商業(yè)銀行管理 簡(jiǎn)答題整理

《商業(yè)銀行管理 簡(jiǎn)答題整理》由會(huì)員分享，可在線(xiàn)閱讀，更多相關(guān)《商業(yè)銀行管理 簡(jiǎn)答題整理（6頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、概念測(cè)驗(yàn) 第2章 政府政策及監(jiān)管對(duì)銀行業(yè)和金融服務(wù)業(yè)的影響 1. 什么是《格拉斯-斯蒂格爾法案》？該法案在銀行業(yè)歷史上為何重要？ 《格拉斯-斯蒂格爾法案》是美國(guó)國(guó)會(huì)1933年通過(guò)的法案，它將商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)分離，對(duì)銀行的存款利率設(shè)置了上限，成立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司，還規(guī)定只要所在州允許其州立銀行設(shè)立分支行，則國(guó)民銀行相應(yīng)地有在該州設(shè)立分支行的權(quán)利。 該法案在大蕭條中通過(guò)； 將商業(yè)銀行、投資銀行和保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)分離； 創(chuàng)建了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC 保證公眾存款達(dá)到最高賠償額度10萬(wàn)美元）。 2. 《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》為銀行業(yè)的立法帶來(lái)了哪些變化？為什么會(huì)有這些變化？

2、 變化：允許運(yùn)營(yíng)管理良好和資本雄厚并且滿(mǎn)足社區(qū)再投資法評(píng)級(jí)的銀行公司和保險(xiǎn)公司、證券公司進(jìn)行聯(lián)合。 目的是授予有條件的美國(guó)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)行使自己服務(wù)多樣化的權(quán)利，從而減少其商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。 第3章 銀行及金融服務(wù)業(yè)的組織與結(jié)構(gòu) 1. 什么是支出偏好行為？它是如何影響銀行和其他金融機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)的？ 支出偏好行為：公司管理層利用公司資源實(shí)現(xiàn)個(gè)人利益的做法。 這些行為并不有助于生產(chǎn)和銷(xiāo)售產(chǎn)品，但卻提高了生產(chǎn)成本，降低了公司所有者的回報(bào)，即公司管理者的利益優(yōu)先于所有者利益造成的代理成本問(wèn)題。低成本、高效率對(duì)追求利潤(rùn)最大化和股東收益的金融機(jī)構(gòu)有重要意義，然而，對(duì)于那些追求低風(fēng)險(xiǎn)或最大市場(chǎng)份額的

3、金融機(jī)構(gòu)而言，成本控制和效率將居次要地位。此外，假定金融機(jī)構(gòu)的管理層決定經(jīng)理的利益是公司的主要目標(biāo)。這種情況下，相對(duì)于成本控制和效率，支出偏好行為就決定了金融機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)。 第5章 銀行及其主要競(jìng)爭(zhēng)者的財(cái)務(wù)報(bào)表 1. 什么叫一級(jí)準(zhǔn)備金及二級(jí)準(zhǔn)備金，分別有什么用途？ 一級(jí)準(zhǔn)備金：現(xiàn)金和存放在其他銀行的存款。流動(dòng)性最強(qiáng)，是銀行應(yīng)付顧客提取存款的第一道防線(xiàn)，滿(mǎn)足顧客非預(yù)期貸款需求時(shí)的第一個(gè)資金來(lái)源。 二級(jí)準(zhǔn)備金：流動(dòng)證券（可銷(xiāo)售證券），包括短期政府證券和私募貨幣市場(chǎng)證券。能在短期內(nèi)將其轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，以應(yīng)付流動(dòng)性需求。 2. 表外項(xiàng)目有哪些？為什么說(shuō)它們對(duì)某些金融機(jī)構(gòu)很重要？ 表外項(xiàng)目包括

4、貸款承諾、備用信貸協(xié)議、金融期貨和期權(quán)、利率互換。 雖然它們沒(méi)有出現(xiàn)在傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表中，但往往給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)較高的風(fēng)險(xiǎn)。表外項(xiàng)目的發(fā)展非常迅速，目前已超過(guò)銀行總資產(chǎn)的數(shù)倍。表外項(xiàng)目既可以增加也可以減少金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)暴露。 3. 銀行利潤(rùn)表中的貸款損失預(yù)提項(xiàng)目與銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的貸款損失準(zhǔn)備項(xiàng)目有何關(guān)系？ 貸款損失備抵（ALL）是存款機(jī)構(gòu)根據(jù)最近的貸款損失情況從收入中劃撥貸款損失。貸款損失備抵通過(guò)每年從收入中扣減一部分累積而成。在銀行利潤(rùn)表中這些扣減額是非現(xiàn)金支出，被稱(chēng)為貸款損失預(yù)提（PLL）。 4. 銀行及其類(lèi)似金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)報(bào)表的主要特點(diǎn)有哪些？這些報(bào)表的特點(diǎn)對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的

5、經(jīng)理和公眾而言有什么意義？ ① 特點(diǎn)：對(duì)他人供給的資金（如存款及貨幣市場(chǎng)非存款借款）的依賴(lài)性強(qiáng)；許多金融機(jī)構(gòu)為了增加股東收入大量使用財(cái)務(wù)杠桿（負(fù)債）。 意義：當(dāng)這些借款到期不能償還時(shí)，金融機(jī)構(gòu)的收入及生存風(fēng)險(xiǎn)急劇增大，因此它必須持有相當(dāng)一部分質(zhì)量高、變現(xiàn)力強(qiáng)的資產(chǎn)來(lái)償還到期債務(wù)。 ② 特點(diǎn)：收入中大部分是貸款及證券利息，最大的費(fèi)用項(xiàng)目是借款利息，其次是人力成本。 意義：管理層必須慎重地選擇貸款和投資項(xiàng)目以避免到期不能收回收益資產(chǎn)，損害預(yù)期收入。由于收入和費(fèi)用對(duì)于利息變動(dòng)非常敏感，管理層必須能夠預(yù)測(cè)利率變動(dòng)趨勢(shì)或通過(guò)運(yùn)用利率套期避免銀行損失。 ③ 特點(diǎn)：銀行資產(chǎn)中絕大部分是金融資產(chǎn)（主

6、要是貸款和證券），小部分是辦公樓及設(shè)備（固定資產(chǎn)），因此銀行再利用經(jīng)營(yíng)杠桿時(shí)經(jīng)常受到限制。 意義：由于只有小部分資產(chǎn)是固定資產(chǎn)，因此辦公樓及設(shè)備的固定成本較少，金融機(jī)構(gòu)與其他企業(yè)相比對(duì)銷(xiāo)售量（營(yíng)業(yè)收入）的波動(dòng)較不敏感，但是，也會(huì)影響到潛在收入（如銀行業(yè)是中等利潤(rùn)水平的行業(yè)）。 Chapter6： 1、 當(dāng)今銀行和其競(jìng)爭(zhēng)者都面臨著哪些不同的風(fēng)險(xiǎn)？ 信用風(fēng)險(xiǎn)：借款人或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)無(wú)法支付，或拖欠支付所承諾的利息、本金或本利和，這種可能性叫做信用風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：個(gè)人或機(jī)構(gòu)無(wú)法以合理成本籌集所需現(xiàn)金數(shù)量的可能性 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（包括價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)）：由于利率變動(dòng)帶來(lái)?yè)p失的

7、可能性；或指利率變動(dòng)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)被迫出售資產(chǎn)或被迫舉債或進(jìn)行償付導(dǎo)致重大損失的風(fēng)險(xiǎn) 外匯風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)、表外風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（交易風(fēng)險(xiǎn)）、法律和合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、資本風(fēng)險(xiǎn)。 Chapter7：無(wú) Chapter8： 1、 利率互換的目的是什么? ①、使兩個(gè)借款人（包括金融機(jī)構(gòu)）可以將各自最有利的部分借款條件相互交換，從而讓雙方均受益； ②、改變一家借貸機(jī)構(gòu)因利率變動(dòng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)敞口并以較低成本借款； ③、互換的雙方可以使利率形式（浮動(dòng)或固定）與資產(chǎn)、負(fù)債的期限更匹配； ④、降低借款成本； ⑤

8、、調(diào)整資產(chǎn)、負(fù)債的有效久期，使資產(chǎn)與負(fù)債久期更平衡從而實(shí)現(xiàn)對(duì)投資組合進(jìn)行保值的目標(biāo)。 2、 利率互換的主要優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)是什么？ 優(yōu)點(diǎn)：①、互換能涵蓋幾乎任何長(zhǎng)度的期限或任何希望采用的借款工具；②、簽署互換合約很簡(jiǎn)單；③、互換合約有很大的選擇空間，能滿(mǎn)足各類(lèi)投資者的需求。 缺點(diǎn)：互換要承擔(dān)大量經(jīng)紀(jì)人傭金、面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、基差風(fēng)險(xiǎn)及利率風(fēng)險(xiǎn)。 3、 金融機(jī)構(gòu)是如何利用利率上限、下限以及上下限來(lái)增加收入和管理利率風(fēng)險(xiǎn)的？ ①、利率上限保護(hù)持有者免遭市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致的損失。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)自己可能會(huì)遭受損失，如吸收浮動(dòng)利率負(fù)債為固定利率資產(chǎn)融資、資產(chǎn)期限叫負(fù)債期限長(zhǎng)或持有大量債券組合面臨利率上升價(jià)

9、值下降的可能，那么該金融機(jī)構(gòu)就會(huì)買(mǎi)入利率上限。 ②、金融機(jī)構(gòu)可以為其貸款設(shè)置利率下限，這樣無(wú)論貸款利率跌到何種程度，該金融機(jī)構(gòu)總能確保獲得一個(gè)最低收益率。 ③、通常金融機(jī)構(gòu)靠借入固定利率的負(fù)債為浮動(dòng)利率的資產(chǎn)融資時(shí)，其負(fù)債的期限比資產(chǎn)期限長(zhǎng)，便會(huì)運(yùn)用利率下限。 ④、借貸機(jī)構(gòu)與其借款客戶(hù)還大量運(yùn)用利率上下限，在利率上下限協(xié)議中同時(shí)規(guī)定了利率上限與利率下限。許多銀行、證券公司和其他機(jī)構(gòu)在向客戶(hù)提供貸款后，將利率上下限作為一項(xiàng)單獨(dú)收費(fèi)服務(wù)出售給客戶(hù)。 ⑤、在利率呈現(xiàn)不同尋常的多變性以及市場(chǎng)利率的變動(dòng)方向非常不明朗時(shí)，借貸機(jī)構(gòu)常常大量利用利率上下限來(lái)防止收益下降。 Chapter9： 1、

10、 什么是資產(chǎn)證券化？ 資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，發(fā)行可交易證券的一種融資形式。即將缺乏流動(dòng)性的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換為在金融市場(chǎng)上可以自由買(mǎi)賣(mài)的證券的行為，使其具有流動(dòng)性。 2、 資產(chǎn)證券化能為借貸機(jī)構(gòu)帶來(lái)什么好處？ ①、在借貸機(jī)構(gòu)的企業(yè)客戶(hù)進(jìn)行資產(chǎn)證券化時(shí)，借貸機(jī)構(gòu)可以為客戶(hù)有償開(kāi)立信用證提高將在公共市場(chǎng)出售的企業(yè)債券的信用等級(jí)而間接受益。 ②、證券化能使借貸機(jī)構(gòu)更多的發(fā)放貸款，從存款保險(xiǎn)費(fèi)和儲(chǔ)備要求的角度看，發(fā)放貸款的成本更低，同時(shí)，與證券化相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也更低，融資來(lái)源也更多樣化。 1） 什么是備用信用證？為什么近年來(lái)備用信用證發(fā)展很快

11、？ 備用信用證是信用證開(kāi)證人的或有義務(wù)。開(kāi)證機(jī)構(gòu)在獲得一定費(fèi)用收入的基礎(chǔ)上，同意為客戶(hù)的信用做擔(dān)保，保證客戶(hù)與第三方簽訂的合約的履行。 備用信用證發(fā)展很快的原因： ①、備用信用證使得借方顧客可以以較低的成本與更為靈活的條件獲得它們所需要的貸款。 ②、近年來(lái)金融擔(dān)保市場(chǎng)發(fā)展迅速，而備用信用證是最受銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)歡迎的擔(dān)保之一。 4、 什么是信用互換？它是在什么情況下發(fā)展起來(lái)的？ 信用互換是指兩個(gè)貸方達(dá)成協(xié)議同意交換部分客戶(hù)貸款的支付以分散一些信用風(fēng)險(xiǎn)的一種金融合約。 參與信用互換的銀行的業(yè)務(wù)多數(shù)在其他市場(chǎng)，每個(gè)銀行的貸款組合可能來(lái)自不

12、同的市場(chǎng)。 Chapter10： 1、 什么是證券化資產(chǎn)？為什么近年來(lái)發(fā)展的如此迅速？ 證券化資產(chǎn)是指可以產(chǎn)生收入的資產(chǎn)組合，以此為基礎(chǔ)可以發(fā)行證券募集新的資金。 ？？？ 2、 證券投資的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？ 1、 利率風(fēng)險(xiǎn)（指市場(chǎng)利率變動(dòng)引起的凈利息收益或凈值下降的風(fēng)險(xiǎn)）、 2、 信用或違約風(fēng)險(xiǎn)（借款人或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)無(wú)法支付，或拖欠支付所承諾的利息、本金或本利和，這種可能性叫做信用風(fēng)險(xiǎn)）、 3、 商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（服務(wù)地區(qū)商業(yè)不景氣的風(fēng)險(xiǎn)——銷(xiāo)售下降、破產(chǎn)增多、失業(yè)增加）、 4、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（個(gè)人或機(jī)構(gòu)無(wú)法以合理成本籌集所需現(xiàn)金數(shù)量的可能性）、 5、 提前贖回風(fēng)險(xiǎn)

13、（發(fā)行人可能在到期前贖回貸款或證券，導(dǎo)致投資人的收益低于預(yù)期收益的風(fēng)險(xiǎn)）、 6、 提前償付風(fēng)險(xiǎn)（證券化資產(chǎn)（通常為貸款）的提前償還可能迫使投資者以當(dāng)前較低的市場(chǎng)利率進(jìn)行再投資，從而導(dǎo)致投資者的最終收益率低于證券化資產(chǎn)投資的預(yù)期整體收益率）、 7、 通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)（商品和服務(wù)價(jià)格上漲的風(fēng)險(xiǎn)，或價(jià)格上漲、資本投資的預(yù)期收益率下降造成的資產(chǎn)價(jià)值損失的可能性） 11章 金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性需求主要來(lái)自哪些方面？ 存款人提款；向合格的客戶(hù)提供貸款；借款的償還；營(yíng)業(yè)費(fèi)用和交稅；向股東支付紅利 流行性供給的來(lái)源主要有哪些？ 吸收客戶(hù)存款；提供非存款服務(wù)獲取的收益；客戶(hù)貸款的償還；銀行資產(chǎn)的出售；從貨

14、幣市場(chǎng)借款 使用流動(dòng)性管理的資金結(jié)構(gòu)法需要采取哪些步驟？ 1) 估計(jì)銀行存款和其他資金來(lái)源被提取從而游離于銀行之外的可能性，并據(jù)此將資金分類(lèi)（熱錢(qián)負(fù)債，易變資金，穩(wěn)定資金）。 2) 流動(dòng)性管理者必須根據(jù)適當(dāng)?shù)慕?jīng)營(yíng)規(guī)則，為上述資金來(lái)源儲(chǔ)存流動(dòng)性資金 12章 什么是核心存款？它為何如此重要？ 銀行持有的趨于長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金，這部分資金對(duì)市場(chǎng)利率的變化不具有高度敏感性。 核心存款是存款資金的穩(wěn)定基礎(chǔ)，且成本低，對(duì)市場(chǎng)利率的變化不是很敏感，具有更強(qiáng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力，并且很少流出銀行，大量核心存款的存在可以延長(zhǎng)存款機(jī)構(gòu)的負(fù)債期限，更為靈活地運(yùn)用其獲得的資金以獲得更多的贏(yíng)利。 描述目前

15、所采用的不同存款定價(jià)方法之間的實(shí)質(zhì)性差異：成本利潤(rùn)定價(jià)法，有條件定價(jià)法和關(guān)系定價(jià)法 成本利潤(rùn)定價(jià)法：向客戶(hù)收取的某種存款服務(wù)的單價(jià)=單位存款服務(wù)的營(yíng)業(yè)費(fèi)+存款攤?cè)氲墓芾碣M(fèi)用+單位存款的預(yù)期利潤(rùn) 有條件定價(jià)法：指客戶(hù)支付的費(fèi)用主要取決于帳戶(hù)余額和賬戶(hù)交易的次數(shù) 關(guān)系定價(jià)法：銀行根據(jù)客戶(hù)使用服務(wù)的次數(shù)來(lái)對(duì)存款定價(jià) 家庭存款人在選擇活期存款銀行或儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)時(shí)一般最先考慮哪種因素？選擇儲(chǔ)蓄賬戶(hù)時(shí)呢？企業(yè)呢？ 活期存款銀行或儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)：地理位置 儲(chǔ)蓄賬戶(hù)：對(duì)客戶(hù)的熟悉程度 企業(yè)：能夠提供可靠的貸款和財(cái)務(wù)狀況良好 13章 比較聯(lián)邦資金交易和回購(gòu)協(xié)議 兩者類(lèi)似，回購(gòu)協(xié)議通常被看做是抵押的聯(lián)

16、邦資金交易。在聯(lián)邦資金交易中，貸款者需要承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款機(jī)構(gòu)可能無(wú)法償還貸款。如果借款者可以提供市場(chǎng)化的證券作為抵押，則可以降低貸款者所面臨的的信用風(fēng)險(xiǎn)，這種信用風(fēng)險(xiǎn)的減少可以通過(guò)回購(gòu)協(xié)議成本比聯(lián)邦資金交易利率低而體形出來(lái) 15章 核心資本（一級(jí)資本）和補(bǔ)充資本（二級(jí)資本）的區(qū)別是什么？ 兩者包括的內(nèi)容完全不同。 一級(jí)資本（核心資本）包括普通股和資本公積，未分配利潤(rùn)（留存盈余），優(yōu)質(zhì)非永久優(yōu)先股，附屬機(jī)構(gòu)的少數(shù)權(quán)益以及某些可確認(rèn)的無(wú)形資產(chǎn)（減去商譽(yù)和其他無(wú)形資產(chǎn)） 二級(jí)資本（補(bǔ)充資本）包括貸款和租賃損失準(zhǔn)備金，次級(jí)債務(wù)資本工具，法定可轉(zhuǎn)換債券，中期優(yōu)先股，未支付股利的累積永久

17、優(yōu)先股以及權(quán)益承諾票據(jù)和其他具有債務(wù)和股權(quán)雙重特征的長(zhǎng)期資本工具。 《巴塞爾協(xié)議》對(duì)銀行資本監(jiān)管帶來(lái)了哪些影響？什么是《巴塞爾協(xié)議I》？什么是《巴塞爾協(xié)議II》？ 《巴塞爾協(xié)議》于1988年7月獲得正式批準(zhǔn)，鼓勵(lì)大銀行增加資本，降低各國(guó)管理規(guī)則的不公平性，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)，緊跟金融服務(wù)和金融創(chuàng)新的步伐（如開(kāi)發(fā)表外業(yè)務(wù)等）。 《巴塞爾協(xié)議I》1988年在瑞士巴塞爾由美國(guó)，比利時(shí)，加拿大等國(guó)家達(dá)成的第一份官方協(xié)議，該協(xié)議要求總部位于這些國(guó)家的銀行實(shí)施最低資本金要求 《巴塞爾協(xié)議II》是《巴塞爾協(xié)議I》的發(fā)展，允許銀行實(shí)施它們自己的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，計(jì)算最低的資本金要求，定期進(jìn)行壓力檢測(cè)來(lái)估測(cè)市場(chǎng)的

18、條件變化對(duì)銀行的影響。 金融機(jī)構(gòu)主要的外部籌資渠道有哪些？ 1）發(fā)行普通股股2）發(fā)行優(yōu)先股股票3）發(fā)行資本票據(jù)4）出售資產(chǎn)5）出租某些固定資產(chǎn)6）債轉(zhuǎn)股 管理層在選擇外部資本渠道時(shí)要考慮哪些因素？ 主要因素在于各種資本來(lái)源對(duì)股東收益的影響，通常用每股收益（EPS）衡量，其他要考慮的因素是機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)敞口，對(duì)現(xiàn)有股東控制權(quán)的影響，出售資產(chǎn)或證券的市場(chǎng)狀況及相關(guān)的監(jiān)管。 16章 什么是駱駝評(píng)級(jí)，如何運(yùn)用？ CAMELS代表的是資本充足率（capital adequacy），資產(chǎn)質(zhì)量（asset quality），管理質(zhì)量（management quality），盈利記錄（earni

19、ngs record），流動(dòng)頭寸（liquidity position），對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感程度（sensitivity to market risk），駱駝評(píng)級(jí)即是根據(jù)這6方面有關(guān)銀行運(yùn)營(yíng)的表現(xiàn)綜合為一個(gè)數(shù)字評(píng)級(jí)。 解釋下列術(shù)語(yǔ)：品格、能力、現(xiàn)金、擔(dān)保、經(jīng)營(yíng)環(huán)境和監(jiān)管 品格：借款人對(duì)所借資金有著負(fù)責(zé)的態(tài)度，即責(zé)任感，誠(chéng)實(shí)，嚴(yán)肅的目的和端正的還款態(tài)度。 能力：借款人具有申請(qǐng)貸款和簽署貸款協(xié)議的資格，即借款能力。 現(xiàn)金：貸款審批人員檢查申請(qǐng)時(shí)，借款客戶(hù)的收入及現(xiàn)金流。 擔(dān)保：以第三方的信用或在特定財(cái)產(chǎn)上設(shè)定的權(quán)利來(lái)確保債權(quán)人債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。 經(jīng)營(yíng)環(huán)境：借款人所從事的工作或所在行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)以及經(jīng)濟(jì)大環(huán)境改變將如何影響貸款。 監(jiān)管：政府通過(guò)特定的機(jī)構(gòu)（如中央銀行）對(duì)金融交易行為主體進(jìn)行的某種限制或規(guī)定。（法律法規(guī)，現(xiàn)行貸款政策） 管理層可以通過(guò)哪些征兆發(fā)現(xiàn)可能正在形成的問(wèn)題貸款？ 還款不規(guī)律或拖欠；貸款期限頻繁改變；不良的貸款展期記錄；少見(jiàn)的高利率；少見(jiàn)或非預(yù)期的借款客戶(hù)的應(yīng)收賬款或存貨累積；債務(wù)對(duì)凈資產(chǎn)比率增加；文件缺乏；低質(zhì)量的抵押品；借款客戶(hù)依靠資產(chǎn)重新估價(jià)增加其資產(chǎn)凈值；沒(méi)有現(xiàn)金流量表或預(yù)算；客戶(hù)依賴(lài)非經(jīng)常性資金來(lái)源償還貸款