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險。 4PART 04 2019年工作計(jì)劃積極推進(jìn)財務(wù)信息化建設(shè) 加強(qiáng)財務(wù)預(yù)算管理搞好財務(wù)分析爭先創(chuàng)優(yōu)，扎實(shí)推進(jìn)財務(wù)工作發(fā)展加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，提高服務(wù)意識 27 積極推進(jìn)財務(wù)信息化建設(shè) 著重建立集財務(wù)核算、資金監(jiān)控、財務(wù)核心業(yè)務(wù)管理、財 務(wù)稽核分析于一體的財務(wù)管理信息系統(tǒng)。 在基本實(shí)現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)集中的基礎(chǔ)上，全方位發(fā)掘與利用集 中的數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)的層層穿透查詢、即時匯總、數(shù) 據(jù)分析、重大財務(wù)業(yè)務(wù)實(shí)時監(jiān)控等功能。 通過財務(wù)信息化建設(shè)，可集中財務(wù)，提高公司對業(yè)務(wù)的制 約管理，有助于整改公司資源的有效使用。 01 02 03 28 加強(qiáng)財務(wù)預(yù)算管理 形成一種思維方式、一種行為方式，最終在 公司形成一個全面有效的管理控制體系。 1 2 3 4 使企業(yè)各級管理者、各層面員工逐漸在公司 總戰(zhàn)略目標(biāo)之下達(dá)成共識。 在實(shí)施過程中，通過多次自上而下、自下而 上、以及上下結(jié)合的編制流程。 借助信息化技術(shù)的全面預(yù)算管理系統(tǒng)。 29 搞好財務(wù)分析，提供有效的參考依據(jù) 合理高效的財務(wù)分析思路與方法，是公司管理和決策水 平提高的重要途徑，并將使我的工作事半功倍。 在公司成本分析上，做好保本 點(diǎn)與規(guī)模效益、銷售定價分析 等等。 量化分析具體的財務(wù)數(shù)據(jù)， 并結(jié)合公司總體戰(zhàn)略，為公 司決策和管理提供有力的財 務(wù)信息支持。 01 02 03 30 爭先創(chuàng)優(yōu)，扎實(shí)推進(jìn)財務(wù)工作發(fā)展 確立 “ 分工協(xié)作、密切配合、互相補(bǔ)臺 ” 的理念 要求大家明確職責(zé)，又團(tuán)結(jié)協(xié)作，做到不論份內(nèi)份外，不論是常規(guī)性 工作還是臨時性任務(wù)，都要不折不扣的完成，發(fā)現(xiàn)問題及時溝通，不 讓工作出現(xiàn)真空。 弘揚(yáng) “ 甘于奉獻(xiàn)、樂守清貧 ” 的精神 財務(wù)人員要都能從大局出發(fā)，主動化解和消除不良情緒，顯示了 較高的政治素質(zhì)，加班加點(diǎn)、自覺奉獻(xiàn)，使財務(wù)工作更加有序、 協(xié)調(diào)、高效。 31 加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，提高服務(wù)意識 2019年，我部的工作重點(diǎn)，要樹立就優(yōu)質(zhì)服務(wù)的理念，提升服務(wù)意識，加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)。 提倡 “ 先服務(wù)人，再處理事 ” 的概念 以 “ 真心關(guān)懷，輕松體驗(yàn) ” 的服務(wù)宗旨 以誠心誠意的服務(wù) 意識為中心 以精益求精的專業(yè)技術(shù) 為基礎(chǔ) 以環(huán)境行為流程規(guī)范為重 點(diǎn)，全面開展各項(xiàng)工作 0102 03 04 05 財務(wù)報表 | 數(shù)據(jù)報告 | 金融理財 | 商業(yè)數(shù)據(jù) 感謝您的聆聽 匯報人 ： 日期： 2019.1.20