《商業(yè)銀行資本管理辦法》附件15_資本計(jì)量高級(jí)方法監(jiān)督檢查

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1、附件15： 資本計(jì)量高級(jí)方法監(jiān)督檢查 一、實(shí)施申請(qǐng) 1．商業(yè)銀行應(yīng)按照本辦法的要求開展資本計(jì)量高級(jí)方法實(shí)施準(zhǔn)備工作，適時(shí)向銀監(jiān)會(huì)提交實(shí)施申請(qǐng)，獲得核準(zhǔn)后進(jìn)入實(shí)施階段。 資本計(jì)量高級(jí)方法實(shí)施申請(qǐng)和核準(zhǔn)包括銀行集團(tuán)和商業(yè)銀行單一法人層面實(shí)施的申請(qǐng)和核準(zhǔn)。 2．在提交申請(qǐng)時(shí)，商業(yè)銀行可根據(jù)本銀行實(shí)施進(jìn)展情況，對(duì)資本計(jì)量高級(jí)方法和內(nèi)部資本充足評(píng)估程序分別提交實(shí)施申請(qǐng)。 （一）治理結(jié)構(gòu) 1．商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的實(shí)施申請(qǐng)組織架構(gòu)，明確董事會(huì)、高級(jí)管理層、牽頭部門以及參與部門的職責(zé)和權(quán)限，設(shè)定申請(qǐng)準(zhǔn)備的內(nèi)部程序，形成有效的決策機(jī)制和報(bào)告流程，確保申請(qǐng)工作有效開展。 2．商業(yè)銀行董事會(huì)

2、承擔(dān)本行實(shí)施準(zhǔn)備、申請(qǐng)和達(dá)標(biāo)的最終責(zé)任，至少應(yīng)履行以下職責(zé)： （1）審議和批準(zhǔn)資本計(jì)量高級(jí)方法實(shí)施規(guī)劃和其重大調(diào)整； （2）審議和批準(zhǔn)實(shí)施申請(qǐng)報(bào)告，確保相關(guān)申請(qǐng)材料的真實(shí)性、可靠性和完整性； （3）定期聽取實(shí)施準(zhǔn)備情況匯報(bào)，了解資本計(jì)量高級(jí)方法實(shí)施對(duì)本行戰(zhàn)略發(fā)展、資本管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的重大影響，及時(shí)掌握相關(guān)情況。 3．商業(yè)銀行高級(jí)管理層應(yīng)負(fù)責(zé)組織本行具體實(shí)施準(zhǔn)備、申請(qǐng)和達(dá)標(biāo)工作，至少應(yīng)履行以下職責(zé)： （1）批準(zhǔn)實(shí)施申請(qǐng)工作流程，明確各參與部門的工作職責(zé)，持續(xù)監(jiān)督各項(xiàng)工作落實(shí)情況； （2）建立定期的內(nèi)部溝通和匯報(bào)機(jī)制，聽取實(shí)施準(zhǔn)備、申請(qǐng)和達(dá)標(biāo)情況匯報(bào)，全面掌握整體情況、各項(xiàng)目實(shí)施

3、進(jìn)度以及主要差距； （3）組織本行配合銀監(jiān)會(huì)的現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估及驗(yàn)收，按要求接受銀監(jiān)會(huì)的現(xiàn)場(chǎng)訪談和調(diào)查； （4）根據(jù)銀監(jiān)會(huì)評(píng)估情況，負(fù)責(zé)組織制定和監(jiān)督落實(shí)整改計(jì)劃。 4．商業(yè)銀行應(yīng)指定專門部門牽頭負(fù)責(zé)本行實(shí)施準(zhǔn)備和申請(qǐng)的總體協(xié)調(diào)及推進(jìn)工作。牽頭部門應(yīng)履行以下職責(zé)： （1）牽頭實(shí)施準(zhǔn)備和申請(qǐng)工作； （2）牽頭開展本行的達(dá)標(biāo)自我評(píng)估工作； （3）組織相關(guān)部門定期向董事會(huì)和高級(jí)管理層匯報(bào)實(shí)施準(zhǔn)備、申請(qǐng)和達(dá)標(biāo)情況； （4）具體組織配合銀監(jiān)會(huì)的現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估及驗(yàn)收； （5）組織落實(shí)整改計(jì)劃，匯報(bào)整改情況。 5．相關(guān)參與部門應(yīng)按照本行實(shí)施總體規(guī)劃，在牽頭部門的統(tǒng)一組織下，負(fù)責(zé)落實(shí)實(shí)施準(zhǔn)備、申請(qǐng)和達(dá)標(biāo)相

4、關(guān)工作。參與部門應(yīng)履行以下職責(zé)： （1）提供實(shí)施申請(qǐng)所需材料； （2）定期開展本部門職責(zé)范圍內(nèi)的達(dá)標(biāo)自我評(píng)估工作，向牽頭部門提供評(píng)估結(jié)果和相關(guān)支持； （3）定期向董事會(huì)和高級(jí)管理層匯報(bào)實(shí)施準(zhǔn)備進(jìn)展情況； （4）配合銀監(jiān)會(huì)的現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估及驗(yàn)收工作，接受銀監(jiān)會(huì)的現(xiàn)場(chǎng)訪談和調(diào)查； （5）根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的檢查意見和要求，落實(shí)與本部門相關(guān)的整改計(jì)劃。 （二）提交申請(qǐng) 1．提交實(shí)施申請(qǐng)前，商業(yè)銀行應(yīng)接受銀監(jiān)會(huì)對(duì)實(shí)施準(zhǔn)備情況的評(píng)估。商業(yè)銀行提交的評(píng)估材料應(yīng)包括以下內(nèi)容： （1）總體情況說(shuō)明：包括但不限于申請(qǐng)范圍、申請(qǐng)目標(biāo)、實(shí)施準(zhǔn)備工作概述； （2）支持文檔：包括但不限于治理結(jié)構(gòu)、政策流程、計(jì)量模

5、型、數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)、業(yè)務(wù)應(yīng)用等方面的文檔，其中，資本計(jì)量高級(jí)方法的關(guān)鍵定義及重要事項(xiàng)應(yīng)有董事會(huì)或高級(jí)管理層核準(zhǔn)的記錄； （3）最近一次達(dá)標(biāo)自我評(píng)估報(bào)告； （4）至少最近兩次定量影響測(cè)算結(jié)果； （5）驗(yàn)證報(bào)告以及審計(jì)報(bào)告； （6）其他有助于銀監(jiān)會(huì)了解實(shí)施準(zhǔn)備情況的材料。 2．通過(guò)外包途徑開發(fā)、維護(hù)計(jì)量模型的，商業(yè)銀行應(yīng)有適當(dāng)?shù)姆绞酱_保向銀監(jiān)會(huì)提供全面評(píng)估所需的信息。 3．改進(jìn)情況經(jīng)銀監(jiān)會(huì)評(píng)估認(rèn)可后，商業(yè)銀行可以提交實(shí)施申請(qǐng)，申請(qǐng)材料包括但不限于： （1）實(shí)施申請(qǐng)：實(shí)施申請(qǐng)應(yīng)列明申請(qǐng)范圍及目標(biāo)； （2）董事會(huì)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)審議通過(guò)實(shí)施申請(qǐng)的相關(guān)決議； （3）截止申請(qǐng)日更新的本附件第

6、一點(diǎn)“實(shí)施申請(qǐng)”（二）“提交申請(qǐng)”所要求的評(píng)估材料。 （三）銀行集團(tuán)的實(shí)施申請(qǐng) 1．銀行集團(tuán)總部應(yīng)負(fù)責(zé)銀行集團(tuán)層面實(shí)施申請(qǐng)的準(zhǔn)備和組織工作，向銀監(jiān)會(huì)提交集團(tuán)實(shí)施申請(qǐng)，接受銀監(jiān)會(huì)對(duì)集團(tuán)層面的實(shí)施核準(zhǔn)。 2．銀行集團(tuán)應(yīng)明確申請(qǐng)實(shí)施的范圍，包括所涵蓋附屬機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)占比情況。 對(duì)未列入本次申請(qǐng)、計(jì)劃未來(lái)另行申請(qǐng)納入集團(tuán)實(shí)施范圍的，應(yīng)提交明確的實(shí)施規(guī)劃和當(dāng)前進(jìn)展情況；對(duì)不列入集團(tuán)實(shí)施申請(qǐng)的，應(yīng)說(shuō)明原因。 3．除滿足第一點(diǎn)“實(shí)施申請(qǐng)”（二）“提交申請(qǐng)”關(guān)于提交評(píng)估材料和申請(qǐng)材料的相關(guān)要求外，銀行集團(tuán)還應(yīng)提交集團(tuán)內(nèi)部各法人機(jī)構(gòu)的實(shí)施方法及差異說(shuō)明，提交實(shí)證數(shù)據(jù)說(shuō)明上述差異對(duì)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理一致性要求的

7、影響、解決方案和實(shí)際效果。 二、監(jiān)管核準(zhǔn) （一）一般核準(zhǔn) 1．銀監(jiān)會(huì)根據(jù)本辦法對(duì)商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序的實(shí)施實(shí)行核準(zhǔn)。 2．在實(shí)施核準(zhǔn)時(shí)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)關(guān)注以下方面： （1）分析資本計(jì)量高級(jí)方法實(shí)施對(duì)提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的作用； （2）審查商業(yè)銀行是否建立起推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平持續(xù)改進(jìn)的自我完善機(jī)制； （3）評(píng)估商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法實(shí)施是否達(dá)到監(jiān)管要求； （4）核查資本計(jì)量高級(jí)方法的驗(yàn)證工作是否充分有效。 3．銀監(jiān)會(huì)根據(jù)商業(yè)銀行提交的材料制定評(píng)估方案，開展評(píng)估工作，對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施準(zhǔn)備整體情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，檢驗(yàn)實(shí)施準(zhǔn)備情況，并敦促整改。 4．銀監(jiān)會(huì)根據(jù)對(duì)商業(yè)

8、銀行實(shí)施準(zhǔn)備情況的評(píng)估結(jié)果及發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況，確定商業(yè)銀行是否可以提交實(shí)施申請(qǐng)。 5．銀監(jiān)會(huì)按照以下流程對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施申請(qǐng)進(jìn)行核準(zhǔn)： （1）檢查和評(píng)估申請(qǐng)材料的真實(shí)性和完整性。 （2）制定核準(zhǔn)方案、開展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估。根據(jù)評(píng)估階段對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施情況的評(píng)估結(jié)果和后續(xù)整改情況，綜合分析商業(yè)銀行提交的各項(xiàng)材料確定核準(zhǔn)方案，重點(diǎn)對(duì)評(píng)估中沒(méi)有覆蓋的方面及評(píng)估中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估。 （3）撰寫核準(zhǔn)報(bào)告。根據(jù)分析和現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估情況出具核準(zhǔn)報(bào)告，核準(zhǔn)報(bào)告應(yīng)重點(diǎn)分析商業(yè)銀行實(shí)施現(xiàn)狀、存在的問(wèn)題及差距、過(guò)渡期安排等，最后提出初步核準(zhǔn)建議。 （4）核準(zhǔn)意見反饋。與商業(yè)銀行高級(jí)管理層溝通初步核準(zhǔn)意見，核

9、對(duì)確認(rèn)事實(shí)。 （5）簽發(fā)核準(zhǔn)意見。對(duì)核準(zhǔn)意見為有條件實(shí)施的商業(yè)銀行，應(yīng)列明銀行需在過(guò)渡期內(nèi)整改達(dá)標(biāo)的具體項(xiàng)目。 （6）持續(xù)監(jiān)控。對(duì)有條件實(shí)施的商業(yè)銀行，持續(xù)監(jiān)控其在過(guò)渡期內(nèi)的改進(jìn)情況。 6．在核準(zhǔn)實(shí)施資本計(jì)量高級(jí)方法時(shí)，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)根據(jù)評(píng)估結(jié)果，要求商業(yè)銀行調(diào)整特定資產(chǎn)組合的長(zhǎng)期平均違約趨勢(shì)、衰退期違約損失率、相關(guān)性系數(shù)、有效期限等重要參數(shù)，調(diào)整市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法附加因子等重要參數(shù)，調(diào)整操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法，使計(jì)量結(jié)果充分反映真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)狀況。 7．經(jīng)評(píng)估認(rèn)為商業(yè)銀行實(shí)施準(zhǔn)備工作完全達(dá)到監(jiān)管要求的，銀監(jiān)會(huì)可以批準(zhǔn)其實(shí)施資本計(jì)量高級(jí)方法。若未能完全達(dá)到監(jiān)管要求，但對(duì)實(shí)施有實(shí)質(zhì)影響的核心項(xiàng)目達(dá)標(biāo)、

10、且對(duì)非實(shí)質(zhì)性差距有明確的過(guò)渡期達(dá)標(biāo)計(jì)劃的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)可以批準(zhǔn)其有條件實(shí)施。 未能獲準(zhǔn)實(shí)施的商業(yè)銀行，應(yīng)根據(jù)銀監(jiān)會(huì)整改要求進(jìn)行改進(jìn)，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可后再次申請(qǐng)。 （二）跨境核準(zhǔn) 1．銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行集團(tuán)的核準(zhǔn)負(fù)主要責(zé)任，并主動(dòng)與東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局合作，達(dá)成一致核準(zhǔn)意見。無(wú)法達(dá)成一致意見的，銀監(jiān)會(huì)綜合各東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局意見形成最終核準(zhǔn)意見。 2．對(duì)于由銀行集團(tuán)總部進(jìn)行集中管理的境外附屬機(jī)構(gòu)，由銀監(jiān)會(huì)牽頭核準(zhǔn)。 對(duì)于在東道國(guó)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)占實(shí)質(zhì)性市場(chǎng)份額的附屬機(jī)構(gòu)，銀監(jiān)會(huì)邀請(qǐng)東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局參與核準(zhǔn)工作；對(duì)其他附屬機(jī)構(gòu)的東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局，銀監(jiān)會(huì)將采用監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議機(jī)制、提供核準(zhǔn)結(jié)果等方式共享核準(zhǔn)信息。 3．

11、對(duì)于實(shí)施方法與銀行集團(tuán)存在較大差異或?qū)δ承I(yè)務(wù)條線行使全球管理職能的附屬機(jī)構(gòu)，可以由東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局牽頭核準(zhǔn)。銀監(jiān)會(huì)通過(guò)雙邊監(jiān)管合作機(jī)制，與東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局協(xié)商聯(lián)合核準(zhǔn)、參與核準(zhǔn)或分享核準(zhǔn)主要信息。 對(duì)于東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局未與銀監(jiān)會(huì)建立雙邊合作機(jī)制或東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局提供信息有限的情況，銀行集團(tuán)總部應(yīng)按照銀監(jiān)會(huì)要求，提供附屬機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)和核準(zhǔn)情況。 4．對(duì)在中國(guó)占實(shí)質(zhì)性市場(chǎng)份額的外商獨(dú)資銀行，銀監(jiān)會(huì)商洽其母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局參與核準(zhǔn)工作。 對(duì)其他外商獨(dú)資銀行，銀監(jiān)會(huì)通過(guò)雙邊監(jiān)管合作機(jī)制，與其母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局協(xié)商聯(lián)合核準(zhǔn)、參與核準(zhǔn)或分享核準(zhǔn)主要信息。 5．對(duì)實(shí)施方法與境外銀行集團(tuán)存在較大差異或?qū)δ承I(yè)務(wù)條線行使全

12、球或區(qū)域管理職能的外商獨(dú)資銀行，由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)核準(zhǔn)。 對(duì)于母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局未同銀監(jiān)會(huì)建立雙邊合作機(jī)制或母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局所提供信息有限的情況，境外銀行集團(tuán)總部及外商獨(dú)資銀行應(yīng)根據(jù)銀監(jiān)會(huì)要求，提供集團(tuán)申請(qǐng)和核準(zhǔn)情況。 三、過(guò)渡期安排 1．銀監(jiān)會(huì)對(duì)獲準(zhǔn)實(shí)施的商業(yè)銀行設(shè)立過(guò)渡期，過(guò)渡期至少3年，自商業(yè)銀行獲得銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)當(dāng)年12月31 日起計(jì)算。 在過(guò)渡期內(nèi)，若獲準(zhǔn)有條件實(shí)施的商業(yè)銀行未能根據(jù)監(jiān)管要求完成整改，或內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序未獲得核準(zhǔn)，銀監(jiān)會(huì)可以適當(dāng)延長(zhǎng)過(guò)渡期。 如商業(yè)銀行在過(guò)渡期內(nèi)，信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量從內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法過(guò)渡到高級(jí)法，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量從標(biāo)準(zhǔn)法過(guò)渡到內(nèi)部模型法，或操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量從標(biāo)準(zhǔn)

13、法過(guò)渡到高級(jí)計(jì)量法，則過(guò)渡期延長(zhǎng)至新方法獲批當(dāng)年12月31日起之后3年。 2．過(guò)渡期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)按照本辦法規(guī)定的非高級(jí)方法和高級(jí)方法并行計(jì)算資本充足率，遵守資本底線要求。 非高級(jí)方法指信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量權(quán)重法、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)法以及操作風(fēng)險(xiǎn)基本計(jì)量基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法。 3．獲準(zhǔn)有條件實(shí)施的商業(yè)銀行應(yīng)制定詳細(xì)的全面達(dá)標(biāo)計(jì)劃，每半年向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告計(jì)劃執(zhí)行情況，配合銀監(jiān)會(huì)實(shí)施相關(guān)的檢查和評(píng)估，確保過(guò)渡期結(jié)束時(shí)全面達(dá)到實(shí)施的監(jiān)管要求。 4．商業(yè)銀行應(yīng)提前六個(gè)月向銀監(jiān)會(huì)提出結(jié)束過(guò)渡期的申請(qǐng)，申請(qǐng)材料應(yīng)參照本附件第一點(diǎn)“實(shí)施申請(qǐng)”（二）“提交申請(qǐng)”所要求的申請(qǐng)材料提交，獲得核準(zhǔn)后方可結(jié)束過(guò)渡期。

14、 5．商業(yè)銀行在過(guò)渡期內(nèi)應(yīng)至少披露本辦法規(guī)定的定性信息及資本底線定量信息。 6．過(guò)渡期風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額的計(jì)算： （1）按照非高級(jí)方法計(jì)算資本底線 Cs =（RWAs×CAR + Ds – EPs）×α 其中： Cs為受資本底線約束的資本要求； RWAs為按非高級(jí)方法計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額； CAR為最低資本比例要求與留存超額資本比例要求之和； Ds為采用非高級(jí)方法時(shí)，依據(jù)本辦法計(jì)算的資本扣減項(xiàng)總額； EPs為采用非高級(jí)方法時(shí)，依據(jù)本辦法計(jì)算的可計(jì)入資本的超額貸款損失準(zhǔn)備； α為資本底線要求調(diào)整系數(shù)，過(guò)渡期第一年為95%，第二年為90%，第三年及以后為80%。 （2）按

15、照高級(jí)方法計(jì)算資本要求 Ca = RWAa×CAR + Da - EPa 其中： Ca為對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)中的一種或幾種采用資本計(jì)量高級(jí)方法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)的資本要求； RWAa為部分或全部采用高級(jí)方法時(shí)，依據(jù)本辦法計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額； Da為采用高級(jí)方法時(shí)，依據(jù)本辦法計(jì)算的資本扣減項(xiàng)總額； EPa為采用高級(jí)方法時(shí)，依據(jù)本辦法計(jì)算的可計(jì)入資本的超額貸款損失準(zhǔn)備。 （3）過(guò)渡期風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額的計(jì)算 RWA = Max（Cs - Ca ，0）×CAR-1 + RWAa 其中，RWA為過(guò)渡期風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額。 四、持續(xù)監(jiān)督 1．銀監(jiān)會(huì)應(yīng)持續(xù)監(jiān)督檢查商業(yè)銀

16、行資本計(jì)量高級(jí)方法的審慎性，確保計(jì)量結(jié)果充分反映各種經(jīng)濟(jì)、政策環(huán)境變化對(duì)預(yù)期損失和非預(yù)期損失的負(fù)面影響。 2．如果銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為相關(guān)計(jì)量體系有低估資本要求的情況，應(yīng)要求商業(yè)銀行限期整改。如果商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法在限期結(jié)束后仍未能達(dá)到監(jiān)管要求，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)取消商業(yè)銀行運(yùn)用高級(jí)方法的資格。 其中，使用內(nèi)部模型法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求的，返回檢驗(yàn)結(jié)果在最近250個(gè)交易日內(nèi)出現(xiàn)10次以上的突破后，商業(yè)銀行應(yīng)立即報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)要求商業(yè)銀行進(jìn)行整改，并設(shè)立6個(gè)月觀測(cè)期。觀測(cè)期內(nèi)，商業(yè)銀行仍不能進(jìn)行有效整改的，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)取消商業(yè)銀行使用內(nèi)部模型法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求的資格。 3．銀監(jiān)會(huì)應(yīng)通過(guò)審閱商業(yè)銀

17、行驗(yàn)證報(bào)告等非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管方式，了解商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法的運(yùn)行情況。 商業(yè)銀行應(yīng)至少一年一次向銀監(jiān)會(huì)提交的驗(yàn)證報(bào)告，驗(yàn)證報(bào)告應(yīng)有助于銀監(jiān)會(huì)了解資本計(jì)量高級(jí)方法的運(yùn)行、驗(yàn)證和修改情況。銀監(jiān)會(huì)可要求商業(yè)銀行對(duì)所提交的驗(yàn)證報(bào)告進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。 4．對(duì)資本計(jì)量高級(jí)方法有關(guān)計(jì)量模型進(jìn)行重建或調(diào)整的，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告全面驗(yàn)證情況。 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行驗(yàn)證結(jié)果評(píng)估計(jì)量模型調(diào)整對(duì)資本充足率的影響。 5.對(duì)于采用高級(jí)方法計(jì)量資本的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)本辦法對(duì)資本計(jì)量高級(jí)方法的驗(yàn)證工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，監(jiān)督檢查內(nèi)容包括： （1）檢查商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法內(nèi)部驗(yàn)證體系的建立和實(shí)施情況； （2）

18、評(píng)估商業(yè)銀行所采用的驗(yàn)證方法的合理性和適用性； （3）評(píng)估驗(yàn)證數(shù)據(jù)管理流程、信息系統(tǒng)和驗(yàn)證工作的可靠性； （4）審查商業(yè)銀行的驗(yàn)證階段是否覆蓋了本辦法要求的全部驗(yàn)證工作； （5）評(píng)估商業(yè)銀行驗(yàn)證觸發(fā)機(jī)制和應(yīng)變機(jī)制的執(zhí)行情況； （6）檢查商業(yè)銀行驗(yàn)證結(jié)果的運(yùn)用情況，以及驗(yàn)證發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改糾正情況； （7）審閱商業(yè)銀行驗(yàn)證有關(guān)文檔，評(píng)估文檔的有效性。 6．獲準(zhǔn)使用高級(jí)計(jì)量方法的商業(yè)銀行的驗(yàn)證工作如無(wú)法持續(xù)達(dá)到本辦法規(guī)定的監(jiān)管要求，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)要求其限期整改。如逾期仍未達(dá)標(biāo)，銀監(jiān)會(huì)可以取消其使用高級(jí)方法計(jì)量資本的資格。 7．商業(yè)銀行被銀監(jiān)會(huì)取消使用高級(jí)方法計(jì)量資本資格的，自取消之日起，3年之內(nèi)不得再向銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)使用高級(jí)方法計(jì)量資本。 10