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1、基金專項整治自查自糾報告
根據(jù)市養(yǎng)老保險中心《關于轉(zhuǎn)發(fā)省社保局<關于報送社?；鸸芾砑肮卜罩型怀鰡栴}專項整治情況的通知>的通知》（市養(yǎng)險字【2015】07號）要求，我中心迅速成立專項整治工作領導小組，對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金管理及公共服務中突出問題進行了全面自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、待遇核發(fā)情況
（一）待遇核定
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇核定先由檔案管理員審查當月到齡人員個人資料是否齊全、是否足額繳費，以書面形式將審查結(jié)果報待遇核定崗核定待遇，最后由業(yè)務股負責人做待遇復核。對資料不全和未足額繳費的人員，由檔案管理員告知村協(xié)辦員通知本人辦理相關事宜。
（二）待遇發(fā)放
城鄉(xiāng)居
2、民養(yǎng)老保險待遇實行社會化發(fā)放。每月初由待遇核定崗人員依據(jù)檔案管理員和收繳崗人員提供的資料、各鄉(xiāng)/鎮(zhèn)/管委會上報的月報表以及與企業(yè)養(yǎng)老保險中心當月領取養(yǎng)老保險待遇的比對結(jié)果，制定本月暫停/恢復人員花名表，經(jīng)業(yè)務股負責人、中心主任審核確認后，進行本月暫停/恢復操作。
注銷業(yè)務崗人員檢查并統(tǒng)計上月報回的注銷手續(xù)，制定本月注銷人員花名表，經(jīng)業(yè)務股負責人、中心主任審核確認后，進行本月注銷操作。
完成本月暫停/恢復及注銷業(yè)務后，由系統(tǒng)管理員通過信息系統(tǒng)生成《當月待遇領取人員待遇支付花名表》，由財務股根據(jù)該表信息制定當月待遇支付計劃，向財政局申請待遇支付資金。財政局將城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險發(fā)放基金劃轉(zhuǎn)到支出戶
3、后，根據(jù)業(yè)務股提供的發(fā)放明細數(shù)據(jù)制作各鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)放明細表，并及時與業(yè)務股提供的報盤文件核對金額及人數(shù)。核對一致，經(jīng)業(yè)務負責人、中心主任簽字后，將發(fā)放明細表同待遇支付資金從支出戶劃撥至信用社，由信用社按月將支付金額發(fā)放給待遇領取人員，并定期從信用社收回支付回執(zhí)憑證和發(fā)放成功清單。支付回執(zhí)憑證與信用社資金支付情況明細核對無誤后，在信息系統(tǒng)中進行支付確認處理。對于發(fā)放不成功的人員，及時與信用社進行信息勘誤更正，再次實施發(fā)放或歸入下月的支付計劃予以補發(fā)。
（四）資格認證
我縣資格認證采用每年定時按固定姿勢（手捧年檢當月全國發(fā)行雜志）照相的方式，對全縣待遇領取人員進行年檢，年檢時認真核對本人身份證信息。
4、
通過資格認證，我中心查出死亡后冒領待遇人員1人，總金額225元,現(xiàn)已追回。
二、基金管理情況
（一）基金管理
我單位設有財務股，配備有專職會計和出納，財務人員具有會計專業(yè)資格，持證上崗。
我中心在保證資金安全、方便群眾、便于提高管理層次的前提下，在信用社開設基金收入戶、支出戶、財政專戶。收入戶用于歸集城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金，暫存該賬戶的利息收入及其他收入，除向財政專戶劃轉(zhuǎn)基金外，沒有發(fā)生過其他支付業(yè)務，實行月末清零制度。支出戶用于支付和轉(zhuǎn)出城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金，除接收財政專戶撥入的基金及該賬戶的利息收入外，沒有發(fā)生過其他收入業(yè)務。
會計月末根據(jù)原始憑證進行記賬，確保記賬憑證的合法有
5、效，會計科目及會計記錄的正確，并按規(guī)定及時向上級社保部門報送每月基金月報表。次月初根據(jù)信用社提供的財政專戶、收入戶、支出戶對賬單，進行基金核對并報中心主任閱示。通過與銀行、財政的三方對賬，做到賬賬、賬表、賬單相符，真正實現(xiàn)基金的“收、支兩條線”管理。
（二）票據(jù)印章管理
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險專用票據(jù)由出納領用和保管。保費征繳時，根據(jù)收入戶現(xiàn)金繳款單由出納核對后開具城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險專用票據(jù)，保證入賬金額和所開金額一致。
財務印鑒由會計保管，會計在對所有結(jié)算票據(jù)進行復核后，方可在票據(jù)上加蓋財務專用章和法定代表人印章。
三、存在的主要問題及措施
通過對我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇核發(fā)、資格認證等業(yè)
6、務經(jīng)辦流程及基金管理情況的自查，發(fā)現(xiàn)存在以下4個問題，并采取了相應的措施：
1、由于鄉(xiāng)、村兩級缺少專職協(xié)管員和協(xié)辦員，且人員素質(zhì)參差不齊，發(fā)放待遇時缺少鄉(xiāng)、村兩級的審核環(huán)節(jié)。
采取措施：采取要求到齡人員當年繳費、參加本年年檢、由檔案管理員對到齡參保人的參保資料審核的辦法來審核到齡參保人員待遇領取資格。
2、未能實現(xiàn)社?？ńy(tǒng)一發(fā)放使用，業(yè)務系統(tǒng)不統(tǒng)一，查詢重復參保人員困難，外地重復參保無法審核。
采取措施：定期與本縣企業(yè)職工養(yǎng)老保險中心交換數(shù)據(jù)，審核重復參保情況。
3、由于鄉(xiāng)、村兩級缺少專職協(xié)管員、協(xié)辦員，參保人員死亡或其他情況上報不及時的情況時有發(fā)生，容易導致死亡后冒領的問題。
采取措施：辦理死亡注銷手續(xù)時，必須提供派出所銷戶證明，以便審查其死亡日期和銷戶日期。對存在冒領情況的，發(fā)放退款通知，要求其退還冒領的養(yǎng)老金。
4、采用的年檢方式落后，年檢后大量的照片數(shù)據(jù)需要處理，耗時較長，且容易出錯。
采取措施：一是繼續(xù)加強每年的年檢工作力度，每村現(xiàn)場年檢時間不少于2天。對臥床不起或行走困難的人員要入戶年檢，對居住異地的人員采取寄送資料進行年檢。二是嚴格公示制度，繼續(xù)執(zhí)行每月在農(nóng)廉網(wǎng)上公示待遇領取人員信息制度，并公布舉報電話，確保養(yǎng)老保險待遇發(fā)放準確無誤，有效防止冒領情況的發(fā)生。
**縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險中心
二〇一五年三月
基金專項整治自查自糾報告
