公司對外投資管理制度

精選資料深圳市XXXX科技股份有限公司對外投資管理制度第一章 總則第一條 為規(guī)范投資行為，降低投資風(fēng)險，提高投資收益，維護公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，根據(jù)公司法、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（以下簡稱“創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則”）、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引（以下簡稱“創(chuàng)業(yè)板指引”）及公司章程的規(guī)定，制定本制度。第二條 本制度所稱投資包括：1、風(fēng)險性投資，是指公司購入能隨時變現(xiàn)的投資品種或工具，包括股票、債券、投資基金、期貨、期權(quán)及其它金融衍生品種等。2、長期股權(quán)投資，是指公司購入的不能隨時變現(xiàn)或不準(zhǔn)備隨時變現(xiàn)的投資，即以現(xiàn)金、實物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等公司可支配的資源，通過合資合作、聯(lián)營、兼并等方式向其他企業(yè)進行的、以獲取長期收益為直接目的的投資。3、委托理財、委托貸款。第三條 公司投資應(yīng)遵循以下原則：遵守國家法律、法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策；符合公司發(fā)展戰(zhàn)略；合理配置企業(yè)資源；促進要素優(yōu)化組合；創(chuàng)造良好經(jīng)濟效益。第二章 投資決策及程序第四條 公司股東大會、董事會為投資的決策機構(gòu)，各自在其權(quán)限范圍內(nèi)行使投資決策權(quán)。董事會有權(quán)審議并決定對外投資事項（含委托理財、委托貸款）：1、交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)10%以上、30%以內(nèi)的重大交易事項；2、交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關(guān)的主營業(yè)務(wù)收入占公司最近一個會計年度經(jīng)審計主營業(yè)務(wù)收入的10%以上、30%以內(nèi)的重大交易事項；3、交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的10%以上、30%以內(nèi)的重大交易事項；4、交易的成交金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%以上、30%以內(nèi)的重大交易事項；5、交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計的凈利潤的10%以上、30%以內(nèi)的重大交易事項。超過上述權(quán)限范圍的對外投資事項由股東大會審議批準(zhǔn)。第五條 涉及與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)投資，除遵守本制度的規(guī)定外，還應(yīng)遵循公司關(guān)聯(lián)交易管理制度的有關(guān)規(guī)定。第六條 公司總裁為對外投資實施的主要負責(zé)人，負責(zé)對投資項目的具體實施，及時向董事會匯報投資進展情況。第七條 總裁辦公室是公司對外投資的管理機構(gòu)：1、根據(jù)公司經(jīng)營目標(biāo)和發(fā)展規(guī)劃編制并指導(dǎo)實施投資計劃；2、對投資項目的預(yù)選、策劃、論證及實施進行管理與監(jiān)督；3、負責(zé)跟蹤分析新增投資企業(yè)或項目的運行情況；4、與公司財務(wù)部共同參與投資項目終（中）止清算與交接工作；5、本制度規(guī)定的其他職能。第八條 公司財務(wù)部為對外投資的日常管理部門，負責(zé)對外投資項目進行效益評估，籌措資金，辦理出資手續(xù)等。第九條 公司對外投資項目，按下列程序辦理：1、投資單位或部門對擬投資項目進行調(diào)研，行成可行性報告草案，對項目可行性作初步的、原則的分析和論證。2、可行性報告草案形成后報公司總裁辦公會議初審。3、初審?fù)ㄟ^后，編制正式的可行性報告?？尚行詧蟾嬷辽侔ㄒ韵聝?nèi)容：項目基本情況、投資各方情況、市場預(yù)測和公司的經(jīng)營能力、采購、生產(chǎn)或經(jīng)營安排、技術(shù)方案、設(shè)備方案、管理體制、項目實施、財務(wù)預(yù)算、效益評價、風(fēng)險與不確定性及其對策。4、將可行性報告報公司總裁辦公會議進行論證，并簽署論證意見。重大的投資項目應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)專家、專業(yè)人員進行評審。5、可行性報告通過論證后，報董事會或股東大會審批。6、可行性報告獲批準(zhǔn)后，責(zé)成公司相關(guān)部門及人員與對方簽訂合作協(xié)議和合作合同。7、合作合資合同簽訂后，按合同規(guī)定的原則制定合資合作企業(yè)的章程，并將審批的所需文件報國家有關(guān)部門審批。第三章 對外投資的實施與管理第十條 對外投資項目一經(jīng)確立，由總裁辦公室對項目實施全過程進行監(jiān)控。第十一條 總裁辦公室應(yīng)對項目的建設(shè)進度、資金投入、使用效果、運作情況、收益情況進行必要的跟蹤管理；分析偏離的原因，提出解決的整改措施，并定期向公司總裁和董事會提交書面報告。第十二條 如項目實施過程中出現(xiàn)新情況，包括投資收回或投資轉(zhuǎn)讓，總裁辦公室應(yīng)在該等事實出現(xiàn)5個工作日內(nèi)向公司總裁匯報，總裁應(yīng)立即會同有關(guān)專業(yè)人員和職能部門對此情況進行討論和分析，并報董事會審批。第十三條 公司應(yīng)針對公司股票、基金、債券及期貨投資行為建立健全相關(guān)的內(nèi)控制度，嚴格控制投資風(fēng)險。公司不得利用銀行信貸資金直接或間接進入股市。第十四條 股票、基金、債券及期貨投資依照本制度規(guī)定的審批權(quán)限及審批程序取得批準(zhǔn)后實施，投資主管單位和職能部門應(yīng)定期將投資的環(huán)境狀況、風(fēng)險和收益狀況，以及今后行情預(yù)測以書面的形式上報公司財務(wù)部門，以便隨時掌握資金的保值增值情況，股票、基金、債券及期貨投資的財務(wù)管理按公司財務(wù)管理制度執(zhí)行。第十五條 公司進行委托理財?shù)?，?yīng)選擇資信狀況、財務(wù)狀況良好，無不良誠信記錄及盈利能力強的合格專業(yè)理財機構(gòu)作為受托方，并與受托方簽署書面合同，明確委托理財?shù)慕痤~、期限、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任。第十六條 公司財務(wù)部應(yīng)指派專人跟蹤委托理財資金的進展及安全狀況，出現(xiàn)異常情況時應(yīng)及時報告，以便董事會采取有效措施，減少公司損失。第四章 對外投資的收回及轉(zhuǎn)讓 第十七條 出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，公司可以收回對外投資：1、按照被投資公司的章程規(guī)定，該投資項目經(jīng)營期滿；2、由于投資項目經(jīng)營不善，無法償還到期債務(wù)，依法實施破產(chǎn)；3、由于發(fā)生不可抗力而使項目無法繼續(xù)經(jīng)營；4、合資或合作合同規(guī)定投資終止的其它情況出現(xiàn)或發(fā)生時。第十八條 出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，公司可以轉(zhuǎn)讓對外投資：1、投資項目已經(jīng)明顯與公司經(jīng)營方向相背離；2、投資項目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無望、沒有市場前景的；3、由于自身經(jīng)營資金不足而急需補充資金時；4、公司認為有必要的其它情形。第十九條 投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴格按照國家相關(guān)法律法規(guī)和公司制度的規(guī)定辦理。批準(zhǔn)處置投資的程序、權(quán)限與批準(zhǔn)實施投資的程序、權(quán)限相同。第五章 附則第二十條 本制度所稱“最近一期經(jīng)審計”是指“至今不超過12個月的最近一次審計”。第二十一條 本制度未盡事宜，按照有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件及公司章程等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十二條 本制度自股東大會通過之日起生效，修改時亦同。第二十三條 本制度解釋權(quán)歸公司董事會。深圳市XXXX科技股份有限公司二O一一年十一月九日THANKS !致力為企業(yè)和個人提供合同協(xié)議，策劃案計劃書，學(xué)習(xí)課件等等打造全網(wǎng)一站式需求歡迎您的下載，資料僅供參考可修改編輯