《預(yù)算管理》實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書
政府預(yù)算管理課程實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書江西財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)稅與公管學(xué)院財(cái)政系二一六年三月前 言政府預(yù)算管理是財(cái)政學(xué)專業(yè)中的專業(yè)主干課程,是政府財(cái)政管理的主要內(nèi)容和重要技術(shù)標(biāo)志,也是提高公共財(cái)政管理工作質(zhì)量的主要技術(shù)手段。本課程闡述了政府預(yù)算和管理的基本界定,以及其所預(yù)算管理的基本制度方法和組成體系等。本課程是一門融財(cái)政學(xué)、管理學(xué)、計(jì)算機(jī)技術(shù)為一體的邊緣學(xué)科,因此要求學(xué)生必須熟練掌握其實(shí)務(wù)的基本原理。為結(jié)合理論課程教學(xué)的需要,設(shè)置16課時(shí)的實(shí)驗(yàn)機(jī)時(shí)。在電子化的社會(huì),政府作為國(guó)家的權(quán)力中心和社會(huì)管理機(jī)構(gòu),在加入WTO后,將實(shí)現(xiàn)從管理型到管理服務(wù)型的轉(zhuǎn)變。政府機(jī)構(gòu)在管理和規(guī)范國(guó)家政治經(jīng)濟(jì)活動(dòng)之外,將借助強(qiáng)大的網(wǎng)絡(luò)技術(shù),把更多的時(shí)間和精力,投入到社會(huì)公眾服務(wù)中去。社會(huì)信息資源和各種政策法規(guī)不再會(huì)塵封庫(kù)中或者層層傳達(dá),而將通過(guò)網(wǎng)絡(luò)在第一時(shí)間與公眾見(jiàn)面,通過(guò)網(wǎng)絡(luò),政府可以廣納賢言,迅速了解社會(huì)政治經(jīng)濟(jì)的發(fā)展動(dòng)態(tài),甚至是來(lái)自社會(huì)最底層的信息,并以此做出及時(shí)準(zhǔn)確的決策,這對(duì)更好的促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)穩(wěn)定,好處不言而喻。電子政務(wù)是在先進(jìn)技術(shù)的支撐下的政府服務(wù)的變革,它面向的是客戶需求而不僅是管理的便利,它是真正的變革,而不僅是流程的自動(dòng)化。而財(cái)政管理信息系統(tǒng)是政府管理工作的核心,也是電子政務(wù)建設(shè)的重點(diǎn),所以該系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)也具有十分重大的意義。公共財(cái)政是指國(guó)家為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)提供公共服務(wù)而進(jìn)行的政府分配行為。概括起來(lái)說(shuō),公共財(cái)政是以市場(chǎng)失效為存在前提,是政府以政權(quán)組織的身份,依據(jù)政治權(quán)力,在全社會(huì)進(jìn)行的以市場(chǎng)失效為范圍的,以執(zhí)行國(guó)家的社會(huì)管理者職能,為市場(chǎng)提供公共服務(wù)的需要為目的的一種政府分配行為。其分配具有公共性和非市場(chǎng)盈利性兩個(gè)基本特征,其收支活動(dòng)主要通過(guò)公共預(yù)算來(lái)體現(xiàn)。 新中大公共財(cái)政管理軟件(Gsoft)是依據(jù)現(xiàn)代公共財(cái)政管理先進(jìn)思想,以“金財(cái)工程”的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)為要求,以財(cái)政改革的方向?yàn)橹笇?dǎo),遵循電子政務(wù)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn),結(jié)合實(shí)際用戶需求、實(shí)施經(jīng)驗(yàn)而開發(fā)的先進(jìn)管理軟件。系統(tǒng)設(shè)計(jì)立足于大財(cái)政管理,為財(cái)政部門提供從日常辦公到業(yè)務(wù)管理的全面管理解決方案。實(shí)驗(yàn)教材目錄第一部份緒論4一、本課程實(shí)驗(yàn)的作用與任務(wù)4二、本課程實(shí)驗(yàn)的基礎(chǔ)知識(shí)4三、本課程實(shí)驗(yàn)教學(xué)項(xiàng)目及其教學(xué)要求5第二部份基本實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)5第一章預(yù)算編審系統(tǒng)6實(shí)驗(yàn)一一上編制及審核8實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備8實(shí)驗(yàn)要求8實(shí)驗(yàn)資料9實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)10實(shí)驗(yàn)二二上編制及審核18實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備18實(shí)驗(yàn)要求18實(shí)驗(yàn)資料18實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)18第二章財(cái)政支付中心系統(tǒng)23實(shí)驗(yàn)一指標(biāo)編制及下達(dá)23實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備23實(shí)驗(yàn)要求23實(shí)驗(yàn)資料23實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)24實(shí)驗(yàn)二撥款申請(qǐng)及撥付32實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備32實(shí)驗(yàn)要求33實(shí)驗(yàn)資料33實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)33實(shí)驗(yàn)三國(guó)庫(kù)集中支付39實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備40實(shí)驗(yàn)要求40實(shí)驗(yàn)資料40實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)41第一部份 緒論本指導(dǎo)書是根據(jù)政府預(yù)算管理課程實(shí)驗(yàn)教學(xué)大綱編寫的,適用于財(cái)政學(xué)專業(yè)。一、本課程實(shí)驗(yàn)的作用與任務(wù)政府預(yù)算管理是財(cái)政學(xué)專業(yè)中的專業(yè)主干課程,是公共部門財(cái)務(wù)管理的主要技術(shù)標(biāo)志,也是提高公共部門財(cái)務(wù)管理工作質(zhì)量的主要技術(shù)手段。本課程闡述了公共部門的基本界定,以及其所涵蓋的行政與事業(yè)單位會(huì)計(jì)的基本制度、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度等。開設(shè)政府預(yù)算管理課程是為了培養(yǎng)具有把握和認(rèn)識(shí)部門預(yù)算運(yùn)行規(guī)律的能力,能夠作出科學(xué)有效決策的公共預(yù)算管理人才,讓學(xué)生加強(qiáng)理論聯(lián)系實(shí)際,鍛煉學(xué)生綜合分析能力和實(shí)際操作技能,提高教學(xué)質(zhì)量。政府預(yù)算管理課程是一門涉及知識(shí)面較多、技能要求較高的綜合性課程。其實(shí)驗(yàn)中的涉及的軟件較多,業(yè)務(wù)設(shè)置較為系統(tǒng)、全面,實(shí)驗(yàn)難度較大,學(xué)生知識(shí)面要求較廣。通過(guò)實(shí)驗(yàn),使學(xué)生掌握公共財(cái)政管理軟件的基本原理和業(yè)務(wù)處理的基本流程,了解預(yù)算編審在公共財(cái)政管理領(lǐng)域的應(yīng)用。本課程是一門融財(cái)政學(xué)、公共管理學(xué)、計(jì)算機(jī)技術(shù)為一體的邊緣學(xué)科,因此要求學(xué)生必須熟練掌握其實(shí)務(wù)的基本原理。為結(jié)合理論課程教學(xué)的需要,設(shè)置16課時(shí)的實(shí)驗(yàn)機(jī)時(shí)。二、本課程實(shí)驗(yàn)的基礎(chǔ)知識(shí)實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)根據(jù)真實(shí)的核算資料,分析、篩選、補(bǔ)充、整理、綜合重要的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編寫而成。使學(xué)生能夠完成一定預(yù)算年度的預(yù)算編審和執(zhí)行處理,進(jìn)而比較全面和系統(tǒng)地熟悉政府預(yù)算管理實(shí)務(wù)及其處理依據(jù)。這就要求學(xué)生要有較好的操作系統(tǒng)、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)操作、文件管理、Office等計(jì)算機(jī)操作技能,熟悉和掌握新預(yù)算法下的政府預(yù)算運(yùn)行系統(tǒng),了解有關(guān)部門預(yù)算制度、政府收支分類體系內(nèi)容和國(guó)庫(kù)集中收支制度的處理程序,掌握政府預(yù)算“兩上兩下”編審方式、具有政府預(yù)算管理課程的知識(shí),熟練掌握部門預(yù)算編制編制方法,了解政府預(yù)算執(zhí)行的相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)。三、本課程實(shí)驗(yàn)教學(xué)項(xiàng)目及其教學(xué)要求序號(hào)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱實(shí)驗(yàn)時(shí)數(shù)教學(xué)目標(biāo)與要求1一上編制及審核2各種基礎(chǔ)參數(shù)設(shè)置和錄入、生成掌握系統(tǒng)安裝、權(quán)限設(shè)置與分配、帳套控制參數(shù)設(shè)置、初始數(shù)據(jù)錄入等知識(shí)。2二上編制及審核2各種基礎(chǔ)參數(shù)設(shè)置和錄入、生成掌握系統(tǒng)安裝、權(quán)限設(shè)置與分配、帳套控制參數(shù)設(shè)置、初始數(shù)據(jù)錄入等知識(shí)。3指標(biāo)編制及下達(dá)2完成指標(biāo)下達(dá)的日常處理了解政府預(yù)算批復(fù)后指標(biāo)下達(dá)業(yè)務(wù)流程及其模式,并熟練掌握新中大政府指標(biāo)管理模塊的軟件系統(tǒng)操作。4撥款申請(qǐng)及撥付2完成撥款憑證的錄入及審批處理了解政府撥款申請(qǐng)及撥付業(yè)務(wù)流程及其模式,并熟練掌握新中大政府撥款管理模塊的軟件系統(tǒng)操作。5國(guó)庫(kù)集中支付2完成直接支付和授權(quán)支付的憑證錄入和審批處理了解政府集中支付業(yè)務(wù)流程及清算業(yè)務(wù)流程及其模式,并熟練掌握新中大政府國(guó)庫(kù)集中支付管理模塊的軟件系統(tǒng)操作。6實(shí)驗(yàn)答疑2總結(jié)實(shí)驗(yàn)情況第二部份 基本實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)操作員名單及權(quán)限表操作員編碼操作員姓名崗位/角色模塊權(quán)限GKK001王主管國(guó)庫(kù)執(zhí)行部門主管指標(biāo)、撥款、國(guó)庫(kù)、采購(gòu)、報(bào)表國(guó)庫(kù)基礎(chǔ)設(shè)置定義、審核修改查詢GKK002任經(jīng)辦國(guó)庫(kù)執(zhí)行部門主辦指標(biāo)、撥款、國(guó)庫(kù)、采購(gòu)、報(bào)表審核修改查詢GKK003孫會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)財(cái)務(wù)支付會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)、報(bào)表支付確認(rèn)、查詢GKK004何文員國(guó)庫(kù)執(zhí)行部門文員指標(biāo)、撥款、國(guó)庫(kù)、采購(gòu)、報(bào)表錄入修改查詢GZTF01李會(huì)計(jì)工資統(tǒng)發(fā)部門主辦工資統(tǒng)發(fā)錄入修改查詢YSK001張主管預(yù)算科室主管預(yù)算、報(bào)表預(yù)算基礎(chǔ)設(shè)置定義、審核修改查詢YSK002李經(jīng)辦預(yù)算科室主辦預(yù)算、報(bào)表審核修改查詢YSK003趙申報(bào)預(yù)算科室文員預(yù)算、報(bào)表錄入修改查詢第一章 預(yù)算編審系統(tǒng)部門預(yù)算是我國(guó)公共預(yù)算的主要編制形式。目前單位基本上以手工方式編制部門預(yù)算。手工編制部門預(yù)算工作量大,易出錯(cuò),致使工作效率低下。 新中大預(yù)算編制系統(tǒng)提供了一個(gè)編制部門預(yù)算的軟件平臺(tái)。該軟件除了具備基本的編制功能外,還可以幫助部門集中管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù),自定義預(yù)算報(bào)表以及進(jìn)行預(yù)算數(shù)據(jù)傳出/傳入轉(zhuǎn)換。系統(tǒng)主要以項(xiàng)目編制為核心將各單位的預(yù)算通過(guò)項(xiàng)目進(jìn)行歸集整理,直觀地反映了預(yù)算部門所有收支情況。項(xiàng)目可能是一個(gè)虛設(shè)的項(xiàng)目,也可能是某個(gè)專項(xiàng)項(xiàng)目,可以根據(jù)用戶的具體應(yīng)用需要進(jìn)行不同的處理。系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理總流程系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理總流程(以下簡(jiǎn)稱總流程)完全符合兩上兩下的編制程序。圖 2-1-1系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理總流程總流程說(shuō)明:1、財(cái)政部門統(tǒng)一設(shè)置好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、定額數(shù)據(jù),并下發(fā)給各單位;2、各預(yù)算編制單位根據(jù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、定額數(shù)據(jù)編制初步收入預(yù)算建議數(shù),支出預(yù)算建議數(shù),經(jīng)過(guò)單位主管人員審核后,再層層上傳給財(cái)政部門;3、財(cái)政管理部門審核單位預(yù)算建議數(shù),下達(dá)預(yù)算控制數(shù),并下傳;4、各預(yù)算編制單位在控制數(shù)范圍內(nèi)編制正式預(yù)算,并層層上傳給財(cái)政部門;5、財(cái)政部門審核各部門預(yù)算,通過(guò)人大批準(zhǔn)批復(fù)各單位各項(xiàng)預(yù)算,并將批復(fù)數(shù)回傳給各單位。單位預(yù)算編制流程單位包括政府各一級(jí)部門及其所屬基層單位、二級(jí)單位。在本系統(tǒng)中,單位要首先編制預(yù)算建議數(shù),系統(tǒng)稱為一次編制。單位還要根據(jù)財(cái)政業(yè)務(wù)部門或上級(jí)單位下達(dá)的預(yù)算額度編制二次預(yù)算(即調(diào)整預(yù)算)。一次編制流程與二次編制流程相同,具體如下圖所示:圖 2-1-2單位預(yù)算編制流程實(shí)驗(yàn)一 一上編制及審核預(yù)算編制包括兩上兩下過(guò)程,一上環(huán)節(jié)包括:一次申報(bào),即從預(yù)算單位上報(bào)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、支出收入預(yù)算的申報(bào);一次下達(dá),即由財(cái)政專管員對(duì)各預(yù)算單位上報(bào)的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核并下達(dá)控制數(shù)等,實(shí)驗(yàn)一主要是針對(duì)一次申報(bào)和一次下達(dá)進(jìn)行實(shí)驗(yàn)練習(xí)操作。實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆詹块T預(yù)算編制業(yè)務(wù)流程;掌握新中大部門預(yù)算編審系統(tǒng)操作方法;理解業(yè)務(wù)流程中各個(gè)崗位之間的傳遞關(guān)系。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備財(cái)務(wù)預(yù)算管理部門已經(jīng)對(duì)全年的預(yù)算基礎(chǔ)工作做好準(zhǔn)備,包括項(xiàng)目類型、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、定額標(biāo)準(zhǔn)等已經(jīng)配置完畢,把預(yù)算編審系統(tǒng)初始化準(zhǔn)備工作已經(jīng)確認(rèn)完畢。預(yù)算單位申報(bào)人員按照預(yù)算管理部門統(tǒng)一制定的并要求上報(bào)的預(yù)算信息,開始進(jìn)行一次申報(bào)工作。實(shí)驗(yàn)要求u 對(duì)系統(tǒng)的一上編制的各個(gè)環(huán)節(jié),都能按照該類型業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行操作u 根據(jù)試驗(yàn)資料,完成對(duì)一上編制不同操作員在各個(gè)模塊的操作處理實(shí)驗(yàn)資料某公安局(本部)明年預(yù)算數(shù)據(jù)如下,請(qǐng)按要求編制其明年度部門預(yù)算。(一)單位基本數(shù)字情況行政單位 人員:四套班子正職4人擔(dān)任部門正職的正處級(jí)人員10人擔(dān)任部門副職的副處級(jí)干部20人科員36人辦事員25人事業(yè)單位 預(yù)算內(nèi)事業(yè)編制人員:28人離休人員:正局級(jí)3人,副局級(jí)6人,正處級(jí)5人,副處級(jí)10人該公安局本部占有資產(chǎn)情況:機(jī)動(dòng)車占有情況:特種預(yù)算內(nèi)小轎車15輛,一般小轎車20輛。中型客車:特種預(yù)算內(nèi)5輛,一般預(yù)算內(nèi)中型客車2輛一般設(shè)備情況:復(fù)印機(jī):10臺(tái)臺(tái)式機(jī)32臺(tái),筆記本16臺(tái)。打印機(jī):20臺(tái)空調(diào):10臺(tái)。享受通訊費(fèi)人員:正局級(jí)4人,副局級(jí)8人,正處級(jí)5人,副處級(jí)10人。(二)支出預(yù)算編制針對(duì)奧運(yùn)安全保衛(wèi)不斷加強(qiáng)的需要,需要采購(gòu)南京依維克辦案用車10輛,本次采購(gòu)不納入到政府采購(gòu)程序。(單價(jià)20萬(wàn)元)本單位需要增加辦公用小轎車20輛,品牌為北京現(xiàn)代索納塔,價(jià)格15萬(wàn)元,本次采購(gòu)需要納入到政府采購(gòu)。專項(xiàng)支出采購(gòu),采購(gòu)HP打印機(jī)30臺(tái),需要納入到政府采購(gòu)程序,單價(jià)3000元。(三)收入預(yù)算編制本單位在2008年度計(jì)劃預(yù)算外行政事業(yè)收費(fèi)車輛管理費(fèi)2000000元。假設(shè)財(cái)政部門在預(yù)算編制的審核過(guò)程中,不對(duì)公安局本部的2008年的預(yù)算有所刪減調(diào)整。實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)(一)張主管確認(rèn)進(jìn)度1系統(tǒng)登錄后,首先以張主管的身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“預(yù)算管理”“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。2 選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”菜單“初始化完成”,彈出 “初始化已經(jīng)完成”對(duì)話框,如圖2-1-3,單擊“確認(rèn)”按鈕。圖2-1-33選擇“系統(tǒng)管理”菜單“編制進(jìn)度”“進(jìn)度確認(rèn)”,在如圖2-1-4界面上點(diǎn)擊“確認(rèn)”,然后圖2-1-4自動(dòng)關(guān)閉,預(yù)算單位可以進(jìn)行預(yù)算申報(bào)操作了。圖2-1-4(二)趙申報(bào)一次上報(bào)部門預(yù)算數(shù)據(jù)1系統(tǒng)登錄后,以趙申報(bào)身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái)。選擇“系統(tǒng)菜單”“預(yù)算管理”“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制申報(bào)系統(tǒng)。如圖2-1-5所示:圖2-1-52基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入在界面的左列圖標(biāo)菜單中選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”,在右邊的工作區(qū)域中點(diǎn)擊“單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”,進(jìn)入基礎(chǔ)項(xiàng)目數(shù)據(jù)表,如圖2-1-6,對(duì)(111001001)公安局(本部),在表中進(jìn)行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入。圖2-1-6行政單位 人員:四套班子正職4人擔(dān)任部門正職的正處級(jí)人員10人擔(dān)任部門副職的副處級(jí)干部20人科員36人辦事員25人事業(yè)單位 預(yù)算內(nèi)事業(yè)編制人員:28人離休人員:正局級(jí)3人,副局級(jí)6人,正處級(jí)5人,副處級(jí)10人該公安局本部占有資產(chǎn)情況:機(jī)動(dòng)車占有情況:特種預(yù)算內(nèi)小轎車15輛,一般小轎車20輛。中型客車:特種預(yù)算內(nèi)5輛,一般預(yù)算內(nèi)中型客車2輛一般設(shè)備情況:復(fù)印機(jī):10臺(tái)臺(tái)式機(jī)32臺(tái),筆記本16臺(tái)。打印機(jī):20臺(tái)空調(diào):10臺(tái)。享受通訊費(fèi)人員:正局級(jí)4人,副局級(jí)8人,正處級(jí)5人,副處級(jí)10人。數(shù)據(jù)錄入完成后,單擊“保存”按鈕保存基礎(chǔ)數(shù)據(jù)“退出” 。3支出預(yù)算的編制。(1)在圖2-1-5的左列圖標(biāo)菜單中選擇“支出預(yù)算”,在右邊的工作區(qū)域中點(diǎn)擊“支出預(yù)算錄入表”,進(jìn)入支出預(yù)算界面(如圖2-1-7),進(jìn)行支出預(yù)算編制。圖2-1-7a. *針對(duì)奧運(yùn)安全保衛(wèi)不斷加強(qiáng)的需要,需要采購(gòu)南京依維克辦案用車10輛,本次采購(gòu)不納入到政府采購(gòu)程序。(單價(jià)20萬(wàn)元)選擇“交通工具購(gòu)置”欄下的“一次性支出” ,單擊菜單欄中的“增加”,出現(xiàn)如圖2-1-8,按要求進(jìn)行各種數(shù)據(jù)的錄入。待數(shù)據(jù)錄入完畢后,單擊“確認(rèn)”按鈕進(jìn)行確認(rèn)。圖2-1-8b. *本單位需要增加辦公用小轎車20輛,品牌為北京現(xiàn)代索納塔,價(jià)格15萬(wàn)元,本次采購(gòu)需要納入到政府采購(gòu)c. 專項(xiàng)支出采購(gòu),采購(gòu)HP打印機(jī)30臺(tái),需要納入到政府采購(gòu)程序,單價(jià)3000元。 B和c部分支出預(yù)算操作方法同a,當(dāng)所有支出預(yù)算數(shù)據(jù)全部填完后,單擊“存入”。(2)在預(yù)算編制申報(bào)系統(tǒng)界面第一欄的菜單中選擇“支出預(yù)算”“重新定額計(jì)算”,在彈出的“預(yù)算部門選擇”對(duì)話框中單擊“確認(rèn)”按鈕,系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行支出預(yù)算的數(shù)據(jù)匯總,計(jì)算完成后出現(xiàn)“計(jì)算完成對(duì)話框”(如圖2-1-9),進(jìn)行確認(rèn)后系統(tǒng)匯總計(jì)算出各種支出的總額(包括系統(tǒng)根據(jù)基本人員數(shù)額計(jì)算出的各種福利、保險(xiǎn)費(fèi)用支出)。圖2-1-94收入預(yù)算的編制在界面的左列圖標(biāo)菜單中選擇“收入預(yù)算”,在右邊的工作區(qū)域中點(diǎn)擊“收入預(yù)算錄入表”,進(jìn)行入收入預(yù)算錄入表,進(jìn)行收入預(yù)算編制。如圖2-1-10本單位在2009年度行政事業(yè)收費(fèi)車輛管理費(fèi)2000000元選擇“行政事業(yè)性收費(fèi)”科目,在界面右下角中點(diǎn)擊“增加”按鈕,在主表中的“預(yù)算外行政事業(yè)性收費(fèi)”下增加一欄“”,其中項(xiàng)目代碼以紅色顯示。單擊表頭的“行政收費(fèi)”選項(xiàng)卡,單擊該界面左下角的“增行”按鈕,在彈出的“行政收費(fèi)項(xiàng)目”對(duì)話框中選擇“非機(jī)動(dòng)車管理收費(fèi)”,并進(jìn)行確認(rèn)。 再在“2008預(yù)算數(shù)”欄下輸入2000000,并點(diǎn)擊“保存”。圖2-1-10(三)張主管確認(rèn)進(jìn)度1系統(tǒng)登錄后,以張主管身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái)。選擇“系統(tǒng)菜單”“預(yù)算管理”“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。2在選擇菜單“系統(tǒng)管理”“進(jìn)度編制”“進(jìn)度確認(rèn)”,單擊右下角的“確認(rèn)全部單位序列”按鈕,編制序列由“一上編制”轉(zhuǎn)為“一下編制”,再單擊“確認(rèn)”按鈕。(四)李經(jīng)辦審核部門一上數(shù)據(jù)、1系統(tǒng)登錄后,以李經(jīng)辦身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái)。選擇“系統(tǒng)菜單”“預(yù)算管理”“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。2在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”下拉菜單中選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)一上審核數(shù)”,在彈出的“基礎(chǔ)項(xiàng)目數(shù)據(jù)審核表111001001公安局(本部)”表,如圖2-1-11,在左邊的列表中選擇單位名稱“公安局(本部)”,再單擊表右下角的“生成預(yù)算審核數(shù)”按鈕,出現(xiàn)公安局部門預(yù)算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表,李經(jīng)辦對(duì)其進(jìn)行審核。審核無(wú)誤后,單擊“保存”。圖2-1-113在“支出預(yù)算”下拉菜單中選擇“支出預(yù)算一上審核數(shù)”,彈出的“支出預(yù)算審核數(shù)”界面,如圖圖2-1-12。在界面的左列部門樹中選擇“公安局(本部)”,再單擊左上角的“生成預(yù)算審核數(shù)”,生成公安局的支出預(yù)算表。審核無(wú)誤后,單擊“存入”按鈕。圖2-1-124在“收入預(yù)算”下拉菜單中選擇“收入預(yù)算一上審核數(shù)”,彈出的“收入預(yù)算控制”界面,如圖2-1-13。在界面的左列部門樹中選擇“公安局(本部)”,再單擊右下角的“生成審核數(shù)”,生成公安局的支出預(yù)算表。審核無(wú)誤后,單擊“保存”按鈕。圖2-1-13實(shí)驗(yàn)二二上編制及審核實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備一上編制環(huán)節(jié)結(jié)束,預(yù)算單位開始預(yù)算二次申報(bào)數(shù)據(jù)填報(bào)工作。實(shí)驗(yàn)要求根據(jù)試驗(yàn)資料,完成對(duì)二上編制不同操作員在各個(gè)模塊的操作處理。實(shí)驗(yàn)資料同本章實(shí)驗(yàn)一部分實(shí)驗(yàn)資料內(nèi)容。實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)(一)張主管確認(rèn)進(jìn)度1系統(tǒng)登錄后,以張主管身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái)。選擇“系統(tǒng)菜單”“預(yù)算管理”“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。2在選擇菜單“系統(tǒng)管理”“進(jìn)度編制”“進(jìn)度確認(rèn)”,單擊右下角的“確認(rèn)全部單位序列”按鈕,編制序列由“一下編制”轉(zhuǎn)為“二上編制”,再單擊“確認(rèn)”按鈕。(二)趙申報(bào)進(jìn)行二次數(shù)據(jù)上報(bào)1系統(tǒng)登錄后,以趙申報(bào)身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái)。選擇“系統(tǒng)菜單”“預(yù)算管理”“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制申報(bào)系統(tǒng)。2首先進(jìn)行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的二次上報(bào)。在界面的左列圖標(biāo)菜單中選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”,在右邊的工作區(qū)域中點(diǎn)擊“單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”,彈出“選擇數(shù)據(jù)導(dǎo)入序列”,如圖2-2-1。在下拉列表中選擇“一上審核數(shù)”,點(diǎn)擊“確認(rèn)”,生成基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的二次上報(bào)數(shù)據(jù),趙申報(bào)可根據(jù)時(shí)機(jī)部門情況進(jìn)行修改,再進(jìn)行保存。圖2-2-13進(jìn)行支出預(yù)算的二次上報(bào)。在界面的左列圖標(biāo)菜單中選擇“支出預(yù)算”,在右邊的工作區(qū)域中點(diǎn)擊“支出預(yù)算錄入表”,彈出“選擇數(shù)據(jù)導(dǎo)入序列”,在下拉列表中選擇“一上審核數(shù)”,點(diǎn)擊“確認(rèn)”,生成支出預(yù)算的二次上數(shù)據(jù),趙申報(bào)可根據(jù)時(shí)機(jī)部門情況進(jìn)行修改,再進(jìn)行保存。4進(jìn)行收入預(yù)算的二次上報(bào)。在界面的左列圖標(biāo)菜單中選擇“收入預(yù)算”,在右邊的工作區(qū)域中點(diǎn)擊“收入預(yù)算錄入表”,彈出“選擇數(shù)據(jù)導(dǎo)入序列”,在下拉列表中選擇“一上審核數(shù)”,點(diǎn)擊“確認(rèn)”,生成收入預(yù)算的二次上報(bào)數(shù)據(jù)表,趙申報(bào)可根據(jù)時(shí)機(jī)部門情況進(jìn)行修改,再進(jìn)行保存。(三)張主管確認(rèn)進(jìn)度1系統(tǒng)登錄后,以張主管身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái)。選擇“系統(tǒng)菜單”“預(yù)算管理”“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。2在選擇菜單“系統(tǒng)管理”“進(jìn)度編制”“進(jìn)度確認(rèn)”,單擊右下角的“確認(rèn)全部單位序列”按鈕,編制序列由“二上編制”轉(zhuǎn)為“二下編制”,再單擊“確認(rèn)”按鈕。(四)李經(jīng)辦二次審核數(shù)據(jù)1系統(tǒng)登錄后,以李經(jīng)辦身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái)。選擇“系統(tǒng)菜單”“預(yù)算管理”“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。2在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”下拉菜單中選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)二上審核數(shù)”,在彈出的“基礎(chǔ)項(xiàng)目數(shù)據(jù)審核表111001001公安局(本部)”,如圖2-2-2。在左邊的列表中選擇單位名稱“公安局(本部)”,再單擊表右下角的“生成預(yù)算審核數(shù)”按鈕,出現(xiàn)公安局部門預(yù)算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表,李經(jīng)辦對(duì)其進(jìn)行審核。審核無(wú)誤后,單擊“保存”。圖2-2-23在“支出預(yù)算”下拉菜單中選擇“支出預(yù)算二上審核數(shù)”,彈出的“支出預(yù)算審核數(shù)”界面,在界面的左列部門樹中選擇“公安局(本部)”,再單擊左上角的“生成預(yù)算審核數(shù)”,生成公安局的支出預(yù)算表。審核無(wú)誤后,單擊“存入”按鈕。4在“收入預(yù)算”下拉菜單中選擇“收入預(yù)算二上審核數(shù)”,彈出的“收入預(yù)算控制”界面,在界面的左列部門樹中選擇“公安局(本部)”,再單擊右下角的“生成審核數(shù)”,生成公安局的支出預(yù)算表。審核無(wú)誤后,單擊“保存”按鈕。(五)張主管確認(rèn)進(jìn)度1系統(tǒng)登錄后,以張主管身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái)。選擇“系統(tǒng)菜單”“預(yù)算管理”“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。2在選擇菜單“系統(tǒng)管理”“進(jìn)度編制”“進(jìn)度確認(rèn)”,單擊右下角的“確認(rèn)全部單位序列”按鈕,編制序列由“二下編制”轉(zhuǎn)為“批復(fù)編制”,再單擊“確認(rèn)”按鈕。(六)李經(jīng)辦批復(fù)部門預(yù)算1系統(tǒng)登錄后,以李經(jīng)辦身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái)。選擇“系統(tǒng)菜單”“預(yù)算管理”“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。2選擇“預(yù)算批復(fù)”下拉菜單中的“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)預(yù)算”,生成“基礎(chǔ)項(xiàng)目數(shù)據(jù)批復(fù)表111001001公安局(本部)”,如圖2-2-3在左邊的列表中選擇單位名稱“公安局(本部)”,再單擊表右下角的“生成預(yù)算批復(fù)數(shù)”按鈕,在彈出的“批復(fù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入序列”對(duì)話框中選擇“二上審核數(shù)”,點(diǎn)擊“確認(rèn)”,出現(xiàn)公安局部門預(yù)算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表,李經(jīng)辦對(duì)其進(jìn)行審核。審核無(wú)誤后,單擊“保存”圖2-2-33選擇“預(yù)算批復(fù)”下拉菜單中的“收入預(yù)算”,生成“收入預(yù)算批復(fù)”表,在左邊的列表中選擇單位名稱“公安局(本部)”,再單擊表右下角的“生成預(yù)算批復(fù)數(shù)”按鈕,在彈出的“批復(fù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入序列”對(duì)話框中選擇“二上審核數(shù)”,點(diǎn)擊“確認(rèn)”,出現(xiàn)公安局部門收入預(yù)算的數(shù)據(jù)表,李經(jīng)辦對(duì)其進(jìn)行審核。審核無(wú)誤后,單擊“保存”。4選擇“預(yù)算批復(fù)”下拉菜單中的“支出預(yù)算”,生成“支出預(yù)算”表,在左邊的列表中選擇單位名稱“公安局(本部)”,再單擊左上角的“生成預(yù)算批復(fù)數(shù)”按鈕,在彈出的“批復(fù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入序列”對(duì)話框中選擇“二上審核數(shù)”,點(diǎn)擊“確認(rèn)”,出現(xiàn)公安局部門支出預(yù)算的數(shù)據(jù)表,李經(jīng)辦對(duì)其進(jìn)行審核。審核無(wú)誤后,單擊“保存”。(七)生成部門預(yù)算報(bào)表。1仍以李經(jīng)辦的身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“報(bào)表中心” 進(jìn)入軟件的財(cái)務(wù)報(bào)告系統(tǒng)。單擊“自定義報(bào)表”選項(xiàng)卡“部門預(yù)算套表”,生成“二OO八年部門(單位) 綜合預(yù)算報(bào)表”。該報(bào)表由“報(bào)表封面”、“行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支總表”、“專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)明細(xì)表”、“基礎(chǔ)資料情況表”、“非稅收入預(yù)算表”、“行政事業(yè)性收費(fèi)預(yù)算表”、“支出明細(xì)表”組成。2在“行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支總表”中,選擇“計(jì)算分析”菜單“填充/ 匯總計(jì)算”,如圖2-2-4。在彈出的“條件篩選”對(duì)話框,單擊“確認(rèn)”。其他表參照這種方法進(jìn)行計(jì)算即可。圖2-2-43選擇“文件”菜單“轉(zhuǎn)換EXCLE輸出”,在彈出的對(duì)話框中單擊“確認(rèn)”按鈕選擇文件保存路徑,點(diǎn)擊“確認(rèn)”提示框“全部轉(zhuǎn)換需較長(zhǎng)時(shí)間,確認(rèn)嗎?”,單擊“是”,即可生成一份EXCEL格式的部門預(yù)算報(bào)表。第二章 財(cái)政支付中心系統(tǒng)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付改革是繼部門預(yù)算改革之后,又一項(xiàng)涉及整個(gè)財(cái)政管理的基礎(chǔ)性重大改革,是財(cái)政部門規(guī)范預(yù)算單位收支行為,加強(qiáng)財(cái)政性資金管理所采取的強(qiáng)力措施。財(cái)政支付中心根源于政府財(cái)政預(yù)算,當(dāng)預(yù)算批復(fù)下達(dá),后形成各預(yù)算單位實(shí)際可用的指標(biāo),指標(biāo)用于控制各單位支付的額度和用途。根據(jù)單位所需支付的金額性質(zhì),一部分通過(guò)財(cái)政撥款途徑把款項(xiàng)支出撥付給各預(yù)算單位,一部分通過(guò)財(cái)政集中支付途徑把款項(xiàng)代為各預(yù)算單位支付。實(shí)驗(yàn)一 指標(biāo)編制及下達(dá)“指標(biāo)管理系統(tǒng)”是一個(gè)承上啟下的系統(tǒng),上與預(yù)算編制系統(tǒng)銜接,根據(jù)批復(fù)后的預(yù)算情況自動(dòng)形成當(dāng)年指標(biāo),下與具體財(cái)政的收支業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián),對(duì)收入和支出業(yè)務(wù)的發(fā)生進(jìn)行實(shí)時(shí)控制,并根據(jù)實(shí)際的執(zhí)行情況生成指標(biāo)賬和進(jìn)度報(bào)告。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備預(yù)算編審工作已經(jīng)結(jié)束,各單位收到財(cái)政批復(fù)下來(lái)的本年度的支出預(yù)算數(shù)據(jù),通過(guò)數(shù)據(jù)接口方式或者手工錄入方式將預(yù)算數(shù)據(jù)導(dǎo)入指標(biāo)系統(tǒng),作為全年支出控制的依據(jù)。財(cái)政集中支付相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)置,包括指標(biāo)來(lái)源、預(yù)算科目、預(yù)算類型、經(jīng)費(fèi)類型、專項(xiàng)用途、結(jié)算方式等等已經(jīng)設(shè)置完畢(如果需要調(diào)整,以主管身份進(jìn)財(cái)政業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中心模塊設(shè)置,本實(shí)驗(yàn)主管操作員是GKK001王主管)實(shí)驗(yàn)要求了解政府指標(biāo)下達(dá)業(yè)務(wù)流程及其模式,并熟練掌握新中大政府指標(biāo)管理模塊的軟件系統(tǒng)操作。實(shí)驗(yàn)資料以下是兩筆財(cái)政指標(biāo)下達(dá)業(yè)務(wù)信息,作為實(shí)驗(yàn)課程練習(xí)備用1. 民政局收到財(cái)政批復(fù)下達(dá)的預(yù)算,本單位可用于商品和服務(wù)支出的總指標(biāo)為1,200,000元,分解到本月的指標(biāo)金額為120,000元;功能科目為:2080202一般行政管理事務(wù)預(yù)算類型:0101預(yù)算內(nèi)資金指標(biāo)來(lái)源:03 本年預(yù)算經(jīng)費(fèi)類型:13 商品和服務(wù)支出本月?lián)芙獾拿骷?xì)指標(biāo)關(guān)聯(lián)經(jīng)濟(jì)科目:30219 裝備購(gòu)置費(fèi)2 公安局收到財(cái)政批復(fù)下達(dá)的預(yù)算,本單位可用于商品和服務(wù)支出的總指標(biāo)為2,100,000元,分解到本月的指標(biāo)金額為210,000元;功能科目為:2040202一般行政管理事務(wù)預(yù)算類型:0101預(yù)算內(nèi)資金指標(biāo)來(lái)源:03 本年預(yù)算經(jīng)費(fèi)類型:13 商品和服務(wù)支出本月?lián)芙獾拿骷?xì)指標(biāo)關(guān)聯(lián)經(jīng)濟(jì)科目:30219 裝備購(gòu)置費(fèi)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)(一) 總指標(biāo)錄入及審批階段1首先以何文員的身份登錄系統(tǒng)后,進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“預(yù)算管理”“指標(biāo)管理”進(jìn)入軟件的指標(biāo)管理系統(tǒng)。2選擇“總指標(biāo)”菜單“總指標(biāo)錄入”,在如圖3-1-1界面上進(jìn)行年度總指標(biāo)的錄入工作圖3-1-1錄入過(guò)程中選擇:功能科目為:2080202一般行政管理事務(wù);預(yù)算類型:0101預(yù)算內(nèi)資金;指標(biāo)來(lái)源:03 本年預(yù)算;經(jīng)費(fèi)類型:13 商品和服務(wù)支出;金額:1,200,000。(總指標(biāo)錄入過(guò)程由于還不明確具體支出范圍,所以不要選擇經(jīng)濟(jì)科目)錄入完畢,點(diǎn)擊“確認(rèn)”,保存退出系統(tǒng)自動(dòng)出現(xiàn)新的一張空白錄入單,按同樣的方法輸入另外一條總指標(biāo)信息。功能科目為:2040202一般行政管理事務(wù);預(yù)算類型:0101預(yù)算內(nèi)資金;指標(biāo)來(lái)源:03 本年預(yù)算;經(jīng)費(fèi)類型:13 商品和服務(wù)支出;金額:2,100,000。(總指標(biāo)錄入過(guò)程由于還不明確具體支出范圍,所以不要選擇經(jīng)濟(jì)科目)3由任經(jīng)辦對(duì)錄入的總指標(biāo)進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后,并進(jìn)入軟件的指標(biāo)管理系統(tǒng)。選擇“總指標(biāo)”菜單“總指標(biāo)審批”“逐張審批”,系統(tǒng)彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,系統(tǒng)打開待審批的“總指標(biāo)審批”窗口。如圖3-1-2。圖3-1-24在圖3-1-2窗口點(diǎn)擊“審批”進(jìn)入“總指標(biāo)審批”的詳細(xì)界面,如圖3-1-3所示圖3-1-35在圖3-1-3窗口選擇要審批的單據(jù),點(diǎn)擊窗口下方的“審批”按鈕,系統(tǒng)會(huì)彈出“審批意見(jiàn)”窗口,如圖3-1-4所示:圖3-1-4錄入審批意見(jiàn),點(diǎn)擊“確認(rèn)”完成單據(jù)審批。注意:系統(tǒng)彈出“逐張審批”和“成批審批”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)審批操作目的相同,但對(duì)于大量的需要審批的總指標(biāo),利用“成批審批”功能效率更高。6更換操作員,以GKK001王主管的身份對(duì)錄入的總指標(biāo)進(jìn)行復(fù)審,審批方法同上。(二) 下達(dá)總指標(biāo)錄入及審批階段1以何文員的身份登錄系統(tǒng)后,進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“預(yù)算管理”“指標(biāo)管理”進(jìn)入軟件的指標(biāo)管理系統(tǒng)。2選擇“總指標(biāo)”菜單“下達(dá)總指標(biāo)錄入”,在如圖3-1-5界面上進(jìn)行年度下達(dá)總指標(biāo)的錄入工作圖3-1-5在圖3-1-5,點(diǎn)擊“提取”按鈕,在彈出選擇窗,選擇“提取總指標(biāo)”,系統(tǒng)彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,選擇前面錄入的兩條總指標(biāo),點(diǎn)擊“提取”將前面錄入的兩條總指標(biāo)提取到下達(dá)總指標(biāo)錄入界面,然后點(diǎn)擊“確認(rèn)”退出。3由任經(jīng)辦對(duì)提取的下達(dá)總指標(biāo)進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后,并進(jìn)入軟件的指標(biāo)管理系統(tǒng)。選擇“總指標(biāo)”菜單“下達(dá)總指標(biāo)審批”“逐張審批”,系統(tǒng)彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,系統(tǒng)打開待審批的“下達(dá)總指標(biāo)審批”窗口。如圖3-1-6。圖3-1-64在圖3-1-6窗口點(diǎn)擊“審批”進(jìn)入“下達(dá)總指標(biāo)審批”的詳細(xì)界面,如圖3-1-7所示圖3-1-75在圖3-1-7窗口選擇要審批的單據(jù),點(diǎn)擊窗口下方的“審批”按鈕,系統(tǒng)會(huì)彈出“審批意見(jiàn)”窗口,如圖3-1-8所示:圖3-1-8錄入審批意見(jiàn),點(diǎn)擊“確認(rèn)”完成單據(jù)審批。注意:系統(tǒng)彈出“逐張審批”和“成批審批”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)審批操作目的相同,但對(duì)于大量的需要審批的總指標(biāo),利用“成批審批”功能效率更高。6更換操作員,以GKK001王主管的身份對(duì)提取方式錄入的下達(dá)總指標(biāo)進(jìn)行復(fù)審,審批方法同上。(三) 明細(xì)指標(biāo)錄入及審批階段1以何文員的身份登錄系統(tǒng)后,進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“預(yù)算管理”“指標(biāo)管理”進(jìn)入軟件的指標(biāo)管理系統(tǒng)。2選擇“明細(xì)指標(biāo)”菜單“明細(xì)指標(biāo)錄入”“明細(xì)指標(biāo)錄入”,在如圖3-1-9界面上錄入各預(yù)算單位的明細(xì)指標(biāo)。圖3-1-9在圖3-1-9,首先選擇預(yù)算單位:1201民政局,然后點(diǎn)擊“總文號(hào)“后對(duì)應(yīng)的,在彈出的“指標(biāo)列表”選擇前面錄入的有關(guān)民政局的下達(dá)總指標(biāo),點(diǎn)擊“提取”將該筆下達(dá)總指標(biāo)提取到明細(xì)指標(biāo)錄入界面,然后分別修改金額為:120,000并補(bǔ)充選擇經(jīng)濟(jì)科目為:30219 裝備購(gòu)置費(fèi),最后點(diǎn)擊“確認(rèn)”退出。注意:提取總指標(biāo)之后一般情況需要核對(duì)明細(xì)指標(biāo)具體金額,如果不修改金額,那就表示把該單位全年指標(biāo)一次性全額撥付;如果這次明細(xì)僅僅是總指標(biāo)的1/10,那下次系統(tǒng)自動(dòng)只能最多提取其余未撥付那部分。然后再同上操作,為1101公安局錄入本月的明細(xì)可用指標(biāo),將修改金額為:210,000并補(bǔ)充選擇經(jīng)濟(jì)科目為:30219 裝備購(gòu)置費(fèi)。3由任經(jīng)辦對(duì)錄入的明細(xì)指標(biāo)進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后,并進(jìn)入軟件的指標(biāo)管理系統(tǒng)。選擇“明細(xì)指標(biāo)”菜單“明細(xì)指標(biāo)審批”“逐張審批”,系統(tǒng)彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,系統(tǒng)打開待審批的“明細(xì)指標(biāo)審批”窗口。點(diǎn)擊“審批”進(jìn)入“明細(xì)標(biāo)審批”的詳細(xì)界面,再選擇要審批的單據(jù),點(diǎn)擊窗口下方的“審批”按鈕,系統(tǒng)會(huì)彈出“審批意見(jiàn)”窗口,錄入審批意見(jiàn),點(diǎn)擊“確認(rèn)”完成單據(jù)審批。4更換操作員,以GKK001王主管的身份對(duì)任經(jīng)辦初審之后的兩條明細(xì)指標(biāo)進(jìn)行復(fù)審,審批方法同上。(四) 下達(dá)明細(xì)指標(biāo)錄入及審批階段1以何文員的身份登錄系統(tǒng)后,進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“預(yù)算管理”“指標(biāo)管理”進(jìn)入軟件的指標(biāo)管理系統(tǒng)。2選擇“明細(xì)指標(biāo)”菜單“明細(xì)指標(biāo)錄入”“下達(dá)明細(xì)指標(biāo)錄入”,在如圖3-1-10界面上錄入各預(yù)算單位的明細(xì)指標(biāo)。圖3-1-10在圖3-1-10,首先選擇預(yù)算單位:1201民政局,然后點(diǎn)擊“提取”按鈕,在彈出窗口選擇“明細(xì)指標(biāo)”,將該筆明細(xì)指標(biāo)提取到下達(dá)明細(xì)指標(biāo)錄入界面,最后點(diǎn)擊“確認(rèn)”退出。然后再同上操作,為1101公安局提取本月的下達(dá)明細(xì)可用指標(biāo)。 3先后由任經(jīng)辦和王主管對(duì)提取的下達(dá)明細(xì)指標(biāo)進(jìn)行初次審核和復(fù)審。操作辦法同前面介紹的審核。(五)生成指標(biāo)執(zhí)行情況表指標(biāo)執(zhí)行過(guò)程需要查看執(zhí)行情況時(shí)候,以李經(jīng)辦、王主管或者何文員三人中任何一人的身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“報(bào)表中心” 進(jìn)入軟件的財(cái)務(wù)報(bào)告系統(tǒng)。單擊“自定義報(bào)表”選項(xiàng)卡“指標(biāo)下達(dá)情況表”,即可打開查看該表。在“指標(biāo)下達(dá)情況表”中,選擇“計(jì)算分析”菜單“填充/ 匯總計(jì)算”,如圖3-1-11。在彈出的“條件篩選”對(duì)話框,單擊“確認(rèn)”。其他表參照這種方法進(jìn)行計(jì)算即可。圖3-1-113選擇“文件”菜單“轉(zhuǎn)換EXCEL輸出”,在彈出的對(duì)話框中單擊“確認(rèn)”按鈕選擇文件保存路徑,點(diǎn)擊“確認(rèn)”提示框“全部轉(zhuǎn)換需較長(zhǎng)時(shí)間,確認(rèn)嗎?”,單擊“是”,即可生成一份EXCEL格式的指標(biāo)下達(dá)情況表。實(shí)驗(yàn)二 撥款申請(qǐng)及撥付“撥款管理”是財(cái)政預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中常用的一種資金管理模式,在預(yù)算指標(biāo)、計(jì)劃的控制下,根據(jù)預(yù)算單位的實(shí)際用款進(jìn)度情況,由預(yù)算單位或業(yè)務(wù)科室提出預(yù)算撥款申請(qǐng),在經(jīng)過(guò)審批后,根據(jù)審批核定金額將資金直接撥付到單位賬戶。主要功能包括:撥款申請(qǐng)管理、資金劃撥管理、撥款調(diào)整、總預(yù)算會(huì)計(jì)確認(rèn)、撥款報(bào)表查詢。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備針對(duì)各預(yù)算單位的預(yù)算指標(biāo)已經(jīng)編審并下達(dá)完畢,各預(yù)算單位根據(jù)業(yè)務(wù)用途選擇是否通過(guò)財(cái)政預(yù)算撥款還是通過(guò)支付中心集中方式進(jìn)行支付。實(shí)驗(yàn)要求了解政府撥款申請(qǐng)及撥付業(yè)務(wù)流程及其模式,并熟練掌握新中大政府撥款管理模塊的軟件系統(tǒng)操作。實(shí)驗(yàn)資料以下是一筆財(cái)政撥款從申請(qǐng)到支付過(guò)程的業(yè)務(wù)信息,作為實(shí)驗(yàn)課程練習(xí)備用民政局打算為日常辦公需要,現(xiàn)需采購(gòu)臺(tái)式電腦30臺(tái),。臺(tái)式電腦的市場(chǎng)價(jià)為每臺(tái)6000元,特向財(cái)政局提出撥出專項(xiàng)??畹纳暾?qǐng),申請(qǐng)金額為:180,000元;功能科目為:2080202一般行政管理事務(wù)預(yù)算類型:0101預(yù)算內(nèi)資金指標(biāo)來(lái)源:03 本年預(yù)算經(jīng)費(fèi)類型:13 商品和服務(wù)支出經(jīng)濟(jì)科目:30219 裝備購(gòu)置費(fèi)財(cái)政局經(jīng)過(guò)審批,認(rèn)為采購(gòu)數(shù)量過(guò)多,將數(shù)量改為20臺(tái),撥付總額為:120,000元功能科目為:2080202一般行政管理事務(wù)預(yù)算類型:0101預(yù)算內(nèi)資金指標(biāo)來(lái)源:03 本年預(yù)算經(jīng)費(fèi)類型:13 商品和服務(wù)支出經(jīng)濟(jì)科目:30219 裝備購(gòu)置費(fèi)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)(一) 撥款申請(qǐng)單錄入1首先以何文員的身份登錄系統(tǒng)后,進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“支出管理”“撥款管理”進(jìn)入軟件的撥款管理系統(tǒng)。2選擇“撥款申請(qǐng)”菜單“撥款申請(qǐng)錄入”,彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,然后在彈出的“撥款申請(qǐng)書列表”界面點(diǎn)擊“增加”,出現(xiàn)如圖3-2-1界面上進(jìn)行撥款申請(qǐng)單據(jù)的錄入。圖3-2-1錄入過(guò)程中選擇:預(yù)算單位:1201 民政局;功能科目為:2080202一般行政管理事務(wù);預(yù)算類型:0101預(yù)算內(nèi)資金;指標(biāo)來(lái)源:03 本年預(yù)算;經(jīng)費(fèi)類型:13 商品和服務(wù)支出;經(jīng)濟(jì)科目:30219 裝備購(gòu)置費(fèi);金額:1,80,000。錄入完畢,點(diǎn)擊“確認(rèn)”,保存退出3由任經(jīng)辦對(duì)錄入的撥款申請(qǐng)進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后,并進(jìn)入軟件的撥款管理系統(tǒng)。選擇“撥款申請(qǐng)”菜單“申請(qǐng)審批”“單張審批”,系統(tǒng)彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,系統(tǒng)打開待審批的“撥款申請(qǐng)書列表”窗口。如圖3-2-2。圖3-2-24在圖3-2-2窗口點(diǎn)擊“批復(fù)”進(jìn)入“撥款申請(qǐng)書”的審核界面,如圖3-2-3所示圖3-2-35在圖3-2-3窗口點(diǎn)擊“確認(rèn)”,完成初步審批環(huán)節(jié)。注意:系統(tǒng)彈出“單張審批”和“成批批復(fù)”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)審批操作目的相同,但對(duì)于大量的需要審批的撥款申請(qǐng),利用“成批批復(fù)”功能效率更高。6更換操作員,以GKK001王主管的身份對(duì)錄入的撥款申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)審,審批方法同上。(二) 撥款憑證錄入1首先以何文員的身份登錄系統(tǒng)后,進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“支出管理”“撥款管理”進(jìn)入軟件的撥款管理系統(tǒng)。2選擇“資金撥付“資金撥付錄入”“申請(qǐng)書生成撥款憑證”彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,然后在彈出的“撥款申請(qǐng)書列表”界面,選擇需要生成憑證的申請(qǐng)單,點(diǎn)擊“生成撥款憑證”,出現(xiàn)如圖3-2-4界面上進(jìn)行撥款憑證單據(jù)帳戶信息的錄入。圖3-2-4在圖3-2-4中,輸入賬號(hào)信息(如果基礎(chǔ)設(shè)置里單位信息包含帳號(hào)信息,這里會(huì)帶出默認(rèn)的賬號(hào)信息)3由任經(jīng)辦對(duì)錄入的撥款憑證進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后,并進(jìn)入軟件的撥款管理系統(tǒng)。選擇“資金撥付”菜單“資金撥付審批”“單張審批”,系統(tǒng)彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,系統(tǒng)打開待審批的“預(yù)算撥款憑證列表”窗口。如圖3-2-5。圖3-2-54在圖3-2-5窗口點(diǎn)擊“審批”進(jìn)入“撥款憑證”的審核界面,如圖3-2-6所示圖3-2-65在圖3-2-6窗口點(diǎn)擊“審批”,完成初步審批環(huán)節(jié)。注意:系統(tǒng)彈出“單張審批”和“成批審批”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)審批操作目的相同,但對(duì)于大量的需要審批的撥款申請(qǐng),利用“成批審批”功能效率更高。6更換操作員,以GKK001王主管的身份對(duì)錄入的撥款憑證進(jìn)行復(fù)審,審批方法同上。(三) 撥款憑證支付確認(rèn)1以王主管的身份登錄系統(tǒng)后,進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“支出管理”“撥款管理”進(jìn)入軟件的撥款管理系統(tǒng)。2選擇“資金撥付“資金撥付支付確認(rèn)”“單張支付確認(rèn)”,彈出條件篩選窗口。選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,然后在彈出的“預(yù)算撥款憑證列表”界面,選擇需要支付確認(rèn)的撥款憑證,點(diǎn)擊“支付確認(rèn)”,出現(xiàn)如圖3-2-7界面上進(jìn)行撥款憑證單據(jù)支付確認(rèn)操作。圖3-2-7在圖3-2-7中,點(diǎn)擊“支付確認(rèn)” 按鈕,出現(xiàn)如下圖3-2-8提示框,完成支付確認(rèn)操作。圖3-2-8注意:系統(tǒng)彈出“單張支付確認(rèn)”和“成批支付確認(rèn)”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)支付操作目的相同,但對(duì)于大量的需要支付的撥款憑證,利用“成批支付確認(rèn)”功能效率更高。(四)生成指標(biāo)執(zhí)行情況表?yè)芸顖?zhí)行過(guò)程需要查看執(zhí)行情況時(shí)候,以李經(jīng)辦、王主管或者何文員三人中任何一人的身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“報(bào)表中心” 進(jìn)入軟件的財(cái)務(wù)報(bào)告系統(tǒng)。單擊“自定義報(bào)表”選項(xiàng)卡“撥款執(zhí)行核算報(bào)表”,即可打開查看該表。如圖3-2-9所示圖3-2-9在“撥款執(zhí)行核算報(bào)表”中,選擇“計(jì)算分析”菜單“填充/ 匯總計(jì)算”,如圖3-2-10。在彈出的“條件篩選”對(duì)話框,單擊“確認(rèn)”。圖3-2-103選擇“文件”菜單“轉(zhuǎn)換EXCEL輸出”,在彈出的對(duì)話框中單擊“確認(rèn)”按鈕選擇文件保存路徑,點(diǎn)擊“確認(rèn)”提示框“全部轉(zhuǎn)換需較長(zhǎng)時(shí)間,確認(rèn)嗎?”,單擊“是”,即可生成一份EXCEL格式的撥款執(zhí)行核算報(bào)表。實(shí)驗(yàn)三 國(guó)庫(kù)集中支付國(guó)庫(kù)集中收付是指按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度的要求,建立國(guó)庫(kù)單一賬戶體系,所有財(cái)政性資金都納入國(guó)庫(kù)單一賬戶體系管理,收入直接繳入國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶,支出通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系支付到商品和勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位。國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)將財(cái)政支付分為直接支付和授權(quán)支付兩種方式,實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備針對(duì)各預(yù)算單位的預(yù)算指標(biāo)已經(jīng)編審并下達(dá)完畢,各預(yù)算單位根據(jù)業(yè)務(wù)用途選擇是否通過(guò)財(cái)政預(yù)算撥款還是通過(guò)支付中心集中方式進(jìn)行支付。實(shí)驗(yàn)要求了解政府集中支付業(yè)務(wù)流程及清算業(yè)務(wù)流程及其模式,并熟練掌握新中大政府國(guó)庫(kù)集中支付管理模塊的軟件系統(tǒng)操作。實(shí)驗(yàn)資料以下是一筆單位支付從預(yù)算科用款計(jì)劃制訂、預(yù)算單位支付申請(qǐng)錄入到支付中心支付業(yè)務(wù)、國(guó)庫(kù)科與支付中心清算支付過(guò)程的業(yè)務(wù)信息,作為實(shí)驗(yàn)課程練習(xí)備用預(yù)算科根據(jù)公安局全年預(yù)算指標(biāo)情況,為公安局制定下月用款計(jì)劃600,00元,定于授權(quán)支付方式;功能科目為:2040202一般行政管理事務(wù)預(yù)算類型:0101預(yù)算內(nèi)資金指標(biāo)來(lái)源:03 本年預(yù)算經(jīng)費(fèi)類型:13 商品和服務(wù)支出經(jīng)濟(jì)科目:30219 裝備購(gòu)置費(fèi)公安局打算為日常辦公需要,現(xiàn)需采購(gòu)警務(wù)裝備30套,。每套警務(wù)裝備的市場(chǎng)價(jià)為每臺(tái)1200元,特向財(cái)政局預(yù)算科提出支付的申請(qǐng),申請(qǐng)金額為:36,000元;功能科目為:2040202一般行政管理事務(wù)預(yù)算類型:0101預(yù)算內(nèi)資金指標(biāo)來(lái)源:03 本年預(yù)算經(jīng)費(fèi)類型:13 商品和服務(wù)支出經(jīng)濟(jì)科目:30219 裝備購(gòu)置費(fèi)財(cái)政局經(jīng)過(guò)審批,認(rèn)為采購(gòu)數(shù)量合理,同意讓支付中心以授權(quán)方式支付;公安局采購(gòu)裝備之后,將報(bào)銷憑證給予支付中心,支付中心受理該支付需求,以授權(quán)支付方式將該筆采購(gòu)給予報(bào)銷,金額總數(shù)為:36,000元;功能科目為:2040202一般行政管理事務(wù)預(yù)算類型:0101預(yù)算內(nèi)資金指標(biāo)來(lái)源:03 本年預(yù)算經(jīng)費(fèi)類型:13 商品和服務(wù)支出經(jīng)濟(jì)科目:30219 裝備購(gòu)置費(fèi)當(dāng)天5點(diǎn)支付中心停止當(dāng)天支付業(yè)務(wù),將當(dāng)天的所有支付業(yè)務(wù),包括直接支付和授權(quán)支付的業(yè)務(wù)全部生成清算憑證,用于與國(guó)庫(kù)科進(jìn)行本日支付業(yè)務(wù)清算比較。實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)(一) 用款計(jì)劃的錄入1首先以何文員的身份登錄系統(tǒng)后,進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“支出管理”“國(guó)庫(kù)集中支付”進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。2選擇“用款計(jì)劃”菜單“計(jì)劃錄入”“計(jì)劃錄入”,出現(xiàn)如圖3-3-1界面上為各預(yù)算單位制訂并錄入用款計(jì)劃。圖3-3-1錄入過(guò)程中預(yù)算單位:111001 公安局;功能科目為:2040202一般行政管理事務(wù);預(yù)算類型:0101預(yù)算內(nèi)資金;指標(biāo)來(lái)源:03 本年預(yù)算;經(jīng)費(fèi)類型:13 商品和服務(wù)支出;經(jīng)濟(jì)科目:30219 裝備購(gòu)置費(fèi);金額:60,000元。錄入完畢,點(diǎn)擊“確認(rèn)”,保存退出注意:如果點(diǎn)擊“確認(rèn)”,系統(tǒng)彈出如下圖3-3-2所示的提示窗口,那是因?yàn)樵谙鄳?yīng)的指標(biāo)系統(tǒng)沒(méi)有該單位相關(guān)預(yù)算指標(biāo)數(shù)據(jù),一旦出現(xiàn)該提示,就在指標(biāo)系統(tǒng)下達(dá)明細(xì)指標(biāo)處錄入并審核該單位相關(guān)預(yù)算數(shù)據(jù),或者點(diǎn)擊“是”忽略提示強(qiáng)行保存。3-3-23由任經(jīng)辦對(duì)錄入的用款計(jì)劃進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后,并進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。選擇“用款計(jì)劃”菜單“計(jì)劃審批”“單張審批”,系統(tǒng)彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,系統(tǒng)打開剛錄入的待審批的“預(yù)算單位用款計(jì)劃表”窗口。如圖3-3-3。圖3-3-34在圖3-3-3窗口點(diǎn)擊“計(jì)劃審批”彈出“審批意見(jiàn)”的界面,如圖3-3-4所示圖3-3-45在圖3-3-4窗口點(diǎn)擊“確認(rèn)”,完成初步審批環(huán)節(jié)。注意:系統(tǒng)彈出“單張審批”和“成批審批”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)審批操作目的相同,但對(duì)于大量的需要審批的撥款申請(qǐng),利用“成批審批”功能效率更高。6更換操作員,以GKK001王主管的身份對(duì)錄入的用款計(jì)劃進(jìn)行復(fù)審,審批方法同上。(二) 支付申請(qǐng)的錄入1首先以何文員的身份登錄系統(tǒng)后,進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“支出管理”“國(guó)庫(kù)集中支付”進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。2選擇“支付申請(qǐng)”菜單“申請(qǐng)書錄入”“申請(qǐng)書錄入”,出現(xiàn)如圖3-3-5界面上為預(yù)算單位填寫支付申請(qǐng)。這里選擇申請(qǐng)類型為:授權(quán)支付圖3-3-5在圖3-3-5中,先選擇預(yù)算單位為:111001公安局,再將申請(qǐng)類型改為:授權(quán)支付;然后點(diǎn)擊“提取”選擇“提取自用款計(jì)劃”,彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,在出現(xiàn)的“預(yù)算單位用款計(jì)劃列表”,選擇剛才錄入的用款計(jì)劃,再點(diǎn)擊“選擇”按鈕,系統(tǒng)即把剛才錄入的用款計(jì)劃信息帶到支付申請(qǐng)界面。接著修改申請(qǐng)金額從默認(rèn)的60,000改為36,000元,然后選擇收款單位為:本地的“大華實(shí)業(yè)”,錄入完畢,點(diǎn)擊“確認(rèn)”,保存退出3由任經(jīng)辦對(duì)錄入的支付申請(qǐng)進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后,并進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。選擇“申請(qǐng)書審批”菜單“逐張審批”,系統(tǒng)彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,系統(tǒng)打開剛錄入的待審批的“支付申請(qǐng)審批”窗口。如圖3-3-6。圖3-3-64在圖3-3-6窗口點(diǎn)擊“審批”彈出“審批意見(jiàn)”的界面,如圖3-3-7所示圖3-3-75在圖3-3-7窗口點(diǎn)擊“確認(rèn)”,完成初步審批環(huán)節(jié)。注意:系統(tǒng)彈出“逐張審批”和“成批審批”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)審批操作目的相同,但對(duì)于大量的需要審批的撥款申請(qǐng),利用“成批審批”功能效率更高。6更換操作員,以GKK001王主管的身份對(duì)錄入的支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)審,審批方法同上。(三) 授權(quán)支付的錄入1首先以何文員的身份登錄系統(tǒng)后,進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“支出管理”“國(guó)庫(kù)集中支付”進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。2選擇“授權(quán)支付”菜單“憑證錄入”“憑證錄入”,出現(xiàn)如圖3-3-8界面上為預(yù)算單位填寫用于支付的支付憑證。圖3-3-8在圖3-3-8中,先選擇預(yù)算單位為:111001公安局,然后點(diǎn)擊“提取”選擇“提取自支付申請(qǐng)”,彈出“查詢時(shí)間范圍”條件窗口,選擇時(shí)間范圍后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,出現(xiàn)如下圖3-3-9所示的“選擇單據(jù)”列表。圖3-3-9選擇剛才錄入的支付申請(qǐng),再點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕,系統(tǒng)即把剛才錄入的支付申請(qǐng)信息帶到授權(quán)支付界面。錄入完畢,點(diǎn)擊“確認(rèn)”,保存退出。3由任經(jīng)辦對(duì)錄入的授權(quán)支付進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后,并進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。選擇“授權(quán)支付”菜單“憑證審核”“逐張審批”,系統(tǒng)彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,系統(tǒng)打開剛錄入的待審批的“授權(quán)支付憑證審批”窗口。如圖3-3-10。圖3-3-104在圖3-3-10窗口點(diǎn)擊“憑證審批”彈出“審批意見(jiàn)”的界面,如圖3-3-11所示圖3-3-115在圖3-3-11窗口點(diǎn)擊“確認(rèn)”,完成初步審批環(huán)節(jié)。注意:系統(tǒng)彈出“逐張審批”和“成批審批”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)審批操作目的相同,但對(duì)于大量的需要審批的撥款申請(qǐng),利用“成批審批”功能效率更高。6更換操作員,以GKK001王主管的身份對(duì)錄入的授權(quán)支付進(jìn)行復(fù)審,審批方法同上。(四) 授權(quán)支付的支付確認(rèn)由王主管對(duì)錄入的授權(quán)支付進(jìn)行單位支付確認(rèn),同時(shí)也包括為銀行的支付確認(rèn)操作。1更換操作員為王主管身份登錄系統(tǒng)后,并進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。選擇“授權(quán)支付”菜單“支付確認(rèn)”“單張支付確認(rèn)”,系統(tǒng)彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,系統(tǒng)打開剛審核完畢的待確認(rèn)的“授權(quán)支付憑證支付確認(rèn)”窗口。如圖3-3-12。圖3-3-12在圖3-3-12窗口,點(diǎn)擊“支付確認(rèn)”,完成對(duì)該筆授權(quán)支付業(yè)務(wù)的單位支付確認(rèn)工作。2選擇“授權(quán)支付”菜單“銀行確認(rèn)”“支付確認(rèn)”,系統(tǒng)彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,系統(tǒng)打開剛單位確認(rèn)完畢的待銀行確認(rèn)的“授權(quán)支付憑證銀行支付確認(rèn)”窗口。如圖3-3-13。圖3-3-13在圖3-3-13,選擇好剛才單位支付確認(rèn)的那條授權(quán)支付憑證,再點(diǎn)擊“支付確認(rèn)”,系統(tǒng)提示:銀行支付確認(rèn)成功!即完成該筆授權(quán)支付憑證的銀行支付確認(rèn)操作。(五) 清算憑證的錄入1首先以何文員的身份登錄系統(tǒng)后,進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft公共財(cái)政工作管理平臺(tái),選擇“系統(tǒng)菜單”“支出管理”“國(guó)庫(kù)集中支付”進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。2選擇“清算管理”菜單“憑證錄入”,出現(xiàn)如圖3-3-14界面上填寫錄入用于為國(guó)庫(kù)科與支付中心對(duì)賬用的支付清算憑證。圖3-3-14在圖3-3-14中,點(diǎn)擊“提取”選擇“提取自授權(quán)支付憑證”,彈出條件篩選窗口,如圖3-3-15將支出憑證和支付確認(rèn)對(duì)應(yīng)選項(xiàng)改為:全部圖3-3-14在圖3-3-14中,將支出憑證和支付確認(rèn)對(duì)應(yīng)選項(xiàng)改為:全部,點(diǎn)擊“確認(rèn)”,出現(xiàn)如下圖3-3-15所示的“選擇單據(jù)”列表。鉤上:“顯示銀行確認(rèn)單據(jù)”圖3-3-15先鉤上,選擇剛才確認(rèn)的授權(quán)支付憑證,再點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕,系統(tǒng)即把剛才錄入的授權(quán)支付憑證信息帶到清算憑證界面。錄入完畢,點(diǎn)擊“確認(rèn)”,保存退出。3由任經(jīng)辦對(duì)錄入的清算憑證進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后,并進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。選擇“清算管理”菜單“憑證審核”“逐張審批”,系統(tǒng)彈出條件篩選窗口,選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”,系統(tǒng)打開剛錄入的待審批的“清算憑證審批”窗口。如