商業(yè)銀行管理 期末考試重點(diǎn)簡答題匯總

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1、 商業(yè)銀行管理 期末考試重點(diǎn)簡答題匯總.txt世上最珍貴的不是永遠(yuǎn)得不到或已經(jīng)得到的，而是你已經(jīng)得到并且隨時都有可能失去的東西！愛情是燈，友情是影子。燈滅時，你會發(fā)現(xiàn)周圍都是影子。朋友，是在最后可以給你力量的人。1.商業(yè)銀行創(chuàng)立的條件主要有哪些？ 答:（1）自然條件:1.人口狀況 2.人口數(shù)量及結(jié)構(gòu) 3.人口變動趨勢 4. 地理位置 2.簡述商業(yè)銀行創(chuàng)立的基本決策，設(shè)立程序。 答：一般來說，商業(yè)銀行設(shè)立的決策程序可分為四個階段。 （1）劃定企業(yè)區(qū)域。是對商業(yè)銀行地點(diǎn)德初步選擇。是最初準(zhǔn)備階段。 （2）收集和分析數(shù)據(jù)。 （3）大范篩選

2、。主要是依據(jù)數(shù)據(jù)處理后所反映的信息，決策者可以對各個設(shè)立區(qū)域進(jìn)行比較和分析選出來進(jìn)一步研究和分析的對象，建立和比較一些選擇指標(biāo)，篩除不合格的地點(diǎn)，選出設(shè)立銀行的初步名單。 （4）最后選定。 設(shè)立程序主要包括八個步驟：了解內(nèi)情——提出申請——公開發(fā)表申請通知書——貨幣監(jiān)理機(jī)構(gòu)審查——最初審批——開業(yè)準(zhǔn)備——拒絕后的申請——最后審查開業(yè)。 3.比較分析單一銀行制和分支行制的優(yōu)缺點(diǎn)。 答：單一銀行制又稱單無利，是指僅設(shè)立總行，業(yè)務(wù)活動完全由總行經(jīng)營，不設(shè)任何分支行的商業(yè)銀行組織形式。 優(yōu)點(diǎn)：（1）可以限制銀行業(yè)的吞并壟斷，有利于自由競爭。 （2）有利

3、于銀行與地方政府協(xié)調(diào)，適合本地區(qū)需要，集中全力為本地區(qū)服務(wù)。 （3）銀行具有獨(dú)立自主性，其業(yè)務(wù)經(jīng)營靈活性較大。 （4）銀行管理層次較少，易于內(nèi)部各部門間的協(xié)調(diào)，工作效率比較高。 缺點(diǎn)：（1）不利于銀行的發(fā)展，條件最新技術(shù)的單位或成本會較高。 （2）資金實力較弱，難以有有效抵御風(fēng)險。 （3）單一制銀行本身與經(jīng)濟(jì)的外向發(fā)展存在矛盾，會人為的造成資本的迂回流動，削弱銀行的競爭力。 分支行制又稱為總分行制，是指一種設(shè)有總行同時又在總行下設(shè)立分行的商業(yè)銀 行制度。 優(yōu)點(diǎn)：（1）使商業(yè)銀行的規(guī)模擴(kuò)大，可以取得規(guī)模效益，降低平均成本。

4、 （2）有效于資金在總行及分行間調(diào)度，靈活性較高，可以更有效的使用有限資金爭取更高利潤。 （3）擴(kuò)大了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，使其業(yè)務(wù)地域更加廣闊，從而分散了風(fēng)險，有利于保障利潤水平的穩(wěn)定增長。 （4）由于規(guī)模龐大，對國民經(jīng)濟(jì)影響大，往往能與政府、中央銀行、大型企業(yè)保持良好關(guān)系。 缺點(diǎn)：（1）容易加速壟斷的形成。 （2）由于規(guī)模大，內(nèi)部層次較多，增加商業(yè)銀行管理制度。 4.簡述商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)在選擇具體組織結(jié)構(gòu)形成時的考慮因素。 答：構(gòu)建一個組織結(jié)構(gòu)的最終目的是為了實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)，因考慮一下幾方面： （1）資源的利用能力。一

5、家銀行的資源主要包括資金資源、品牌資源和人力資 源。銀行在選擇組織結(jié)構(gòu)時，應(yīng)當(dāng)使這些資源得到最大程度的發(fā)揮。 （2）環(huán)境的適應(yīng)性。21世紀(jì)，銀行面臨的金融環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境更加復(fù)雜，選擇的組織形式，應(yīng)當(dāng)能夠更好的適應(yīng)環(huán)境發(fā)展的需要。 （3）雇員工作積極性的發(fā)揮。 （4）可操作性。銀行的高級管理層在選擇組織結(jié)構(gòu)時，常常將可操作性放在首位。組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)能夠滿足企業(yè)進(jìn)行勞動分工、性息協(xié)調(diào)、決策權(quán)分配等方面的需要。 5.比較分業(yè)與混業(yè)經(jīng)營模式的優(yōu)缺點(diǎn)。 答：所謂分業(yè)經(jīng)營，主要是管理當(dāng)局對銀行可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍選擇限制，將傳統(tǒng)上屬于非銀行的如證卷業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)等與傳

6、統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)分離，不允許銀行從事非銀行服務(wù)，實行銀行業(yè)務(wù)的專業(yè)化。 所謂混業(yè)經(jīng)營，與分業(yè)經(jīng)營正好相反，管理當(dāng)局對銀行的業(yè)務(wù)范圍限制較少，允許商業(yè)銀行開展多種業(yè)務(wù)，既能經(jīng)營傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，又能經(jīng)營證卷、投資、保險、和其他多種金融業(yè)務(wù)，實行銀行業(yè)務(wù)與證卷業(yè)務(wù)、保險業(yè)等的相互滲透與一體化經(jīng)營。 分業(yè)經(jīng)營模式的優(yōu)勢：（1）實行分業(yè)經(jīng)營模式有利于政府和中央銀行根據(jù)具體情況，分別調(diào)控和管理國家金融活動。（2）分業(yè)經(jīng)營模式禁止銀行從事證卷經(jīng)營與投資，，能夠防止銀行經(jīng)營的風(fēng)險與利益不對稱現(xiàn)象。（3）分業(yè)經(jīng)營模式對銀行壟斷集團(tuán)的形成具有一定的抑制作用，有利于維持金融、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的自由競爭局

7、面。 分業(yè)經(jīng)營模式的缺陷：（1）分業(yè)經(jīng)營限制了商業(yè)銀行的發(fā)展壯大，就個別國家而言，突出表現(xiàn)在削弱了本國銀行的國際競爭力。（2）分業(yè)經(jīng)營使商業(yè)銀行缺乏資金經(jīng)營靈活性及內(nèi)部經(jīng)營損益互補(bǔ)機(jī)制，資產(chǎn)單一化導(dǎo)致風(fēng)險高度集中。（3）銀行不能為企業(yè)提供全面的金融服務(wù)與投資，不利于密切銀企關(guān)系，進(jìn)而不利于整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與國際競爭力的提高。 混業(yè)經(jīng)營模式的優(yōu)勢：（1）全面的業(yè)務(wù)范圍給商業(yè)銀行的發(fā)展提供了廣大的空間。（2）使商業(yè)銀行具有更大的整體穩(wěn)定性。（3）混業(yè)制度下銀行對企業(yè)提供包括投資在內(nèi)的全方位的金融服務(wù)。（4）全能銀行通過提供多種金融服務(wù)，尤其是證卷業(yè)服務(wù)，有利于動員社會儲蓄，促

8、進(jìn)儲蓄想投資轉(zhuǎn)化。 混業(yè)經(jīng)營模式的劣勢是經(jīng)營當(dāng)局的監(jiān)管難度加大，在經(jīng)濟(jì)水平、監(jiān)管水平?jīng)]有發(fā)展到一定水平時容易給金融系統(tǒng)帶來風(fēng)險。 6.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則及相互關(guān)系？ 流動性原則：是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力，包括資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性兩重含義。 安全性原則：指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定因素對它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。 盈利性原則：指商業(yè)銀行經(jīng)營獲取利潤的要求。追求盈利、實現(xiàn)利潤最大化是商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)。 三性之間的關(guān)系 1.統(tǒng)一協(xié)調(diào)關(guān)系。盈利性是核心；安全性是基礎(chǔ)；流動性是保證。 2.矛盾與制約的關(guān)系。一般地

9、說，盈利性與安全性、流動性之間是對立的。盈利性較高的銀行資產(chǎn)，其風(fēng)險大，安全性較低，流動性也較差。不過安全性與流動性之間呈正相關(guān)的關(guān)系，流動性強(qiáng)的銀行資產(chǎn)，風(fēng)險一般較小，安全性較高。 7.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些部分組成？它有什么作用？ 答：商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行所有資產(chǎn)中最富有流動性部分，是商業(yè)銀行隨時可用來支付客戶現(xiàn)金需要的資產(chǎn)。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括以下幾類。 庫存現(xiàn)金：指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。 在中央銀行存款：指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。 存放同業(yè)存款:指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。 在途資金：也稱托收未達(dá)款，它是指本行通

10、過對方銀行向外地付款單位或個人收取的票據(jù)。 從商業(yè)銀行經(jīng)營管理的角度看，現(xiàn)金資產(chǎn)具有以下作用。 （一）保持清償力（二）保持流動性 8怎樣匡算資金頭寸？ 答：資金頭寸：商業(yè)銀行的資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運(yùn)用的資金。它包括時點(diǎn)頭寸和時期頭寸兩種。 基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)存放中央銀行準(zhǔn)備金和庫存現(xiàn)金。 可用頭寸是指商業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)在某一時期中能夠運(yùn)用的資金。 資金頭寸的匡算 基礎(chǔ)頭寸 = 庫存現(xiàn)金 + 在中央銀行的清算存款 可用頭寸是基礎(chǔ)頭寸的基礎(chǔ)上加減有關(guān)因素形成的，因而對基礎(chǔ)頭寸的匡算已經(jīng)包括了對可用頭寸的匡算。但是，對可用頭寸的影響還有其他一些因素，如系統(tǒng)內(nèi)資

11、金的劃撥、同業(yè)往來資金的清算、繳存存款準(zhǔn)備金的調(diào)整等。 9.資金頭寸調(diào)度應(yīng)遵循哪些原則？ 答：商業(yè)銀行資金頭寸調(diào)度必須遵守以下原則： （一）數(shù)量適度 （二）渠道暢通 （三）調(diào)度及時 10.商業(yè)銀行資金調(diào)度的渠道有哪些？ 答：商業(yè)銀行頭寸調(diào)度的渠道和方式主要有以下幾種。 1．同業(yè)拆借。商業(yè)銀行靈活調(diào)度頭寸的最主要的渠道或方式是同業(yè)拆借。 2．短期證券回購及同業(yè)票據(jù)交易。短期證券和商業(yè)票據(jù)是商業(yè)銀行的二級準(zhǔn)備，也是商業(yè)銀行頭寸調(diào)度的重要渠道。 3．通過中央銀行融資。中央銀行是金融體系的

12、最后貸款人。 4．商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度。 5．出售其他資產(chǎn)。 11.什么是商業(yè)銀行債券投資與債券交易？ 答：商業(yè)銀行債券投資：指商業(yè)銀行購買債券的活動。它是商業(yè)銀行除貸款業(yè)務(wù)外的一項重要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，它不僅為商業(yè)銀行帶來了可觀的收益，也增加了商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性，提高了商業(yè)銀行規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險的能力。 商業(yè)銀行債券交易：指在全國銀行間債券市場上商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間以詢價方式進(jìn)行的債券交易行為。 12.商業(yè)銀行債券投資與債券交易的目的是什么？ 答：（1）增加商業(yè)銀行資產(chǎn)收益性。 （2）增加商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性。

13、（3）降低商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險性。 13.什么是憑證式國債、記帳式國債、中央銀行債券、政策性金融債？ 答:平證式國債是指國家不印制實物債券，而采用填制“中華人民共和國憑證式國債收款憑證”的方式，通過部分商業(yè)銀行和郵政儲蓄柜臺，面向城鄉(xiāng)居民個人和各類投資者發(fā)行的儲蓄性國債。 記債式國債又稱無紙式國債，是指將投資者持有的國債登記于證劵賬戶中，投資者只取得收據(jù)或?qū)~單以證實其所有權(quán)的一種國債。 中央銀行債券（中央銀行票據(jù)）。中央銀行票據(jù)即中央銀行發(fā)行的短期債券。 政策性金融債。是我國政策性銀行（國家開發(fā)銀 行、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行）為籌集信貸資金，經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，用計劃

14、派購或市場化的方式，向國有商業(yè)銀行、區(qū)域性商業(yè)銀行、商業(yè)保險公司、城市合作銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲蓄局等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。發(fā)行政策性金融債的主要目的是為政策性銀行籌集資金。 14.什么是封閉式回購和開放式回購？兩個有何區(qū)別？ 答：封閉式回購即用于質(zhì)押的債券，在回購期內(nèi)不得用作任何交易。在這種回購交易中，資金融入方（正回購方）在將債券出質(zhì)給資金融出方（逆回購方）融入資金的同時，雙方約定在將來某一日期由正回購方向逆回購方返還本金及按約定回購利率計算的利息，逆回購方同時解凍原出質(zhì)債券。 開放式回購（買斷式回購）。債券持有人（正回購方）在以一定價的格賣出一定數(shù)量、品種的債券給債券購買方（逆

15、回購方）的同時，雙方約定在將來某一日期以約定的價格，由賣方向買方買回相同數(shù)量、品種債券的交易行為。 15.商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)有哪些？ 答：商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運(yùn)用其資金獲取收益的業(yè)務(wù)。主要有三大類：直接貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、證卷投資業(yè)務(wù)。 直接貸款是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，貸款總資產(chǎn)的比重以及貸款利息占經(jīng)營收入的比重與銀行的其他業(yè)務(wù)相比都是比較高的。 票據(jù)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行很重要的一項業(yè)務(wù)，主要包括票據(jù)貼現(xiàn)和票據(jù)抵押放款兩種。這兩種業(yè)務(wù)的特點(diǎn)是銀行的成本和風(fēng)險很小，并且能獲得穩(wěn)定的收益。 證卷投資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行以資金購入企業(yè)或政

16、府發(fā)行的有價證卷，以獲得穩(wěn)定收益，是商業(yè)銀行重要的資金運(yùn)用業(yè)務(wù)。 16.商業(yè)銀行的主要負(fù)債業(yè)務(wù)有哪些？ 答：負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措資金，借以形成資金來源的業(yè)務(wù)，是銀行從事資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)主要包括自有資本，各項存款以及短期借款。 自有資本是銀行最原始的資金來源，也稱資本金。 各項存款是客戶將暫時閑置的資金存入銀行形成存款，對銀行來說，這是一種負(fù)債，是銀行資金來源的主要部分。 17.近年來商業(yè)銀行在負(fù)債業(yè)務(wù)方面有哪些創(chuàng)新？ 答：（1）可轉(zhuǎn)讓定期存單CD （2）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(NOW) （3）超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（S

17、UPER NOW） (4)自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶 ATS （5）貨幣市場存款賬戶 （6）自動轉(zhuǎn)賬賬戶 （7）個人退休金賬戶。 18.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)有什么區(qū)別？ 答：中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資財，以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。包括傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是為了適應(yīng)新的環(huán)境而生產(chǎn)的，其風(fēng)險小，收益來自于服務(wù)費(fèi)，銀行不使用或不直接使用自身的資金且是以接客戶變忙的方式開展業(yè)務(wù)。 傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)主要是吸收存款與放貸，其風(fēng)險性較大，收益來自利息收入，如果貸款回收不回來

18、，則會對銀行的資產(chǎn)負(fù)債表引起變動且是一種自營業(yè)務(wù)。 19.借款人為法人申請貸款應(yīng)當(dāng)具備哪些基本條件？借款人為自然人申請貸款應(yīng)當(dāng)具備哪些基本條件？ 答：按《貸款通則》規(guī)定，申請貸款的客戶（借款人）應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍有完全民事行為能力的自然人。 借款人為法人時的條件：借款人應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金，恪守信用。有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償，未清償?shù)囊呀?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計劃。應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)。已經(jīng)在擬借款的銀行開立基本帳戶或一般存款帳

19、戶。除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計總額未超過其凈資產(chǎn)總額的50%。資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人要求。申請中、長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目的資金比例。 借款人為自然人是的條件：（1）有合法的身份；（2）有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，信用良好，有償還貸款本息的能力；（3）有合法有效的購買、大修住房的合同、協(xié)議以及貸款行要求提供的其他證明文件；（4）有所購住房全部價款20％以上的自籌資金，并保證用于支付所購住房的首付款；（5）有貸款行認(rèn)可的資產(chǎn)進(jìn)行抵押或質(zhì)押，或（和）有足夠代償能力的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織或自然人作為保證人；（6）

20、貸款行規(guī)定的其他條件。 20.商業(yè)銀行貸款程序包括哪些步驟？ 答：貸款程序包括：貸款申請；對借款人的信用等級評估；貸款調(diào)查；貸款審批；簽訂借款合同；貸款發(fā)放；貸后檢查；貸款歸還。 21.何謂商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)？簡述商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的意義。 答：中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資財，以中間人的身份替客戶辦理收付和其它委托事項，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。 意義：(一) 適應(yīng)外部環(huán)境和形勢的變化,拓展新的利潤增長(二) 降低風(fēng)險和經(jīng)營成本，改善財務(wù)結(jié)構(gòu)(三) 有利于穩(wěn)定和促進(jìn)存貸款等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的發(fā)展(四) 有利于增強(qiáng)國內(nèi)商業(yè)銀行國際競爭力 22.商業(yè)銀行

21、中間業(yè)務(wù)種類有哪些？ 答：支付結(jié)算類業(yè)務(wù)：指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。 銀行卡業(yè)務(wù)：是指由經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具 代理類中間業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù) 擔(dān)保類中間業(yè)務(wù):指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險的業(yè)務(wù) 承諾類中間業(yè)務(wù):是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，主要指貸款承諾。 交易類中間業(yè)務(wù):是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險管理等方面的需要，利

22、用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動。 資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)與咨詢顧問類業(yè)務(wù)等 23.什么是國際保理業(yè)務(wù)？國際保理業(yè)務(wù)有何特點(diǎn)？ 答：國際保理是保理商為國際貿(mào)易賒銷方式提供的將出口貿(mào)易融資、銷售賬務(wù)處理、收取應(yīng)收帳款和買方信用擔(dān)保融為一體的金融業(yè)務(wù)，這一業(yè)務(wù)又稱為承購應(yīng)收帳款，或保付代理。 國際保理的特點(diǎn)：1.從對買方信用的保證程度方面來看,國際保理介于以銀行信用為基礎(chǔ)的信用證方式和以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的匯款、托收方式之間。 2.從對貿(mào)易商品的控制方面來看，國際保理項下有兩種情況分別與匯款、托收方式相同。 3.從費(fèi)用支出的方面來看，國際保理一般只向出口商收費(fèi)。 4.從國際貿(mào)易市場競爭方面來看

23、，國際保理比信用證方式更能增強(qiáng)出口商的市場競爭能力。 24.什么是買方信貸？什么是賣方信貸？ 答：買方信貸是出口國銀行直接向進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行提供的貸款，用于向出口商支付貨款。 賣方信貸是出口國銀行向出口商提供貸款，主要是解決出口商在出口經(jīng)營中資金周轉(zhuǎn)所遇到的困難。 25.什么叫混合貸款？什么叫福費(fèi)廷？ 答：混合貸款是出口國官方出面專門從預(yù)算中拿出一筆資金作為政府貸款同出口信貸混合使用，以滿足進(jìn)口商支付貨款和出口商資金周轉(zhuǎn)需要 福費(fèi)廷是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌的、進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保、期限在半年以上至5年和６年的遠(yuǎn)期匯票,無追索權(quán)地出售給出口商

24、所在地的金融機(jī)構(gòu),以提前取得現(xiàn)款。 26.銀行的資本對銀行的經(jīng)營有什么意義？ 答：指銀行股東為賺錢取利潤而投入銀行的貨幣和保留在銀行中的收益。 銀行資本是商業(yè)銀行存在的前提和發(fā)展的基礎(chǔ)，同時也在銀行風(fēng)險——收益權(quán)衡方面起著重要作用。 意義：（1）能夠吸收損失（2）控制銀行資產(chǎn)擴(kuò)張速度，減少風(fēng)險。（3）加強(qiáng)內(nèi)部約束。（4）加強(qiáng)市場約束。（5）提高進(jìn)入壁壘，保持銀行業(yè)有限度的競爭。 27.《巴塞爾協(xié)議》對銀行資本構(gòu)成是如何規(guī)定的？ 答：《巴塞爾協(xié)議》將銀行資本分為兩大類，一類是核心資本，又稱一級資本；另一類是附屬資本，又稱二級資本。

25、 核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，應(yīng)占銀行全部資本的5%以上，一般由普通股、優(yōu)先股和各種公開儲備構(gòu)成。 附屬資本主要包括各種準(zhǔn)備金，長期資本性債券和帶有債務(wù)性的資本工具，以及非公開儲備和重估儲備等。 28.新資本協(xié)議的三大支柱是什么？ 答：《巴塞爾協(xié)議》的發(fā)展------《新巴塞爾資本協(xié)議》的三大支柱。 第一支柱：最低資本規(guī)定。新資本協(xié)議集中考慮了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。 第二支柱：外部監(jiān)管（三）第三支柱：市場約束 29.我國對銀行資本構(gòu)成是如何規(guī)定的？ 答：我國將商業(yè)銀行資本構(gòu)成分為核心資本和附屬資本 核心資本包

26、括：實收資本資本公積,盈余公積,未分配利潤,少數(shù)股權(quán)。 附屬資本包括:重估儲備,一般準(zhǔn)備,優(yōu)先股,可轉(zhuǎn)換債券,長期次級債務(wù)。 30.商業(yè)銀行資本的籌措渠道有哪些？ 答： 商業(yè)銀行資本金的籌集包括內(nèi)部籌集和外部籌集。 31.論述商業(yè)銀行資本管理的策略，分析不同方法的優(yōu)勢。 答：“分子對策”是指應(yīng)盡可能提高銀行的資本金總量，優(yōu)化資本金結(jié)構(gòu)。（1）不斷通過發(fā)行股票或提高利潤留存比率來增加銀行自有資本，或通過發(fā)行附屬債務(wù)方式來增加附屬資本。（2）盡可能獲取附屬資本金，使商業(yè)銀行的總資本得到最大限度的增加。 “分母對策”是指應(yīng)盡量降低風(fēng)險資產(chǎn)權(quán)重，優(yōu)化風(fēng)險資產(chǎn)配置，減

27、少風(fēng)險資產(chǎn)總額。（1）努力降低風(fēng)險權(quán)數(shù)較高的資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的比重。（2）加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)項目的管理，優(yōu)化風(fēng)險資 32.商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論及預(yù)期收入理論的主要觀點(diǎn)是什么？ 答：商業(yè)貸款理論，又叫真實票據(jù)理論。 商業(yè)貸款理論認(rèn)為，銀行的資金，來源于客戶的存款，而這些存款是要經(jīng)常提取的。銀行只能將資金短期使用，而不能發(fā)放長期貸款或進(jìn)行長期投資。其次，只有商業(yè)貸款能滿足銀行的既能保持安全性，又有收益，并具有短期貸款性質(zhì)的要求?！? 可轉(zhuǎn)換理論。 可轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行的貸款不能僅依賴于短期和自償性。只要銀行的資產(chǎn)能在存款人提現(xiàn)時隨時轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動性，就是安全的，這樣的資產(chǎn)不

28、管是短期還是長期，不管是否有自償性，都可以持有?！　? 預(yù)期收入理論。預(yù)期收入理論認(rèn)為，商業(yè)銀行的貸款，應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人的預(yù)期收入或現(xiàn)金而制定的還款計劃為基礎(chǔ)。只要借款人的預(yù)期收入有保證，即使它是長期貸款，或是不能很快轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)，也不會給銀行帶來流動性問題。 33.負(fù)債管理理論的主要觀點(diǎn)是什么？有什么優(yōu)點(diǎn)與缺點(diǎn)？ 答：該理論的主要觀點(diǎn)：商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)放在負(fù)債方面,即最大限度地籌集資金方面，通過負(fù)債規(guī)模的擴(kuò)大及結(jié)構(gòu)的調(diào)整來實現(xiàn)銀行流動性目標(biāo)，而不必過多保持流動性資產(chǎn)，應(yīng)將大量的資金用于高收益的資產(chǎn)，即流動性靠負(fù)債，收益性靠最大限度地用好資金。 優(yōu)點(diǎn)： 1、

29、商業(yè)銀行可以用負(fù)債的辦法保持銀行流動性需要，使盈利性與流動性之間的矛盾大大緩解，提高了商業(yè)銀行的盈利水平。2、負(fù)管理使商業(yè)銀行規(guī)模擴(kuò)張成為可能，提高了競爭能力。 3債理論造就了一批富有進(jìn)取精神銀行家。 缺點(diǎn) ： 1、使商業(yè)銀行經(jīng)營更被動地依賴金融市場狀況。 2、不利于商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營。3、有可能進(jìn)一步加劇商業(yè)銀行流動性風(fēng)險。 34.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理應(yīng)遵循什么原則？ 答：商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理應(yīng)遵循的原則 １、規(guī)模對稱。 2、資產(chǎn)分散。３、結(jié)構(gòu)對稱。 ４、目標(biāo)互補(bǔ)。 35.缺口管理法中進(jìn)取型管理方法商業(yè)銀行經(jīng)營管理者如何操作？ 答

30、：進(jìn)取型管理方法是指商業(yè)銀行管理者根據(jù)預(yù)測的利率升降情況積極調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大或縮小利率敏感性缺口，從而獲得更高的收益。該方法關(guān)鍵是要對利率走勢進(jìn)行準(zhǔn)確預(yù)測，否則風(fēng)險必將更大。如預(yù)測利率上升，則要擴(kuò)大正缺口值，縮小負(fù)缺口值，反之，則要縮小正缺口值，擴(kuò)大負(fù)缺口值。 該方法關(guān)鍵是要對利率走勢進(jìn)行準(zhǔn)確預(yù)測，不然風(fēng)險必將更大。如何預(yù)測利率上升，側(cè)要擴(kuò)大正缺口值，縮小負(fù)缺口值。反之，就要縮小正缺口值，擴(kuò)大負(fù)缺口值。 36.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行貸款應(yīng)當(dāng)遵守哪些資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定？ 答：資本充足率≥ ８％ 　 核心資產(chǎn)充足率≥ 4％ 存貸

31、款比率小于75％ 流動資產(chǎn)與流動負(fù)債比率大于25％ 對單個貸款人的貸款比例不得超過銀行資本的10％ 37.何謂商業(yè)銀行風(fēng)險？商業(yè)銀行風(fēng)險管理？ 答： 商業(yè)銀行風(fēng)險是指商業(yè)銀行在經(jīng)營中由于各種不確定因素的存在而招致經(jīng)濟(jì)損失的 能性。 商業(yè)銀行風(fēng)險管理是指商業(yè)銀行通過風(fēng)險識別、風(fēng)險估計、風(fēng)險處理等方法，預(yù)防 回避、分散或轉(zhuǎn)移經(jīng)營中的風(fēng)險，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營資金安全的行為。 38.何謂信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險（市場風(fēng)險）、匯率風(fēng)險（市場風(fēng)險）、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險？ 答：信用風(fēng)險：傳統(tǒng)上指借款人到期不能按期

32、還款而給銀行造成損失的風(fēng)險，又被稱為違約風(fēng)險。 流動性風(fēng)險：指銀行在需要時無法以正常成本獲得流動性資金的風(fēng)險。 利率風(fēng)險：從流量角度指由于利率的變動而使銀行的收益受到損失的風(fēng)險。 從存量角度指由于利率的變動而使銀行的凈資產(chǎn)受到損失的風(fēng)險。 匯率風(fēng)險：指由于匯率的變動而使銀行的收益產(chǎn)生損失的可能性。 法律風(fēng)險：指由于國家法律的變動而使銀行的收益產(chǎn)生損失的可能性。 操作風(fēng)險：指由于銀行內(nèi)部的操作不當(dāng)而使銀行的資產(chǎn)受到損失的風(fēng)險。 39.商業(yè)銀行風(fēng)險處理的方法主要有哪些？ 答：1、 規(guī)避風(fēng)險 2、預(yù)防風(fēng)險

33、3、分散風(fēng)險 4、轉(zhuǎn)移風(fēng)險 40.何謂正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款？ 答：正常貸款：指借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額還本息。 關(guān)注貸款：指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。 次級貸款：借款人的償還能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息。 可疑貸款：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押和擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。 損失貸款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息任然無法收回，或只能收回極小部分。 41.何

34、謂商業(yè)銀行財務(wù)管理？ 答：商業(yè)銀行財務(wù)管理，從狹義上理解，包括成本管理、費(fèi)用管理、預(yù)算管理、財務(wù)分析等內(nèi)容；從廣義上理解，是指商業(yè)銀行根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境和自身業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，對經(jīng)營管理中的資金來源和資金運(yùn)用進(jìn)行有效的組織、計劃、核算、監(jiān)控、分析、考核從而實現(xiàn)經(jīng)營管理目標(biāo)的一系列管理活動的總稱，具體包括預(yù)算管理、資產(chǎn)負(fù)債管理、資本管理、成本管理、風(fēng)險管理、財務(wù)分析、業(yè)績評價等內(nèi)容。 42.商業(yè)銀行財務(wù)管理有何重要性？ 答（一）加強(qiáng)財務(wù)管理是實現(xiàn)股東價值最大化的需要 （二）加強(qiáng)財務(wù)管理是提高商業(yè)銀行競爭力的需要。 （三）加強(qiáng)財務(wù)管理是適應(yīng)經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境變化的需要 43.

35、商業(yè)銀行的財務(wù)會計報告由哪些部分構(gòu)成？ 答：商業(yè)銀行的財務(wù)會計報告分為年度、半年度、季度和月度財務(wù)會計報告。 商業(yè)銀行的財務(wù)會計報告由會計報表、會計報表附注和財務(wù)情況說明書組成。 44.商業(yè)銀行向外提供的會計報表有哪些？ 答：商業(yè)銀行向外提供的會計報表包括：資產(chǎn)負(fù)債表；利潤表；現(xiàn)金流量表；利潤 配表；所有者權(quán)益變動表；分部報表；信托資產(chǎn)管理會計報表；其他有關(guān)附表。 45.什么是財務(wù)比率分析法？商業(yè)銀行財務(wù)比率分析指標(biāo)主要有哪些？ 答：財務(wù)比率分析是以同一期財務(wù)報表上的若干重要項目間相關(guān)數(shù)據(jù)，互相比較，用一個數(shù)據(jù)除以另一個數(shù)據(jù)求出比率，據(jù)以分析和評估公司經(jīng)營活動，以及公司

36、目前和歷史狀況的一種財務(wù)報表分析方法。它是財務(wù)報表分析最基本的工具。 商業(yè)銀行財務(wù)比率分析指標(biāo)主要有：盈利能力；資產(chǎn)流動性、償債能力及風(fēng)險分 析指標(biāo)。 46.什么是杜邦分析法？ 答：杜邦分析方法是利用各主要財務(wù)比率指標(biāo)間的內(nèi)在關(guān)系，對商業(yè)銀行財務(wù)狀況、經(jīng)營成果進(jìn)行綜合分析評價的方法。 該方法一般以資本利潤率為龍頭，以資產(chǎn)利潤率為核心，重點(diǎn)揭示商業(yè)銀行獲利能 力及前因后果。 和其他分析方法一樣，杜邦分析方法的關(guān)鍵不在于指標(biāo)的計算而在于對指標(biāo)的理解和運(yùn)用。 47.什么是銀行內(nèi)部控制？ 答：銀行內(nèi)部控制是指銀行為實現(xiàn)其效益型、安全性、流動性的經(jīng)營目標(biāo)，協(xié)調(diào)與

37、規(guī)范銀行整體、銀行各職能部門及內(nèi)部各層員工在銀行經(jīng)營與管理活動種關(guān)系與行為的相互配合、相互補(bǔ)充、相互制約的政策。制度、組織、措施、程序和方法的總和。是銀行防范風(fēng)險，保證資金安全的一種內(nèi)部管路系統(tǒng)。 48.銀行內(nèi)部控制應(yīng)該遵循哪些原則？ 答：有效性原則：指各種內(nèi)部控制制度包括最高決策層所制度的業(yè)務(wù)規(guī)章和發(fā)布的指令，必須符合國家和監(jiān)管部門的規(guī)章，必須具有高度的權(quán)威性，必須具有可操作性，成為所有員工嚴(yán)格遵循的行動指南；執(zhí)行內(nèi)部控制不能有例外，任何人不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力。 審慎性原則：指內(nèi)部控制的核心是有效防范各種風(fēng)險，任何制度的建立都要以防范風(fēng)險。審慎經(jīng)

38、營為出發(fā)點(diǎn)。 全面性原則：指內(nèi)部控制，必須參透到金融機(jī)構(gòu)的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，不能留有任何死角。 及時性原則：指在設(shè)立新機(jī)構(gòu)或開辦新業(yè)務(wù)品種時，必須樹“內(nèi)控優(yōu)先”的思想，首先建立制，采取有效的控制措施。 49.簡述銀行營銷的類型。 答：服務(wù)營銷：通過提供比競爭對手更好，更有特色的服務(wù)來保證競爭優(yōu)勢，贏得客戶。 超值營銷：在營銷的各個環(huán)節(jié)上，通過增加使客戶可以感覺到的超過期望的額外價值來贏得客戶。 質(zhì)量營銷：通過提供優(yōu)異的產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量贏得客戶。 關(guān)系營銷：通過

39、多種方法發(fā)展銀行與新老客戶之間長期的、信任的、互利的關(guān)系，獲得穩(wěn)定的收入來源。 知識營銷：將銀行的產(chǎn)品與服務(wù)和客戶在特定的知識結(jié)構(gòu)上，建立穩(wěn)固的關(guān)系，吸收和維護(hù)核心客戶。 速度營銷：通過比競爭對手更快的反饋，在各個環(huán)節(jié)上更迅速的服務(wù)來提供來贏得客戶。 50.簡述銀行所有營銷戰(zhàn)略的種類。 答：包括進(jìn)攻性戰(zhàn)略和防御性戰(zhàn)略。 進(jìn)攻性戰(zhàn)略包含地理擴(kuò)張戰(zhàn)略、市場參透戰(zhàn)略、新產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略三種。 防御性戰(zhàn)略包含市場追隨者戰(zhàn)略與市場縫隙戰(zhàn)略。 51.銀行產(chǎn)品的定義和層次。 答：銀行產(chǎn)品是指銀行想金融市場提供

40、的能滿足個人消費(fèi)者，企業(yè)，政府機(jī)構(gòu)需求的并為他們所愿意購買，使用和消費(fèi)的金融工具和金融服務(wù)。既包括銀行提供的貸款，存款賬戶，大額可轉(zhuǎn)讓存單等有形的產(chǎn)品，也包括銀行所提供的一切無形服務(wù)，如現(xiàn)金管理服務(wù)，保管服務(wù)等。 層次：核心價值，即顧客要購買的基本服務(wù)或者利益。 一般產(chǎn)品，即產(chǎn)品的基本形式。 期望產(chǎn)品：購買者購買產(chǎn)品時通常希望和默認(rèn)的一組屬性和條件。 附加產(chǎn)品：即包括了增加的服務(wù)和收益，從而能夠把公司所提供的產(chǎn)品與競爭者所提供的產(chǎn)品區(qū)別開來。 潛在產(chǎn)品：即該產(chǎn)品最終可能會實現(xiàn)的

41、全部附加部分和新轉(zhuǎn)換部分。 52.簡述業(yè)務(wù)流程再造的含義及發(fā)展。 答：業(yè)務(wù)流程再造就是以企業(yè)長期發(fā)展戰(zhàn)略需要為出發(fā)點(diǎn)，以價值增值流程的再設(shè)計為中心，打破傳統(tǒng)的職能部門界限，通過組織改進(jìn)，員工授權(quán)，顧客導(dǎo)向及正確運(yùn)用信息技術(shù)，建立合理的業(yè)務(wù)流程，以達(dá)到企業(yè)動態(tài)適應(yīng)競爭加劇和環(huán)境變化目的一系列管理活動。 53.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程有哪些？銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)流程再造的策略有幾種？ 答：商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程可以分為：為直接創(chuàng)造價值的客戶服務(wù)流程和為直接創(chuàng)造價值活動服務(wù)的后臺支持流程。 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程再造的策略包括： （1）從價值鏈分析入手，突出核心業(yè)務(wù)流程； （2）加強(qiáng)流程間的邏輯關(guān)系研究，簡化業(yè)務(wù)流程。 （3）以客戶為中心，實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程多樣化。 （4）應(yīng)用標(biāo)桿瞄準(zhǔn)技術(shù)進(jìn)行業(yè)務(wù)流程改造。 （5）應(yīng)用信息技術(shù)對銀行管理進(jìn)行規(guī)范化，集成化上網(wǎng)流程改造。